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http://finance.sina.com.cn 2000年04月03日 10:44 全景网络证券时报
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内
容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年
度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容， 应
阅读年度报告。
一、公司简介
1、 公司法定中文名称：深圳市天健（集团）股份有限公司
公司英文名称：SHENZHEN TONGE （GROUP） CO.,LTD.
2、公司法定代表人：邹志远
3、公司董事会秘书：徐肇松
股证事务授权代表：陆炜弘
联系地址：深圳市福田区红荔西路7058号市政大厦六楼 董事会秘书处
联系电话：（0755）3928130 传真：（0755）3915736
电子信箱：xuzhaosong @ 163.net
4、公司注册地址及办公地址：深圳市福田区红荔西路7058号市政大厦
邮政编码：518034
公司国际互联网网址：http:// www.tianjian.com
电子信箱：sztonge @ sz.gd.cninfo.net
5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:// www.cninfo.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深天健 股票代码：0090
二、会计数据和业务数据摘要
1、 本年度主要会计数据（单位：人民币元）
利润总额： 124,055,917.32
净利润： 104,137,552.85
扣除非经营性损益后的净利润： 101,432,389.53
主营业务利润： 265,544,984.76
其他业务利润： 4,434,872.37
营业利润： 119,788,422.69
投资收益： －6,796,834.61
补贴收入： —
营业外收支净额： 11,064,329.24
经营活动产生的现金流量净额：－242,489,370.57
现金及现金等价物净增加额： 69,973,334.38
注：公司非经营性损益3,182，545.08元，为新股申购冻结资金利息。
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）
指标项目 1999年度 1998年度 1997年度
调整后 调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 1,354,090,149.76 902,259,219.58 950,419,405.53 636,340,317.36 636,340,317.36
净利润 104,137,552.85 80,680,909.94 74,674,003.47 75,684,276.45 57,124,046.27
总资产 2,514,221,261.86 1,464,155,900.66 1,417,164,450.56 1,347,694,904.29 1,329,134,674.11
股东权益 912,214,726.69 431,998,677.13 407,431,540.48 402,548,863.19 383,988,633.01
（不含少数股东权益）
每股收益（摊薄） 0.466 0.488 0.452 0.458 0.345
每股收益（加权） 0.536 0.488 0.452 0.458 0.345
扣除非经常性损益后
每股收益 0.454 0.488 0.452 0.458 0.345
每股净资产 4.086 2.614 2.465 2.436 2.324
调整后的每股净资产 3.829 2.489 2.353 2.307 2.210
每股经营活动产生的现金流量净额 －1.086 1.072 1.072
净资产收益率（％） 11.42 18.68 18.33 18.80 14.88
净资产收益率（％）（加权） 16.72 18.68 18.33 18.80 14.88
注：（1）主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上
的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、 固定）资
产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余
额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的
现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权净资产收益率=当期净利润÷[ （期初净资产＋
期末净资产）÷2＋当期发行新股或配股新增净资产×（
自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）÷12]
（3）根据财政部财会字[1999]35号、49号文的有关
规定，采用了追溯调整法， 调整了合并会计报表相关的
“坏帐准备”帐项、“存货跌价准备”帐项、 “长期投
资减值准备”帐项。
调整前各年度会计数据如下（单位：元）
项目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 29,468,880.07 416,174.43 376,157.34
存货跌价准备 29,541,642.28 — —
长期投资减值准备 20,209,895.00 — —
未分配利润 23,037,089.36 — 69,462,060.41
调整后各年度会计数据如下（单位：元）
项目 1999年 1998年 1997年
坏帐准备 29,468,880.07 12,458,727.53 9,641,387.52
存货跌价准备 29,541,642.28 20,000,000.00 —
长期投资减值准备 20,209,895.00 14,948,897.00 9,295,000.00
未分配利润 23,037,089.36 0.00 54,613,876.27
3、报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
期初数 165,261,600 63,392,197.30 178,777,743.18 36,075,763.54 —
本期增加 58,000,000 387,297,953.36 36,448,143.49 10,413,755.28 23,037,089.36
本期减少 — — — — —
期末数 223,261,600 450,690,150.66 215,225,886.67 46,489,518.82 23,037,089.36
变动原因：发行新股 股本溢价 利润分配 利润分配 实现利润及利润分配
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日，公司股东总数为36409户。
2、公司前10名股东的持股情况
序号 股 东 名 称 年末持股数量（股） 持股比例（％）
1、深圳市建设投资控股公司 113,181,600 （未流通） 50.69％
2、上海闵行联合发展有限公司 10,080,000 （未流通） 4.51％
3、深圳市金众（集团）股份有限公司 8,400,000 （未流通） 3.76％
4、深圳市建业股份有限公司 8,400,000 （未流通） 3.76％
5、兴华证券投资基金 2,000,000 （已流通） 0.90％
6、同益证券投资基金 1,645,221 （已流通） 0.74％
7、普丰证券投资基金 1,102,150 （已流通） 0.49％
8、裕阳证券投资基金 971,517 （已流通） 0.44％
9、同盛证券投资基金 824,335 （已流通） 0.37％
10、兴和证券投资基金 740,060 （已流通） 0.33％
注：（1）所列前10名股东中，深圳市建设投资控股
公司为本公司控股股东，其所持113,181,600股为国家股；
上海闵行联合发展有限公司、 深圳市金众（集团）股份
有限公司、 深圳市建业股份有限公司为本公司募集法人
股东。
（2）前10名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
1、公司于1999年1月30日召开1999 年第一次临时股
东大会。大会审议通过了如下决议：（1）同意公司在取
得中国证监会批准后，发行上市人民币普通股5800万股；
（2）同意将本次募股资金投向如下项目： 1 投资2.4亿
元组建深圳市深港西部通道开发公司， 建设深港西部通
道（深圳湾公路大桥、一线口岸和深圳侧接线）项目；
2 投资9282万元用于购置市政工程和房屋建筑施工设备；
3 注资控股兼并深圳市清水河实业公司。首期于本次股
票发行后15日内投入1067.65万元，以注资控股方式兼并
深圳市清水河实业公司。首期投入后， 再根据该公司资
金用途的使用情况，分期投入3932.35万元，以满足盘活
该公司的资金需求； 4投资8000 万元补充各下属施工企
业流动资金。（3）同意公司董事会全权办理本次股票发
行和上市的一切有关事宜。
2、公司于1999年6月8日召开1998年度股东大会。大
会审议通过了如下决议：1998年度总经理业务工作报告、
1998年度董事会工作报告、1998 年度监事会工作报告、
1998年度财务决算报告、1998年度利润分配预案、 1999
年度投资计划议案、关于修改公司章程的议案、 关于续
聘深圳同人会计师事务所的议案、 关于公司股票上市进
展情况的报告； 补议通过了关于解除合并单独发行上市
普通股5800万股的决议、关于1997 年度利润不分配及市
政生活区代职工建造的住宅楼实施房改的决议、 关于募
集资金投向的决议。
3、公司于1999年7月13日召开1999 年第二次临时股
东大会。大会审议通过了关于增加公司注册资本的议案。
同意公司注册资本由股票发行前的16526.16万元， 增加
5800万元（新增注册资本为募集）， 变更后的公司注册
资本为22326.16万元。
注：因公司股票7月21日上市交易，故在此之前的会
议决议未在指定报刊上披露。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1999年公司按照“进一步壮大主导产业， 努力提高
经济增长质量和经济效益”的总体思路， 抓住股票上市
机遇，调整优化产业结构，强化企业经营管理， 生产经
营稳步发展，各项工作创历史最好水平， 公司荣获“全
国五一劳动奖状”。
截止报告期末，公司主营业务收入134,540.9万元，
比上年同期增长42.47 ％；利润总额12,405.6万元， 净
利润10，413.7万元，分别比上年同期增长34.86 ％和39.46 ％。
1、公司所处的行业及在行业中所处的地位
本公司系大型建筑施工企业， 属建筑行业（市政工
程行业）， 具有建设部颁发的市政工程施工一级资质、
建筑装饰装修工程施工一级资质， 交通部颁发的公路施
工一级资质及民航总局颁发的机场施工许可证。 曾被评
为中国建筑施工企业综合实力百强第一名、中国500家最
佳经济效益建筑企业一级第一名、中国行业100家最佳经
济效益建筑业企业房屋建筑业第二名、 全国市政施工经
济效益十佳企业第一名等。公司利润总额1997年、 1998
年、1999 年连续三年列全国市政工程行业第一名（资料
来源：中国市政工程协会）。
2、公司主营业务范围及经营情况
本公司主营业务是市政工程、 建筑施工和房地产开
发。 经营范围包括：大型市政工程及城市基础设施的承
建（包括房建、道路、机场、地铁、桥梁、 水电设备安
装及各类地基与基础工程）， 房地产开发及物业管理，
交通运输和建材生产，投资兴办工业实业， 国内商业、
物资供销业。
（1）公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
报告期内，公司主营业务收入1,354,090,149.76 万
元，其中：工程施工占72.90％，房地产占18.48％， 工
贸及服务业占8.62％；主营业务利润265,544,984.76元，
其中：工程施工占48.13％，房地产占32.39％。
（2）占公司主营业务收入及主营业务利润10％以上
业务经营活动介绍
1 建筑业：建筑施工是本公司的第一主业。 公司强
化主导产业地位，搞好结构调整，大力拓展市场， 搞好
质量安全，注重科技兴业， 各项工作创历史最好水平。
全年参加投标128项，中标39项，中标率为30％，合同总
造价计11.5亿元。其中造价超过4000万元的工程有9项，
主要如下：深圳滨海大道市政工程四标段4010万元、 深
圳地铁一期水晶岛站主体工程4200万元、 深圳福荣西路
增补合同额6000万元、杭州绕城东路工程6800万元、 海
南通什机场8790万元，以及香港工程等。 全年办理工程
结算25项，金额3亿元，其中有13项是历年遗留项目。工
程施工取得如下成效：一是外埠工程拓展取得突破性进
展。外埠工程投标19项，中标11项，总金额3.2亿元，比
上年增长60％， 外埠工程已成为公司新的利润增长点；
二是施工产值和利润再创历史新高。 下属企业的管理和
综合实力有了较大提高，尤其是路桥一公司、 路桥二公
司、建筑公司、安装公司、运输公司五个企业发展较快；
三是工程质量和安全又上新台阶。全年竣工工程30 项，
优良工程27项，优良率90％。福荣路（西段）、 国资大
厦、香蜜新村4＃楼、景田天健花园4 项工程被评为深圳
市优质样板工程， 福荣路（西段）工程和国资大厦工程
还分别获广东省市政优质样板工程和优良样板工程， 公
司安全连续保持1680天无重大事故； 四是科技兴业成果
喜人。全年投入科研经费333万元。天健市政工程研究所
研制的C80高性能混凝土成套技术和弹性水泥基复合防水
材料两个项目分别通过了广东省建委组织的专家鉴定，
成果处于国内领先水平。 公司博士后工作站获国家人事
部批准设立。公司分别与同济大学、 清华大学土木系签
定了校企联合科技兴业协议， 与上海基础公司签定了企
业优势互补强强联合协议， 与铁科院签定了联合培养博
士后协议。公司聘请了3名专家，至此共聘请了5 名专家
担任公司高级技术顾问。公司在坚持科技兴业、 承接地
铁工程及人才培养等方面已显示出管理优势和技术优势。
2 房地产业：房地产是本公司的第二大主业。 公司
坚持以抓名牌出精品为突破口， 提高开发档次和产品质
量，搞好物业配套，取得显著成效。全年完成投资额4
.96亿元，完成年计划的153％。 主要投资项目有天健名
苑、天健中心花园、益田阳光华苑、景田天然居、 天健
花园配套工程、龙岗天健花园等，总面积约30万平方米。
报告期末，天健名苑已进入销售阶段； 天健阳光华苑正
在基础工程施工；天然居正在进行桩基工程施工。 全年
完成香蜜三村4号楼、天健名苑、景田天健花园、龙岗天
健花园的商品房销售面积3.2万平方米，销售收入2.04亿
元，出租商品房面积1.15万平方米。 在物业管理方面，
公司强化售后服务，争创文明小区， 物业管理水平有了
较大提高。公司推荐评选的天健公寓、高新公寓、 天健
花园、鲁班大厦4个小区（大厦），全部获得了市级物业
管理优秀小区（大厦）称号。 其中天健花园还通过了市
安全文明小区评审，其余正申报省级优秀示范小区。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）经营中出现的问题与困难主要来自三方面：一
是拟用募集资金参股投资深圳市深港西部通道开发公司，
投资额2.4亿元，占该公司20％的股权。由于深港两地政
府有关投资政策发生变化（拟变企业投资为政府投资），
深港西部通道项目的投资方式尚未最后确定， 致使该项
目一直无实质性进展，募集资金未能投入； 二是注资控
股兼并深圳市清水河实业公司， 由于该公司债权债务及
股东关系等原因，本公司在经营上有较大压力； 三是由
于建筑市场过度竞争，公司为了在招标中拿到项目， 往
往将标价压得较低，从而使企业获利也较低。
（2）解决方案：一是正在研究方案改变募集资金投
向，拟收购广东海外建设发展有限公司60％股权， 收购
国润小汽车公司50台营运汽车牌照， 投资房地产项目（
天然居）等，使募集资金尽快产生效益； 二是对清水河
实业公司的注资参股方案在投资项目不变的情况下进行
投资方式变更，即将原注资参股改为收购其70 ％股权，
以减少经营压力；三是搞好工程投标， 提高中标率和机
械化施工水平，降低成本费用，科技兴业创效益。
（二）公司财务状况
报告期末，公司总资产为2,514,221,261.86 万元，
比上年增长77.41％，主要原因是发行新股、募集资金到
位及合并报表范围变化所致；长期负债32,949,863.34元，
比上年减少67.89％，主要原因是长期借款转化为一年内
到期的长期借款所致；股东权益912,214,726.69元， 比
去年增加了504,783,186.21元， 主要原因是股本及资本
公积增加所致；主营业务利润265,544,984.76元， 净利
润104,137,552.85元，分别比去年增长了0.83％和39.46％。
（三）公司投资情况
报告期内，公司长期投资期末余额95,448,404.79元，
比上年72,246,552.07元增加幅度1.32％。增加额为 23
,201,852.72元。本年度注资参股清水河公司，在投资顶
目不变的情况下，对投资方式进行了变更， 收购该公司
70％的股权，收购金额为724.7万元。该公司经营范围：
工业区、仓库区、 宅住区房地产及配套的服务设施的开
发与销售。
1、募集资金的使用情况
本公司于7月1日发行5800万股社会公众股， 扣除发
行费等，实际收到募集资金为人民币45009万元。
（1）募集资金承诺投资项目与实际投资项目对比
新股发行时承诺投资项目 实际投资项目及变更情况
项目名称 计划投资额(万元) 预计2000年收益 实际投入金额（万元） 实际收益（万元） 变更方案
1、深港西部通道 24000 未产生效益 因政策变化，尚未投入，拟取消投入 0 拟变更为：1竞买出租车牌照；
2投资天然居项目
2、购置施工设备 9282 无法单独计算 4841.79（剩余4440.21万元计划在 无法单独计算 不变
2000年用完）
3、补充流动资金 8000 无法单独计算 8000 无法单独计算 不变
4、注资参股清水河公司 5000 未产生效益 投资项目不变，投资方式变更 －319 投入方式变更：将注资参股变更为收购
其中用募集资金投入3727) （收购股权投入724.7万元；另 清水河公司70％股权
外3002.3万元作为本公司资金
流动）两项共计3727万元
合计 46282 16568.79
注1：原计划投资46282万元，实际募集资金45009万
元，差额部分由银行贷款解决。
注2：实际募集资金45009万元，实际投入资金16568
.79万元（其中使用募集资金13566.49万元），尚未使用
28440.21万元，在公司的银行帐上。
注3：收购由深圳国际信托投资公司持有的清水河公
司70％股权，已按协议付款。
（2）实际投资项目情况。报告期内实际投入项目：
1原计划用上市募集资金购置施工设备9282万元，1999年
实际购置设备4841.79万元，其效益体现在集团公司的整
体效益中，无法单独计算；剩余4440.21万元计划在2000
年使用。2原计划用上市募集资金补充公司流动资金8000
万元，实际发生8000万元， 其效益体现在公司的整体效
益中，无法单独计算。3原计划注资参股分期投资清水河
公司5000万元（其中用上市募集资金3727万元）， 后鉴
于该公司的实际情况，在投资项目不变的情况下， 对投
资方式进行变更，收购该公司70％的股权计724.7万元。
（3）实际投资项目拟变更情况。1 新股发行时公司
承诺投资深港西部通道项目24000万元，由于深港两地政
府对该项目投资政策发生变化（拟变企业投资为政府投
资），致使募集资金未能投入。 公司拟改变投资方向的
事项，尚需股东大会和上级主管部门批准。
2、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
投资项目 累计投资额(万元) 本年度投资额(万元) 项目进度 收益情况
天健名苑 9837 9490 158.2％ 正在销售
天健中心花园 21365 20939 80.53％ 当年未收益
益田天健阳光华苑 3656 3039 66.07％ 当年未收益
天然居 27539 12920 161.5％ 当年未收益
说明：天健中心花园和天然居的累计投资额均含地价。
（四）生产经营环境和宏观政策变化对公司经营状况的影响
1、中国加入WTO后，会吸引更多的外资， 建设项目
会相应增多，为建筑施工企业带来更多的国际市场份额。
本公司曾承担过若干境外工程， 具有国内外建筑市场施
工的经验，因此中国加入WTO后，公司进入国际市场会有
更多更好的机遇。同时，世贸组织中实力雄厚、 管理有
方的建筑施工队伍也会借机进入国内建筑市场， 国内外
同行竞争将会更加激烈。公司将积极采取有效措施， 以
适应客观环境的变化。
2、公司募集资金拟投入的深港西部通道项目，由于
有关投资政策变化的原因， 致使募集资金未能投入并产
生效益，给公司的投资收益造成一定的影响。
（五） 新年度业务发展计划
2000年公司总体工作思路是：稳健发展，机制创新，
拓展市场，管理取胜。以机制创新为先导， 以争创企业
品牌为目标，加速主导产业规模，努力拓展市场， 能快
则快，确保经济增长的质量和效益。重点抓好以下工作：
1、转换企业经营机制，进一步完善现代企业制度。
要下大力气建立起一整套与现代企业和市场经济相适应
的竞争机制、决策机制、激励机制、分配机制， 形成各
负其责，协调运转，有效制衡的公司法人治理结构。
2、抓好工程施工主业，实现规模与效益同步增长。
一是抓好工程任务的落实，搞好投标工作，提高中标率；
二是抓好在建工程的质量与安全， 加大重点工程的管理
力度，地铁水晶岛站工程要创一流工程质量； 三是抓好
历年未结算或结算不全的工程项目结算； 四是积极拓展
外埠和境外建筑市场，抢占国际建筑市场， 培育新的利
润增长点；五是对总部工程管理部门进行改革试点， 强
化项目承包和项目管理责任制，激发活力， 提高工程管
理水平。
3、抓好房地产投资开发，争创天健品牌和效益。一
是抓好四项重点工程的投资开发：天健名苑（计划投资
8000万元）、天健中心花园（计划投资6000万元）、 益
田天健阳光华苑（计划投资4500万元）、 天然居（计划
投资20000万元），这四个项目计划投资额达3.85亿元，
再加上龙岗天健花园三期工程等，2000年公司投资额达4
亿多元，为历年之最。要在创天健品牌上下工夫， 天健
名苑力争“鲁班奖”。2000年投资项目进展上， 天健名
苑1月份封顶，预计次年3月竣工。 益田天健阳光华苑预
计年底主体封顶，次年7月竣工。天然居预计年底完成主
体工程，次年8月竣工。天健中心花园分为二期进行，预
计6月正式开工，2002年底完成主体，2003年底竣工；二
是抓好商品房销售，加快资金回笼。2000年将有6万多平
方米商品房待售，任务十分艰巨，要完善承包销售方案，
调动各方面的积极性；三是努力拓展投资开发渠道， 做
好龙华新区开发项目跟踪和龙岗天健花园第三期开发规
划调整；四是开发线要做好滨海大道工程、 高科技工业
区七通一平工程的结算，力争上半年完成， 以满足新的
投资开发需求；五是以鲁班大厦、 天健花园为示范点，
抓好天健物业创品牌工作，把天健物业做好做精做大。
4、抓好科技兴业，促进企业科技进步与发展。1 完
成天健博士后工作站建站，发挥工作站作用， 加速科技
成果转化为生产力；2抓紧完成地铁桩基托换考察研究、
地铁施工中防止混凝土裂缝问题研究， 以及地铁盾构实
施等研究；3抓好应用前景看好的产品项目的开发研究，
如沥青路面防滑躁、彩色沥青路面等；4继续抓好校企联
合、企业强强联合，以攻克施工中的难点为突破口， 形
成优势互补，提高企业竞争力。
（六）董事会日常工作情况
报告期内董事会共召开2次定期会议和1次临时会议，
会议决议摘要如下：
1、1999年5月13 日召开第二届董事会第三次会议。
会议审议通过了《1998年度总经理业务工作报告》、 《
1998年度董事会工作报告》、 《 1998 年度财务决算及
1999年度财务预算的报告》、《1997 年度利润分配有关
情况的说明》、《1998年度利润分配的预案》、 《关于
董事会下达给经营班子1999年度各项经济指标的议案》、
《1999年度投资计划的议案》、 《关于公司股票上市进
展情况的报告》、《关于修改公司章程的议案》、 《关
于聘请孙世和、付道贵任副总经理的议案》、 《关于郭
宽成兼任广东国际深圳公司法定代表人的议案》、 《关
于聘请徐肇松任董秘、 陆炜弘任股证事务授权代表的议
案》、《关于续聘深圳同人会计师事务所的议案》、 《
关于公司股票上市预计发生的费用》、《关于召开 1998
年度股东大会的议案》；补议通过了关于公司调帐、 建
帐、减免税处理的决议；关于取消合并、 解除《合并协
议》、单独上市的决议；关于房改、坏帐处理、1997 年
度利润分配、培训中心资产清理的决议； 关于发行及上
市人民币普通股5800万股的决议； 关于对下属企业进行
规范的决议等。
2、1999年7月12日召开董事会临时会议。 会议审议
通过了关于增加公司注册资本的议案。
注：因公司股票7月21日上市交易，故在此之前的两
次会议决议未在指定报刊上披露。
3、1999年8月23 日召开第二届董事会第四次会议。
会议审议通过了《公司1999年度中期报告》、 《关于公
司1999年度中期不进行利润分配、 亦不用公积金转赠股
本的议案》。决议公告刊登于1999年8月23日《证券时报》
、《上海证券报》。
2、报告期内对股东大会的执行情况
（1）1998年度利润分配实施情况。根据1999年6月8
日公司1998 年度股东大会决议通过的利润分配决议：以
1998年度末总股本165,261,600股为基数，向全体股东每
10股派发现金3.1元（含税），扣税后个人股东实际每10
股派发现金2.55元。该方案于8月1日实施。 新股发行后
的股东不享有该次派息。
（2）报告期内新股发行情况。公司于1999年7月1日
上网发行社会公众股5800 万股（含向证券投资基金定向
配售580万股），其中5220万股于7月21日上市交易。 向
基金配售的580万股于9月28日起上市流通。本次发行的A
股每股面值1.00元，发行价格为8.00元/股，发行市盈率
为16.33倍。《招股说明书概要》 和《股票上市公告书》
分别刊登于6月25日和7月16日《证券时报》、 《上海证
券报》、《中国证券报》。
（七）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 职 务 任期 年初持股数 年末持股数
邹志远 男 48 董事长 3年 32322 32322
马恭元 男 49 执行董事、总经理 3年 30322 30322
蒋俊有 男 55 董事、副总经理 3年 26322 26322
付雄义 男 48 董事、副总经理 3年 21322 21322
邓光寿 男 43 董事、总会计师 3年 21122 21122
张淑运 男 45 董事 3年 20482 20482
吴功成 男 44 董事 3年 17122 17122
郭宏壮 男 41 董事 3年 12322 12322
周启全 男 49 董事 3年 17122 17122
姚成龙 男 55 监事会主席 3年 26322 26322
吴守为 男 37 监事 3年 15322 15322
范其银 男 45 监事 3年 17322 17322
胡元虞 男 55 副总经理 3年 26322 26322
史图明 男 57 副总经理 3年 26322 26322
郭宽成 男 42 副总经理 3年 21322 21322
孙世和 男 49 副总经理 3年 6622 6622
付道贵 男 48 副总经理 3年 35098 35098
于海学 男 53 总工程师 3年 15322 15322
冉启华 男 50 总经济师 3年 5322 5322
程文桥 男 48 财务部经理 3年 21122 21122
徐肇松 男 43 董事会秘书 3年 17322 17322
以上人员任职起止期限为1997年5月—2000年5 月，
报告期内所持公司股份数量均无增减变化。
公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为1,
416,612元。其中年度报酬在90,000—100,000元之间的2
人；80,000—90,000元之间的11人；70,000—80,000 元
之间的3人；60,000—70,000元之间的1人。 董事张淑运
先生、吴功成先生、郭宏壮先生、周启全先生4人未在公
司领取报酬。
报告期内，因工作调动原因， 邵志和先生不再担任
副总经理职务。
报告期内， 第二届三次董事会聘任徐肇松先生为公
司董事会秘书。
（八）本次利润分配预案
经深圳同人会计师事务所审计， 公司本年度共实现
净利润104,137,552.85元。按公司章程规定， 以净利润
为基数提取10％法定公积金计10,413,755.28元，提取10
％法定公益金计10,413,755.28元，提取15％任意公积金
计15,620,632.93元，本期末可供股东分配利润67, 689
,409.36元。
本年度的利润分配预案为：以公司1999 年末总股本
223,261,600股为基数,向全体股东每 10股为派发现金2
.00元(含税),共派现金红利44,652,320.00元，剩余利润
23,037,089.36结转下一年度分配，该预案尚须提交股东
大会审议通过。
（九）其他报告事项
报告期内选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、
《上海证券报》。
六、监事会报告
（一）报告期内监事会会议情况及决议内容
报告期内监事会共召开2次会议，具体内容及重要决
议摘要如下：
1、1999年5月28日公司召开第二届三次监事会。 会
议审议通过了1998年度监事会工作报告、1998 年度财务
决算报告和利润分配预案、1998 年投资计划综合草案、
公司股票上市费用开支计划等。
2、1999年10月29日公司召开第二届四次监事会，会
议主要议题如下：1传达深圳市建设投资控股公司下半年
监事会工作运作情况；2组织全体监事学习深圳市颁布的
五个暂行规定；3听取关于下属公司财务收支审计的工作
报告； 4审议通过设立集团公司监事会办公室的议案；5
审议通过天健集团公司监事会工作暂行规定。
（二）监事会对下列事项发表独立意见
1、公司依法运作情况。公司董事会和经营班子能严
格按照《公司法》、 《证券法》和本公司《章程》进行
规范化运作，实行民主决策和科学决策， 决策没有出现
失误。公司建立了较完善的内部控制制度， 公司董事及
高级管理人员履行职责时未发现违反法律、法规、 公司
章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况。公司建立了内部审计制度，
加强对下属企业财务审计、基建审计和内控管理的力度，
未发现公司有重大违规行为。监事会认为， 深圳同人会
计师事务所出具的无保留意见的财务审计报告， 真实反
映了公司的财务状况和经营成果。
3、募集资金使用情况。公司扣除发行费用等，实际
募集资金45009万元。募集资金承诺投入项目与实际投入
项目部分有变更（详见前述“公司投资情况”中“募集
资金使用情况” ），变更原因主要是西部通道项目投资
政策发生变化， 公司将按合法程序办理募集资金使用投
向的变更手续。
4、公司收购及出售资产情况。对于公司收购资产的
事项（详见“重要事项” ），监事会认为，报告期内公
司收购资产均经过中介机构评估并经有关部门批准确认，
价格合理，程序合法，未发现内幕交易。 对深圳市建设
投资控股公司将其子公司中国广东国际合作（集团）公
司深圳公司的产权转让给本公司全资子公司深圳市市政
工程总公司的做法， 符合市政府关于放活国有小企业的
精神，虽属关联交易，但交易公平、合理， 并无损害公
司利益和股东权益，没有造成国有资产流失。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
（1）本公司全资子公司深圳市市政工程总公司诉被
告深圳华安液化石油气有限公司建设工程承包合同纠纷
一案， 经深圳市中级人民法院一审和广东省高级人民法
院二审审理，以粤法经上字第387号终审民事判决华安公
司应偿付3,217,565.31元工程款及逾期付款滞纳金， 并
由被告承担本案诉讼费66,998. 95元。深圳市市政工程总
公司据此依法向原审法院申请执行，申请执行标的为5
,046,181元。原审法院于1999年7月19日将5,046,181 元
执行款全部执行完毕并划入了市政工程总公司的开户银
行帐号内。
（2）本公司全资子公司深圳市天健房地产开发实业
有限公司诉被告深圳市地籍测绘大队对房地产建筑面积
查丈确认失误一案，诉称原告1997 年度销售位于深圳市
福田区红荔西路香蜜三村第三幢商品房， 由于深圳市地
籍测绘大队对该房地产建筑面积查丈确认失误， 使交付
的房地产建筑面积少于购房合同约定面积1——2.5 平方
米，导致该幢楼房有33户业主向法院起诉， 要求支付双
倍多购房款， 变更房地产证的实际建筑面积及承担相应
的费用。
此案经深圳市福田区人民法院审理，以（1999 ）深
福房初字第92－122号、138号、156号民事判决书作出判
决：1被告（天健房地产开发有限公司）应在判决发生法
律效力之日起十日内退还多收的购房款及利息；2驳回原
告其他诉讼要求。判决后有26户不服一审判决， 已向深
圳市人民法院提起上诉。目前，该案正在二审审议中。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受
监管部门处罚的情况。
3、报告期内控股股东未发生变更，公司董事会无换
届及改选，公司总经理无变更， 新聘徐肇松为董事会秘书。
4、公司收购资产情况。报告期内公司收购资产如下：
1在投资项目不变的情况下，公司将注资参股深圳市清水
河实业公司变更为收购该公司70 ％的股权（该股权原为
深圳市国际信托投资公司持有），收购金额为724.7万元；
2根据市政府[1998] 75 号关于放活国有小企业的精神，
本公司下属全资子公司——深圳市市政工程总公司收购
了深圳市建设投资控股公司的下属子公司——中国广东
国际合作（集团）公司深圳公司， 市政工程总公司与建
设投资控股公司签署了《企业产权转让协议》。 因评估
净资产为－1942.10万元，故深圳市建设投资控股公司补
付给本公司1942.10万元；另外再补给本公司375.85万元
（此款为广东国际深圳公司欠其上级管理部门管理费），
以及递延资产摊销额1107.42万元，有关转让法律手续已
办理完毕。3公司于1999年12月31日参加出租汽车营运牌
照竞投拍卖， 购得深圳市国润汽车服务公司出租汽车营
运牌50块，应付款共计4510 万元（其中营运牌价格每块
77.6万元，另加车辆残值每台5万元，成交价格5 ％手续
费和4.8％增值税）。
5、关联交易事项。1报告期内， 本公司全资子公司
－深圳市市政工程总公司以承接债务方式收购了深圳市
建设投资控股公司的下属子公司－中国广东国际合作(集
团)公司深圳公司, 市政总公司与建设控股公司签署了《
企业产权转让协议》。因评估净资产为－1942.10万元，
故建设控股公司补付给本公司1942.10万元；另外再补给
本公司375.85 万元（此款为广东国际深圳公司欠上缴建
设控股公司的创汇抵税款和管理费）， 以及递延资产摊
销额1107.42万元。有关转让法律手续已办理完毕。虽属
关联交易， 但符合市政府关于放活国有小企业的精神，
各项程序合法，交易公平合理，没有内幕交易， 并无损
害公司利益和股东权益，没有造成国有资产流失。21997
年以前本公司依照施工产值的0.004向本公司之股东深圳
市建设投资控股公司交纳管理费， 已计提尚未交纳的管
理费共计389.02万元，1999年已交69.19万元，控股公司
已于1999年1月23日出具《承诺函》，函诺今后不对天健
公司收取有关法律、法规之外的任何费用。
6、本公司与控股股东——深圳市建设投资控股公司
在人员、资产、财务上“三分开”，完全实现人员独立、
资产完整和财务独立。
7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司
资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
8、公司续聘深圳同人会计师事务所为公司的财务审
计机构。
9、其他重大合同（含担保）履行情况
（1）本公司与深圳市深港西部通道工程筹建办公室
于1999年6月6 日签署《深圳市西部通道投资意向书》：
深圳市西部通道开发公司注册资本12亿元， 本公司意向
从募集资金中投资人民币2.4亿元，占该公司20％的权益。
由于该项目的投资政策发生变化， 募集资金投入未能按
意向履行。
（2）本公司上市前与深圳市国际信托投资公司和深
圳市建设投资控股公司于1998年12月28 日签署《注资控
股协议书》，按协议要求， 本公司拟用上市募集资金向
深圳市清水河实业公司分期注资，其中首期投入1067.65
万元，占清水河公司50.8％的股权。 后鉴于企业的实际
情况，在投资项目不变的情况下， 公司将注资控股变更
为收购深圳市国际信托投资公司所持的清水河公司的 70
％股权，收购金额为724.7万元。公司于1999年8月24 日
签署新的《股权转让合同书》， 同时解除原《注资控股
协议书》。
（3）深圳市市政工程总公司与深圳市地铁有限公司
于1999年1月29日签定《施工承包合同》，该合同为深圳
地铁1号线实验段水晶岛站围护结构及管线动迁工程，合
同标的为693万元；1999年12月8日， 续签深圳地铁一期
水晶岛站主体工程施工合同，合同标的为4203万元。
（4）公司于1999年10月15日为深圳市建设投资控股
公司在民生银行罗湖支行贷款担保1800万美元； 为被投
资单位深圳莱宝真空技术有限公司贷款担保2000万元。
10、报告期内公司名称、股票简称没有变更。
11、其他重大事项
（1）报告期内，公司根据财政部关于《股份有限公
司会计制度有关会计处理问题补充规定》（财会字[1999]
35 号文）和中国证监会《关于上市公司做好资产减值准
备等有关事项的通知》规定，变更了会计政策。 根据这
一政策，公司对资产减值准备作了计提， 并采用追溯法
进行了调整。截止1998年底， 公司因补提四项准备金对
税后的影响约4699万元（其中对1997年影响1856 万元，
对1998年影响2843万元）。在帐务处理上， 由于公司对
1998年利润进行了全额分配，最终影响的主要是公积金、
公益金。
（2）按照市政府放活国有小企业的文件精神，公司
对天健建设咨询有限公司、天健化学工业清洗有限公司、
景田水泥制品厂有限公司三家规模小、 盈利少的小企业
实行改制，实行员工持股制度，将股权转让给内部职工，
并按规定办理了合法转让手续。 以上收购及出售资产事
项，对公司的财务状况和经营成果没有造成大的影响。
（3）报告期内公司共取得银行综合授信额度贷款11
亿元（其中深圳建设银行6亿元、发展银行3亿元、 招商
银行2亿元）。
（4）报告期内，公司下属全资子公司深圳市市政工
程总公司增加经营范围， 即增加经深圳市国土局房地产
市场管理处批准的内容：“可从事合法取得土地使用权
的房地产开发和经营业务”。 公司已在深圳市工商局办
理完有关变更登记手续。
（5）报告期内，根据深圳市地名规范要求，公司注
册地址由原“深圳市福田区红荔西路香蜜湖东侧市政大
厦”变更为：“深圳市福田区红荔西路7058号市政大厦”
。 公司已在深圳市工商局办理完有关变更登记手续。
（6）报告期末，公司经国家人事部专业技术人员管
理司和深圳市企业博士后工作站管理办公室批准， 设立
“深圳企业博士后工作站天健（集团）分站”。
（7）报告期内，本公司于1999年7月1日上网发行社
会公众股5800万股，并于7月21日上市交易。《招股说明
书概要》 和《股票上市公告书》分别刊登于6月25日和7
月16日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》。
八、财务会计报告（附后）
九、其他有关资料
1、 公司首次注册时间：1993年12月6日，深圳
公司变更注册时间：1999年8月4日，深圳
2、企业法人营业执照注册号：4403011028909
3、税务登记号码：440304192251874
4、公司未流通股票的托管机构：深圳证券结算公司
5、公司报告期内证券主承销商机构名称：国信证券
有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称：深圳同人会计师
事务所
办公地址：深圳市华富路5号南光大厦三楼西层
十、备查文件
本公司办公地点有下列文件备查：
1、 载有公司董事长签名的1999 年度报告正文及摘要。
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人
员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、公司章程。
4、报告期内公司在指定报纸上公开披露过的《招股
说明书概要》、 《股票上市公告书》及所有公司文件的
正本和公告原稿。
深圳市天健（集团）股份有限公司董事会
2000年3月30日
一、审计报告
深同证审字[2000]第029号
深圳市天健（集团）股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了 贵公司1999年12月31 日的合
并资产负债表和母公司资产负债表,1999年度合并利润及
利润分配表和母公司利润及利润分配表，1999 年度合并
现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表由 贵公
司负责。 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进
行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了
包括抽查会计记录、 审核有关证据等我们认为必要的审
计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《
股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公
允地反映了 贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年
度的经营成果和1999年度现金流动情况,会计处理方法的
选用遵循了一贯性原则。
深圳同人会计师事务所 中国注册会计师：朱文岳
中国注册会计师：易永健
2000年3月20日
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
(一)、公司简介
深圳市天健实业股份有限公司是1993年4月12日经深
圳市人民政府办公厅深府办复(1993)662号文批准，由深
圳市市政工程公司、深圳市香蜜工程开发公司、 深圳市
茂华装饰工程公司、深圳市虹辉汽车运输公司、 深圳市
景田物业管理公司和深圳市化学清洗公司合并改组， 并
吸收定向法人和上述六家子公司的内部职工参股而组建
的股份有限公司。1993年12月6日本公司正式成立, 领取
注册号为19225187－4的企业法人营业执照。经营范围：
投资兴办实业（具体项目另行申报）； 国内商业物资供
销业（不含专营、专卖、专控商品）。
1997年4月17日经深圳市国有资产管理办公室以深国
资办（1997）89号文批准， 本公司更名为深圳市天健（
集团）股份有限公司并办理了相应的工商变更登记手续。
1997年8月,本公司被列入深圳市政府重点扶持的26 家大
型企业集团。
1999年6月22日, 经中国证券监督管理委员会以证监
发行字(1999)71号文批复同意,本公司向社会公众增量发
行人民币普通股5,800万股并在深圳证券交易所上市，发
行后总股本为223,261,600股。
(二)、主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的
编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《
股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起
至十二月三十一日止。
3.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字(1995)11 号文
《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于
合并会计报表合并范围请示的复函》等有关要求编制。
本公司列入合并会计报表范围的子公司(详情列示于
附注四.控股子公司及合营企业) 所执行的行业会计制度
业已在会计报表合并时做必要调整。
本公司与子公司及子公司间的所有重大交易均在会
计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外
的其他投资者所拥有的权益。 少数股东损益是指除母公
司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担
的亏损)。
4.记帐原则和计价基础
本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成
本法。
5.外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币,年度内发生的非本位
币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市
场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。 年
度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行
调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益。
6.现金及现金等价物
现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付
的存款。
现金等价物是指本公司持有的期限短、 流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
1本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照
法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡, 既无
遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务
人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准, 该等应
收款项列为坏帐损失。
2坏帐损失的核算方法: 本公司坏帐损失核算采用备
抵法,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，以决
算日应收款项（包括应收帐款和其他应收款， 不包含关
联公司往来款项）的余额，按帐龄分析法计提。 提取比
例为：逾期1年（含1年，以下类推）以内的计提5％，逾
期1－2年的计提10％，逾期2－3年的计提15％，逾期3年
以上的计提25％。并计入当年度损益。
关联公司间的往来款项视回收的可能情况计提坏帐
准备。
8.存货核算方法
本公司的存货分为库存材料、周转材料等十类,各类
存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以先进先出
法计算确定。决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计算。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货跌价准备， 以决算日存货可变现净值低于成本
的差额提取存货跌价准备， 存货跌价损失已计入当年度
损益。
9.短期投资核算方法
本公司的短期投资按实际成本计价。 实际收取的短
期投资利息及股利作为短期投资收益。决算日， 短期投
资采用成本与市价孰低法计价， 其市价低于成本的差额
作为短期投资跌价准备，并计入当年度损益。
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资: 本公司债权投资按实际支付的款
项扣除应计利息后计价入帐,债权投资实际成本与债券票
面价值的溢价（或折价）， 采用直线法于债券存续期内
摊销。
(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价
款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐， 其他长期投
资按投出现金及固定资产、 无形资产的帐面净值计价入帐。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理
方法：投资额占被投资公司资本总额不足20％时,以成本
法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％时，以
权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及
投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％,但本公司对
其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予
以合并。
决算日， 若因市价持续下跌或被投资单位经营状况
恶化(或其他具体原因) 等原因导致长期投资可收回金额
低于帐面价值，其差额作为长期投资减值准备,并计入当
年度损益。
11.固定资产及其折旧
(1)固定资产标准: 指使用期限超过一年的房屋建筑
物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,
以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元
以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价 : 固定资产按实际成本计价， 惟
1992年6月30日的固定资产系以深圳市投资管理公司深投
确认字(1993)30号确认的评估值入帐。
(3)固定资产折旧方法: 固定资产折旧采用直线法计
算,并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限确定其
折旧率。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率（％）
房屋及建筑物 20 5
运输设备 5 20
生产设备 5 20
施工机械 7 14.29
其他设备 5 20
＊经深圳市税务局第四分局深税四发[1993]29 号文
批准，本公司采用不留残值的方法计提折旧。
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。 在建工程达到设定目的
及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。在建工程建
造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
13.无形资产核算方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按
直线法摊销。 本公司的无形资产具体项目及摊销年限如
下:
(1) 营运汽车车牌使用权，从1994年6月起分20年摊销；
(2) 土地使用权,自取得日起分20年摊销。
14.开办费核算方法
开办费是指公司在筹建期间发生的费用， 从筹建期
截止之日起分5年摊销。
15.长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指本公司租入固定资产改良工程支
出,按形成时发生的实际成本计价,从完工使用时起分5年
摊销。
16.工资核算方法
本公司根据深圳市人民政府深府[1992]328号文实行
了工资储备金制度，按产值的18％计提含量工资， 含量
工资可跨年度使用，以丰补歉。
17.收入确认原则
A.商品销售,公司已将商品所有权上的主要风险和报
酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权,与交易相关的价款已经收到或取得了收取价款的
依据 ,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,
确认营业收入的实现。
B.提供劳务,指本公司建筑工程合约之收益, 如果建
造合同的结果能够可靠估计， 按照完工百分比法确认相
关的营业收入； 如果建造合同的结果不能可靠地估计，
区别以下情况处理：
合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实
际合同成本加以确认， 合同成本在发生的当期确认为费
用；
合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为费用，
不确认收入。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理方法为应付税款法。
19.利润分配方法
本公司根据《中华人民共和国公司法》及本公司章
程规定,税后净利润在弥补以前年度未弥补亏损后，先提
取法定盈余公积金10％,提取公益金5－10％;再决定提取
任意盈余公积金及派发股东股利的比例和金额。 每一会
计年度具体分配方案由本公司董事会提出报股东大会批
准后实施。
20.主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方
法的变更事项说明：
A.本年度根据财政部财会字[1999]35 号文做如下会
计政策变更：
（1）坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提， 现改
为按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额采用
帐龄分析法计提。
（2）期末短期投资原按成本计价，现改为按成本与
市价孰低法计价。
（3）期末存货原按成本计价，现改为按成本与可变
现净值孰低法计价。
（4）期末长期投资原不计提减值准备，现改为计提
减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法， 调整了期初
留存收益及相关项目的期初数； 利润及利润分配表的上
年数栏，已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的
累积影响数为46,991,450.10元；其中因坏帐准备计提方
法变更的累积影响数为12,042,553.10元，存货计价方法
变更的累积影响数为20,000,000.00元，长期投资计价方
法变更的累计影响数为14,948,897.00元。 由于会计政
策的变更，调减了1998年度的净利润28,431,219.92元；
调减了1999年初的留存收益46,991,450.10元，其中，盈
余公积调减了46,991,450.10元，利润及利润分配表上年
数栏的年初未分配利润调减了14,848,184.14元。
B.对比1998年度， 本年度合并会计报表范围有如下
改变：
增加单位：
（1） 深圳市清水河实业公司：根据募股资金运用
计划，本公司于1999年8月24日收购了该公司原股东深圳
国际信托投资公司所持有的70％股权。 股权转让合同已
签署，股权转让价款于1999年9月15日付清。故本公司本
年度以1999年8月31日为购买日，合并其1999年12月31日
资产负债表和1999年9－12月利润表。
（2） 中国广东国际合作（集团）深圳公司：根据
本公司全资子公司深圳市市政工程总公司与深圳市建设
投资控股公司签署的《企业产权转让协议》，以1999年7
月31日为基准日， 本公司以承接债务方式整体兼并该公
司。故本公司本年度以1999年7月31日为购买日，合并其
1999年12月31日资产负债表和1999年8－12月利润表。
（3） 海南兴隆天健花园酒店有限公司：该酒店系
本公司与本公司全资子公司深圳市市政工程总公司 1998
年共同投资的法人企业，1999年已正式对外营业， 故本
年度合并其会计报表。
（4） 深圳市市政沥青道路有限公司：该公司原为
本公司所属全资公司深圳市市政工程总公司与深圳市城
市建设投资发展公司于1993年合资创办的法人企业， 双
方各持股62.57％和37.43％，自1997 年沥青公司一直处
于停产状态，1998年8月经股东双方协商，中止合资经营，
市政公司以零价格接受城建公司所持有的37.43％的股权，
该公司成为市政公司全资子公司，1999 年因承接滨海大
道沥青路面摊铺工程项目，该公司业务已恢复正常， 故
本年度合并其会计报表。
（5） 深圳市嘉华化工有限公司：该公司原由本公
司和大埔县对外经济服务公司合资经营，各自持股50％，
因本年度本公司已取得该公司经营管理权， 故合并其会
计报表。
减少单位：根据深圳市建设投资控股公司“抓大放
小”的经营方针，本公司原持股100％的深圳市天健建设
咨询有限公司，深圳市天健化学清洗公司， 深圳市景田
水泥制品公司已改为由其员工持股的公司， 本公司已收
回原投资，故本年度不再合并其会计报表。
(三)、税项
1、本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
营业税 施工营业收入 3％
营业税 不动产销售收入、服务业收入 5％
城市维护建设税 增值税、营业税额 1％
教育费附加 增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
2、优惠税率及批文
A.经深圳市地方税务局[1995]深地税减免字第56 号
文批准 ,本公司所属深圳市天健市政安装工程有限公司,
生产性利润从获利年度起 ,第一、二年免征企业所得税,
第三年至第五年减半征收企业所得税,本年度为第5 个获
利年度。
B.经深圳市地方税务局深地税龙减免[1995]68 号文
批准,本公司所属深圳市百利年建材实业有限公司生产性
利润从获利年度起,第一、二年免征企业所得税, 第三至
第五年减半征收企业所得税,本年度为第5个获利年度。
(四)、控股子公司及合营企业
A、本公司的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资金(本)万元 拥有权益％ 主营业务 会计报表是否合并
深圳市市政工程总公司 深圳 5200 100 承担各类型市政公用工程的施工;承担30层以 是
下、跨度30米以下的房屋建筑物、高度100米
以下的构筑物的建筑施工;承担单位工程造价
1000万元以下的各型地基与基础工程的施工；
承担各级公路工程和桥梁、隧道工程的施工等。
深圳市天健运输实业有限公司＊a 深圳 1380 5 公路运输、货物仓储、土石方工程、市政工程施工。 是
深圳市天健市政安装工程有限公司＊a 深圳 1200 50 市政道路、水电设备安装、管道安装、金属结 是
构加工、管道内外防腐施工(具体按资格证书执行)。
深圳市天健工业区管理服务有限公司＊a 深圳 900 80 本工业区综合管理区服务(具体项目另行申报)。 是
深圳市天健房地产开发实业有限公司＊a 深圳 2500 40 土地开发、商品房经营。 是
深圳市市政物资贸易有限公司＊a 深圳 269 90 民用建材、钢材、机械电器设备、五金、化 是
工原料、油漆颜料、针织品等等。
深圳市天健物业管理公司＊a 深圳 1200 80 景田综合区楼宇、公共设施的管理、维修服 是
务、投资兴办实业。
深圳市茂华装饰工程有限公司＊b 深圳 1280 10 室内装饰及家私配套、空调施工、照明灯饰、 是
卫生洁具、铝合金门窗安装的设计与施工等。
深圳市新力源建材实业有限公司＊a 深圳 700 30 生产经营水泥混凝土及其制品(限制发展项目 是
除外),经营建筑材料、化工原料、五金矿产、
装饰材料。
深圳市天健龙岗香蜜房地产开发有限公司＊a 深圳 1080 40 龙岗区房地产开发、商品房销售。 是
海南兴隆天健花园酒店有限责任公司＊a 海南 1200 70 客房、中西餐厅、咖啡厅、代售飞机票、商务 是
中心等酒店配套服务。
深圳市清水河实业公司 深圳 2130 70 工业区、仓库区、住宅区房地产及配套的服务 是
设施的开发与商品房销售
＊a因本公司直接拥有其部分股权, 又通过本公司之
全资公司深圳市市政工程总公司间接拥有其剩余股权,即
本公司直接加间接拥有其100％股权，故合并其会计报表。
＊b因本公司直接拥有其10％股权，通过本公司之全
资公司深圳市市政工程总公司间接拥有其67. 54％股权,
剩余22.46％股权为本公司之参股公司深圳市建筑装饰总
公司持有，故合并其会计报表。
B、深圳市市政工程总公司的子公司及联营公司概况
列示如下:
公司名称 注册地点 注册资金(本)万元 拥有权益％ 主营业务 会计报表是否合并
深圳市百利年建材实业有限公司＊a 深圳 700 50 生产加工混凝土及物件制品,新型建材,化学 是
建材及相关建材技术咨询,购销建筑材料,金属材料等。
深圳帝都酒店有限公司＊b 深圳 1200 73.83 客房、中西餐厅、咖啡厅、代售飞机票、商 是
务中心等酒店配套服务。
深圳市市政沥青道路有限公司＊c 深圳 420 70 生产、销售沥青混凝土，沥青路面摊铺，市政工程。 是
中国广东国际合作（集团）深圳公司 深圳 861 100 按粤经贸进字[1998]第317号项目。 是
深圳莱宝真空技术有限公司 深圳 USD645 29 生产经营镀膜导电玻璃及其它真空镀膜产品,开发镀 否
膜技术设备、并提供相应的技术咨询服务。产品80％外销。
深圳迪豪尔建筑工程有限公司 深圳 250 20 经营建筑结构和材料的切割、打孔和取样;旧建筑物、灾 否
后建筑物的修复、加固和改造业务。
深圳市嘉华化工有限公司 深圳 450 50 生产涂料、粘合剂、纺织助剂、日用化工品 是
（不含限制项目）。
深圳丰华化工企业有限公司 深圳 700 40 加工、生产经营精细涂料,高级油墨及其配套 否
化工助剂洗剂系列产品。
深圳市辉虹实业有限公司 深圳 1400 25 混凝土及钢筋砼给水管、排水管及预制构件金 否
属结构件制作。
＊a深圳市百利年建材实业有限公司由深圳市市政工
程总公司和深圳市新力源建材实业有限公司共同投资组
建,双方各占股权50％, 由深圳市市政工程总公司经营管
理。
＊ b根据一九九五年十月五日深圳市政工程总公司(
中方股东)与香港华谊投资有限公司(外方股东)作出的决
定,双方的投资比例确定为: 外方占帝都酒店的投资比例
为26.17％,投资额为2,094,204.18;中方占73.83％， 投
资额为5,905,795.82元。双方同意:外方股东按中方股东
的承包利润1,070,000.00元/年的26.17％分取利润,即每
年固定分利280,100.00元。
＊c该公司原系深圳市市政工程总公司与深圳市城市
建设投资发展公司合资成立，市政工程总公司持有其62
.57％股权，以前年度因其歇业未合并其会计报表。本年
度， 市政工程总公司已收购原深圳市城市建设投资发展
公司持有的37.43％股权，并转让30％股权给深圳市茂华
装饰工程有限公司，即目前本公司间接持有其93.26％股
权，且本年度该公司因承接滨海大道工程项目， 业务已
恢复，故本年度合并其会计报表。
C、深圳市天健房地产开发实业有限公司的子公司及
联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资金(本)万元 拥有权益％ 主营业务 会计报表是否合并
中山市太和房地产公司＊ 中山 2000 85 房地产开发(限经营桂南地段500亩土地) 是
海南香蜜房地产开发公司 海南 2000 100 房地产开发及经营(贰级) 是
＊该公司剩余15％股权为澳门新隆昌实业投资有限公司持有。
D、深圳市清水河实业公司的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资金(本)万元 拥有权益％ 主营业务 会计报表是否合并
深圳市清水河仓库区管理公司 深圳 300 100 物业管理 是
深圳市豪洋进出口公司 深圳 300 100 进出口业务 是
东莞常裕发展公司 深圳 200 100 货物批发 是
(五)、会计报表主要项目注释:
1、货币资金
1998.12.31 1999.12.31
原 币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
现金 USD5,405.06 8.2791 44,749.06
HKD 45,026.51 1.0685 48,110.82 HKD750,180.25 1.06565 799,429.58
RMB 4,684,693.84 4,684,693.84 RMB17,377,561.62 17,377,561.62
4,732,804.66 18,221,740.26
银行存款 USD 6,195.78 8.2786 51,292.38 USD57.10 8.2791 472.70
HKD 16,622,958.76 1.0685 17,761,631.43 HKD11,912,954.29 1.06565 12,695,039.74
RMB 220,238,960.29 220,238,960.29 RMB281,839,410.70 281,839,410.70
238,051,884.10 294,534,923.14
其他货币资金 －－ 1,359.74
242,784,688.76 312,758,023.14
2、短期投资
项目 1998－12－31 1999－12－31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 －－ －－ 203,000.00 121,000.00
债券投资 －－ －－ 22,400.00 －－
－－ －－ 225,400.00 121,000.00
3、应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
1998－12－31 1999－12－31
帐 龄 金 额 占该帐项金额％ 坏帐准备 金 额 占该帐项金额％ 坏帐准备
1年以内 61,490,723.04 73.88 3,074,536.15 182,818,116.77 67.86 9,140,905.84
1－2年 13,482,877.18 16.20 1,348,287.72 48,933,296.70 18.16 4,893,329.67
2－3年 6,550,809.22 7.87 982,621.38 15,932,532.27 5.92 2,389,879.84
3年以上 1,710,478.88 2.05 427,619.72 21,700,385.00 8.06 5,425,096.25
83,234,888.32 100.00 5,833,064.97 269,384,330.74 100.00 21,849,211.60
1999年12月31日应收帐款较上年增加224％, 原因为
本年度一些大的建筑工程项目已陆续结算， 本公司已确
认该等工程收入 ,除通过以地补偿收回大部分工程款外,
尚有部分未收到的工程款记作应收帐款。
其中欠款金额前五名的单位：
名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
深圳市城市建设投资发展公司 54,123,394.26 1999 北环路、梅龙路、东江南路工程结算款
高福建材公司 7,753,139.16 1999 商品砼款
华西三公司 6,646,931.75 1999 商品砼款
深圳市龙岗自来水公司 2,999,097.90 1995.12 工程结算款
深圳市给排水指挥部 2,332,952.97 1996.01 工程结算款
应收帐款中无持有本公司5％以上表决权股份的股东欠款。
4、预付帐款
预付帐款的帐龄分析列示如下:
项目 1998－12－31 1999－12－31
一年以内 96,562,316.82 302,917,352.12
1999年12月31日预付帐款较上年增加214％, 系本年
增加预付天健名苑工程款所致。
其中欠款金额前五名的单位：
名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
鲁班大厦筹建处 87,491,116.40 1999 代建固定资产未结算
天健名苑施工队 93,413,301.28 1999 房建施工未结算
深圳市英德纳机电公司 5,620,411.63 1999 预付购货款
上砂队 4,573,895.28 1999 龙珠大道工程款
北京第四市政工程公司 1,756,211.38 1999 预付工程款
预付帐款中无持有本公司5％以上表决权股份的股东欠款。
5、其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
1998－12－31 1999－12－31
帐 龄 金 额 占该帐项金额％ 坏帐准备 金 额 占该帐项金额％ 坏帐准备
1年以内 87,678,129.26 89.83 4,383,906.46 63,428,915.58 76.45 3,171,445.77
1－2年 2,313,026.68 2.37 231,302.67 2,408,086.48 2.90 240,808.65
2－3年 1,738,115.01 1.78 260,717.25 763,106.31 0.92 114,465.95
3年以上 5,874,626.42 6.02 1,749,736.18 16,371,792.39 19.73 4,092,948.10
97,603,897.37 100.00 6,625,662.56 82,971,900.76 100.00 7,619,668.47
其中欠款金额前五名的单位：
名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
广东省大埔县对外经济服务公司 12,541,216.91 1995 业务往来款
深圳莱宝真空技术有限公司 4,201,953.95 1995 溢缴出资
澳门新隆昌实业投资有限公司 3,000,000.00 1995 代投资款
深圳市高速公路公司 2,448,950.00 1999 代垫材料款
大众监理公司 2,250,000.00 1999 履约保证金
其他应收款中无持有本公司5％以上表决权股份的股东欠款。
6、存货
1998－12－31 1999－12－31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存材料 8,648,853.33 －－ 14,161,084.44 －－
周转材料 3,020,278.09 －－ 722,206.24 －－
库存商品 575,116.67 －－ 5,795,927.48 －－
在途商品 910,007.86 －－ －－ －－
低值易耗品 259,212.98 －－ 875,212.95 －－
产成品 644,458.60 －－ 2,717,006.27 －－
在产品 －－ －－ 1,550,575.00 －－
工程施工 16,462,956.30 －－ 9,805,570.84 －－
开发成本＊362,864,048.73 20,000,000.00 930,466,181.14 29,541,642.28
开发产品 94,748,728.75 －－ 75,814,038.34 －－
488,133,661.31 20,000,000.00 1,041,907,802.70 29,541,642.28
＊截止1999年12月31 日开发成本在存货中所占比重
较大,其中包括(1)本公司垫资开发市政工程项目,深圳市
规划国土局补偿给本公司的商业用地101,606.30平方米,
成本价为409,916,892.00元；(2)本公司购置中山、珠海
商业用地418,777.76平方米,成本价为123,762,466.41元;
(3)本公司购置福田中心区商业用地38,411.9平方米, 成
本价为204,696,731.00元;(4)其他开发成本192,090,091.
73元。开发成本中无资本化利息支出。
1999年12月31日存货较上年增加113％，系1999年公
司加大了房地产项目的投资力度,导致开发成本大幅上升。
7、待摊费用
1998－12－31 本期增加 本期摊销 1999－12－31
维修费 101,249.00 10,230.00 111,479.00 －－
装修费 179,960.00 1,214,891.91 1,018,111.64 376,740.27
保险费 145,073.75 248,487.68 173,824.18 219,737.25
模具费 122,967.99 －－ 122,967.99 －－
报刊费 58,187.10 9,530.07 47,876.90 20,840.27
办公用品 52,883.12 112,581.55 133,482.72 31,981.95
养路费 717,125.00 619,426.00 1,282,387.00 54,164.00
其他 536,859.68 －－ 30,347.77 505,511.91
1,914,305.64 2,215,147.21 2,920,477.20 1,208,975.65
8、待处理流动资产净损失
项目 1998－12－31 1999－12－31
积压原材料＊ －－ 3,937,644.69
＊该项损失是本公司所属子公司深圳市嘉华化工有
限公司积压原材料形成， 该公司董事会未对该项损失处
理达成共识,故暂时挂帐。
9.长期股权投资
1998－12－31 1999－12－31
金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
股票投资＊1 40,875,897.00 13,728,897.00 16,975,640.00 －－ 57,851,537.00 18,989,895.00
其他股权投资＊2 45,924,552.07 1,220,000.00 11,487,210.72 －－ 57,411,762.79 1,220,000.00
股权投资差额＊3 －－ －－ 8,903,902.83 8,903,902.83 －－ －－
86,800,449.07 14,948,897.00 37,366,753.55 8,903,902.83 115,263,299.79 20,209,895.00
＊1.股票投资的明细列示如下:
1999－12－31
被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册资本比例 投资金额 减值准备
深圳市金众股份有限公司 法人股 2,650,000 10％ 6,307,000.00 －－
深圳经纬股份有限公司 法人股 4,000,000 10％ 4,000,000.00 4,000,000.00
深圳建业股份有限公司 法人股 5,000,000 10％ 6,250,000.00 －－
深圳特区对外经济发展股份有限公司 法人股 1,828,750 5％ 2,926,000.00 2,926,000.00
北京百峰新技术开发股份有限公司 法人股 800,000 5％ 1,440,000.00 －－
海南高速公路股份有限公司 法人股 1,500,000 3％ 2,250,000.00 －－
深圳市中浩（集团）股份有限公司 法人股 1,214,356 3％ 6,369,000.00 6,369,000.00
珠海经济特区中珠置业股份有限公司 法人股 375,000 3％ 433,897.00 433,897.00
陕西精密合金股份有限公司 法人股 1,000,000 3％ 1,900,000.00 －－
常州金狮 法人股 157,500 157,500.00 －－
杭州安棋尔公司 法人股 165,240 165,240.00 －－
济南轻骑 法人股 200,900 200,900.00 －－
四川川投长城特殊钢铁股份有限公司 法人股 2,390,850 7,452,000.00 5,252,418.00
交通银行深圳分行 法人股 7,525,000 3％ 9,000,000.00
吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 法人股 3,246,000 9,000,000.00 8,580.00
57,851,537.00 18,989,895.00
＊2.（1）本公司按成本法核算的其他股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 注册资本(万元) 1999－12－31投资金额 占被投资单位比例 减值准备
深圳市建筑装饰集团(有限)公司 2,875,000.00 5％ －－
深圳市建设集团财务公司 1995.11－2016.12 10000 9,000,000.00 9％ －－
深圳迪豪尔有限公司 1995.11－2025.11 250 842,223.98 20％ －－
深圳丰华化工有限公司 952,000.00 40％ －－
深圳市辉虹实业有限公司 1993.10－1996.12 1,220,000.00 25％ 1,220,000.00
云南陇川县房地产项目 10,000,000.00 100％ －－
深圳东励仓库运输有限公司 1993.03－1996.03 200 500,000.00 25％ －－
广东省海外贸易深圳公司 5,208,000.00 30％ －－
东莞信美塑胶异形材公司 2,700,000.00 60％ －－
深圳外贸进出口公司 200,000.000 50％ －－
33,497,223.98 1,220,000.00
＊2.（2）本公司按权益法核算的其他股权投资：
1999－12－31
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例 期末按权益法
本期增(＋)减(－)额 累计增(＋)减(－)额
深圳莱宝真空技术有限公司 1992.7－2012.07 9,587,400.00 29％ 2,065,839.44 14,327,138.81
＊3.股权投资差额其明细列示如下:
1999－12－31
被投资单位名称 差额初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊销余额
深圳市清水河实业公司 3,584,943.92 溢价收购 一次摊销 3,584,943.92 －－
广东国际合作(集团)深圳公司 5,318,958.91 溢价收购 一次摊销 5,318,958.91 －－
8,903,902.83 －－
10、长期债权投资
项目 1999－1－1 本期增加 本期减少 1999－12－31
债券投资＊ 395,000.00 －－ －－ 395,000.00
＊债券投资的明细列示如下:
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
建设债券 45,000.00 7.2％ 45,000.00 2000年
国库券 350,000.00 9.18％ 350,000.00 2000年
395,000.00 395,000.00
11、长期投资减值准备
被投资单位名称 计提金额 计提减值准备原因
深圳经纬股份有限公司 4,000,000.00 已停业
深圳特区对外经济发展股份有限公司 2,926,000.00 资不抵债
深圳市中浩（集团）股份有限公司 6,369,000.00 资不抵债
珠海经济特区中珠置业股份有限公司 433,897.00 无法正常营业,待清产
四川川投长城特殊钢铁股份有限公司 5,252,418.00 每股净资产低于投资成本
吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 8,580.00 每股净资产低于投资成本
深圳市辉虹实业有限公司 1,220,000.00 已停业
20,209,895.00
12、固定资产及折旧
1999－1－1 本期增加 本期减少 1999－12－31
固定资产原值:
房屋及建筑物 238,035,966.55 39,432,774.80 1,825,074.88 275,643,666.47
机器设备 66,058,749.54 67,554,924.86 2,656,255.04 130,957,419.36
运输工具 72,909,730.93 33,419,118.24 12,080,881.13 94,247,968.04
电子设备及其他 13,764,537.27 10,639,788.33 1,016,061.43 23,388,264.17
390,768,984.29 151,046,606.23 17,578,272.48 524,237,318.04
累计折旧:
房屋及建筑物 30,429,015.64 16,379,620.82 383,803.44 46,424,833.02
机器设备 32,709,591.57 19,368,625.32 2,201,370.10 49,876,846.79
运输工具 49,757,024.48 19,052,679.39 11,526,792.48 57,282,911.39
电子设备及其他 7,937,003.84 6,864,215.56 620,683.67 14,180,535.73
120,832,635.53 61,665,141.09 14,732,649.69 167,765,126.93
固定资产净值 269,936,348.76 356,472,191.11
本公司本年收购的深圳市清水河实业公司以帐面原
值为17,320,713.00元的上步工贸综合楼104＃、402＃、
702＃和清水河生活小区12栋501－512＃作抵押，取得6
,500,000.00元的短期借款。
1999年12月31日固定资产原值较上年增加34％， 系
因本公司募股资金到位后增加固定资产投资及合并报表
范围的变化所致。
13、在建工程
工程名称 预 算 数 年初余额 本年增加 本年减少数 年末余额 资金来源 工程进度
高层停车库 7,600,000.00 1,403,867.50 47,831.00 －－ 1,451,698.50 自 筹 20％
沙河工业区 5,270,000.00 3,292,522.66 69,169.00 －－ 3,361,691.66 自 筹 60％
海南兴隆山庄 16,000,000.00 15,154,947.63 －－ 15,154,947.63 －－ 自 筹 －－
天健大厦 42,000,000.00 475,355.00 －－ －－ 475,355.00 借 款 －－
21.22.26.27职工住宅 7,800,000.00 14,527,125.00 －－ 14,527,125.00 －－ 自 筹
沙河仓库 －－ 225,287.20 113,508.00 －－ 338,795.20 自 筹 －－
市政大院大门、围墙 1,151,182.00 －－ 1,151,182.00 自 筹 98％
待安装设备 400,000.00 －－ 400,000.00 自 筹
35,079,104.99 1,781,690.00 29,682,072.63 7,178,722.36
14、无形资产
类别 土地使用权 车牌使用权 电脑软件 合计
原始金额: 78,643,034.00 10,006,732.00 33,598.40 88,683,364.40
年初余额 42,499,308.22 8,371.756.00 －－ 50,871,064.22
本年增加: 24,000,400.00 －－ 33,598.40 24,033,998.40
本年摊销 2,899,881.26 544,992.00 13,178.32 3,458,051.58
年末余额 63,599,826.96 7,826,764.00 20,420.08 71,447,011.04
剩余摊销年限 14－20年 14.5年
15、开办费
项目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
百利年公司开办费 1,652,840.00 220,322.04 －－ 78,022.54 142,299.50
新力源公司开办费 2,390,881.38 1,912,705.10 －－ 806,814.28 1,105,890.82
其他公司开办费 4,033,433.79 －－ 4,033,433.79 1,242,893.17 2,790,540.62
8,077,155.17 2,133,027.14 4,033,433.79 2,127,729.99 4,038,730.94
16、长期待摊费用
项目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
帝都酒店、海南酒店装修费 15,706,769.85 3,864,046.79 10,622,823.99 3,883,211.56 10,603,659.22
其它公司办公楼装修费＊ 15,110,086.24 5,194,875.90 9,915,210.34 6,257,451.29 8,852,634.95
30,816,856.09 9,058,922.69 20,538,034.33 10,140,662.85 19,456,294.17
＊指本公司所属公司天健物业管理公司、 天健工业
区管理服务公司等15家分公司、 子公司所发生的办公楼
装修费用。
17、短期借款
借款类别 1998－12－31 1999－12－31
银行借款 165,000,000.00 258,078,988.10
其中:担保 165,000,000.00 233,648,988.10
抵押 －－ 7,380,000.00
信用 －－ 17, 050,000.00
本公司截至1999年12月31日止无逾期贷款。
1999年12月31日短期借款较上年增加56％， 系因本
公司为购买福田中心区土地增加向银行融资所致。
18、应付票据
应付票据1999年12月31日的余额为人民币 11, 840
,000.00元, 本公司无应付持本公司5 ％以上股份股东的
款项。
19、应付帐款
应付帐款1999年12月31日的余额为人民币338, 596
,630.78元, 较上年增加189％， 主要是应付采购材料款
及应付施工单位工程款增加所致。
截至1999年12月31日止,本公司无应付持本公司5 ％
以上股份股东的款项。
20、预收帐款
预收帐款1999年12月31日的余额为人民币318, 703
,295.06元,主要是预收的商品房预售款及工程备料款等。
比1998年末余额增加55％,主要是本年预收工程备料款增加。
截至1999年12月31日止,本公司无预收持本公司5 ％
以上股份股东的款项。
21、应付股利
股东名称 1999－12－31
深圳市建设投资控股公司 54,314,840.00
深圳市建业股份有限公司 3,630,270.88
深圳市金众股份有限公司 6,264,000.00
上海闵行联合发展有限公司 2,016,000.00
内部职工 5,040,000.00
社会公众 11,600,000.00
香港华谊投资有限公司 238,085.00
合计 83,103,195.88
22、其他应付款
其他应付款1999年12月31日的余额为人民币285,677,
123.92元，较上年增加63％， 主要是因本年合并报表单
位增多及收取的物业管理押金等暂收款增加所致。 本帐
户余额中持本公司5％以上股份的股东欠款余额，在附注
六中披露。
23、应交税金
1998－12－31 1999－12－31
增值税 167,669.78 (451,397.72)
营业税 6,583,740.09 6,072,385.59
城市维护建设税 59,209.58 252,027.84
企业所得税 9,681,629.85 15,932,502.27
代扣代缴个人所得税 3,879,617.64 1,369,931.47
20,371,866.94 23,175,449.45
24、其他应交款
1998－12－31 1999－12－31
教育费附加 679,117.24 767,918.89
25、预提费用
类别及项目 预提原因 1998－12－31 1999－12－31
利息 应计未支付 2,604,584.58 －－
租金及水电费 应计未支付 978,779.30 623,612.01
奖金 应计未支付 1,349,140.77 －－
工程招标基金 应计未支付 3,385,143.73 1,115,040.00
预提社会保险 应计未支付 12,088,811.30 －－
其他 应计未支付 775,115.56 959,727.95
21,181,575.24 2,698,379.96
1999年末余额较1998年末余额减少87％， 是因为上
年末预提项目在本年度已支付， 而本年应计项目大部分
已支付，勿需预提。
26、一年内到期的长期负债
1999－12－31
贷款单位 借款日 还款日 月利率‰ 借款金额 贷款条件
建设银行深圳分行田背支行 1998.06.29 2000.06.25 8.0250 50,000,000.00 担保
建设银行深圳分行田背支行 1998.11.13 2000.11.12 6.3975 50,000,000.00 担保
建设银行深圳分行福田支行 1998.12.29 2000.12.28 6.0225 25,000,000.00 担保
125,000,000.00
27、长期借款
1999－12－31
借款单位 金额 借款期限 月利率‰ 借款条件
发展银行深圳分行长城支行 30,000,000.00 1999.04.01－2001.04.01 5.025 担保
28、少数股东权益
股东名称 1998－12－31 1999－12－31
香港华谊投资有限公司 2,094,204.18 2,094,204.18
深圳装饰(集团)有限公司 3,113,683.30 3,034,002.35
澳门新隆昌实业投资有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
大埔县对外经济服务公司 －－ 9,263,699.55
深圳市建设投资控股公司 －－ 1,791,629.23
8,207,887.48 19,183,535.31
29、股本
本年增减变动
1998－12－31 增发 其他 小计 1999－12－31
一.上市未流通股份
1.发起人股份 113,181,600.00 －－ －－ －－ 113,181,600,00
其中:
国家拥有股份 113,181,600.00 －－ －－ －－ 113,181,600.00
2.募集法人股份 26,880,000.00 26,880,000.00
3.内部职工股 25,200,000.00 －－ －－ －－ 25,200,000.00
上市未流通股份合计 165,261,600.00 －－ －－ －－ 165,261,600.00
二.已上市流通股份
人民币普通股 －－ 58,000,000.00 －－ 58,000,000.00 58,000,000.00
已上市流通股份合计 －－ 58,000,000.00 －－ 58,000,000.00 58,000,000.00
三.股份总额 165,261,600.00 58,000,000.00 －－ 58,000,000.00 223,261,600.00
本公司变更后股本业经深圳同人会计师事务所以深
同证验字(1999)第010号验资报告验证在案。
1999年12月31日股本较上年增加35％， 系本年新增
发行人民币普通股5800万所致。
30、资本公积
1998－12－31 本期增加 本期减少 1999－12－31
股本溢价 36,603,124.42 387,297,953.36 －－ 423,901,077.78
被投资单位评估增值准备 1,867,832.00 －－ －－ 1,867,832.00
国家减免税 24,921,240.88 －－ －－ 24,921,240.88
63,392,197.30 387,297,953.36 －－ 450,690,150.66
本年增加股本溢价系指1999年7月本公司增发人民币
普通股5800万股,每股发行价8元,溢价收入406,000, 000
元，加有效申购冻结资金利息收入38,280元,扣除发行费
用18,740,326.64元后计入资本公积，使1999年12月31日
资本公积较上年增加611％。
31、盈余公积
1998－12－31 本期增加 本期减少 1999－12－31
法定盈余公积 30,238,196.68 10,413,755.28 －－ 40,651,951.96
公益金 36,075,763.54 10,413,755.28 －－ 46,489,518.82
任意盈余公积 112,463,782.96 15,620,632.93 －－ 128,084,415.89
178,777,743.18 36,448,143.49 －－ 215,225,886.67
32、未分配利润
分配比例 1999年
期初余额 －－
加： 本期合并净利润 104,137,552.85
减:利润分配
1.提取法定盈余公积 10％ 10,413,755.28
2.提取法定公益金 10％ 10,413,755.28
3.提取任意盈余公积 15％ 15,620,632.93
4.预分股利 44,652,320.00
期末余额 23,037,089.36
根据本公司董事会作出的1999 年度利润分配预案：
按1999年度实现净利润分别计提10％法定公积金和10 ％
法定公益金;计提15％的任意公积金15,620,632.93元;剩
余可供股东分配利润67,689,409.36元,以1999 年末总股
本223,261,600股为基数,向全体股东每10 股派发现金股
利2.00元(含税)。
33、主营业务收入
项目 1998年 1999年
施工业 683,631,376.15 987,110,378.36
房地产业 207,999,594.94 250,277,360.79
物业管理 34,598,594.07 40,251,954.55
工业 1,174,923.08 43,084,557.08
服务业 23,014,917.29 33,365,898.98
950,419,405.53 1,354,090,149.76
1999年度主营业务收入较上年增加42％,系本年根据
《建造合同》规定将分包工程收入1.8亿元全额计入主营
业务收入， 而以前年度系扣除分包工程成本后以净额列示。
34、主营业务成本
1998年 1999年
施工业 462,070,967.51 825,645,803.56
房地产业 158,042,496.47 152,494,998.36
物业管理 20,179,394.78 23,020,239.09
工业 842,790.90 31,194,309.63
服务业 9,684,048.10 13,711,674.70
650,819,697.76 1,046,067,025.34
1999年度主营业务成本较上年增加61％,系本年根据
《建造合同》规定将分包工程成本1.7亿元全额计入主营
业务成本，而以前年度系将其冲抵分包工程收入。
35、其他业务利润
1998年 1999年
租金 684,573.51 1,918,413.11
房产销售代理费 3,200,000.00 454,480.06
分包工程管理费 1,007,156.36 387,708.34
材料销售 1,033,261.31 187,816.85
加工费收入 318,579.22 (163,120.11)
承包经营补亏 (5,514,324.17) －－
管理费收入 －－ 871,734.27
其他 737,954.75 777,839.85
1,467,200.98 4,434,872.37
36、财务费用
1998年 1999年
利息支出 24,502,569.93 35,799,990.07
减：利息收入 1,958,092.26 3,916,184.52
汇兑净损失（收益） (16,410.25) (72,178.50)
22,528,067.42 31,811,627.05
1999年度财务费用较上年增加41％， 系因本年增加
融资，相应利息支出增加所致。
37、投资收益
1999年
按成本法核算的股票投资收益 571,900.00
按成本法核算的股权投资收益 518,683.97
股权投资差额摊销 (8,903,902.83)
按权益法核算的股权投资收益 1,016,484.25
(6,796,834.61)
38、营业外收入
项目 1998年 1999年
处理固定资产收益 663,292.00 1,926,552.10
罚款收入 158,489.60 180,989.52
地产地销销项税额转入 377,084.01 8,904,246.07
无须偿还的应付帐款 175,783.46 946,179.06
无效申购冻结资金利息 －－ 3,182,545.08
其他 1,323,659.77 564,367.10
2,698,308.84 15,704,878.93
1999年度营业外收入较上年增加482％，一方面因本
年内特区内销售增加，相应地产地销销项税增加； 另一
方面因本年上网发行新股取得无效申购冻结资金利息所致。
39、营业外支出
1998年 1999年
处理固定资产损失 1,877,703.18 395,557.51
罚款支出 25,173.04 186,548.16
捐赠支出 862,233.70 424,435.37
地产地销进项税额转入 95,786.89 3,283,719.90
赞助费 51,000.00 －－
其他 222,096.86 350,288.75
3,133,993.67 4,640,549.69
40、支付的其他与经营活动有关的现金(列示其中价
值较大的项目)
帐项 内容 金额
管理费用 办公费 4,295,949.50
业务招待费 3,457,525.84
修理费 3,783,485.55
差旅费 2,176,286.53
物料消耗 2,756,920.93
技术开发费 2,561,109.39
其他 4,843,714.61
营业费用 销售佣金 2,359,834.50
水电费 1,941,683.16
运输费 1,205,187.85
差旅费 761,346.02
物料消耗 1,716,572.79
其他 1,621,730.17
41、购买子公司的基本情况
购买价格 7,247,000.00
购买价格中以现金清偿的部分 7,247,000.00
购买子公司所取得的现金 2,316,272.46
非现金资产:存货 57,101,203.22
固定资产原价 6,196,665.61
减:累计折旧 3,415,500.76
长期投资 35,060,000.00
其他资产 (12,134,417.14)
负债:短期借款 40,833,168.10
其他负债 51,209,507.03
42、母公司会计报表主要项目注释:
(1).长期投资
1998－12－31 1999－12－31
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
长期股权投资
其中:股票投资 6,307,000.00 －－ －－ －－ 6,307,000.00 －－
其他股权投资 380,900,230.30 －－ 105,824,958.23 －－ 486,725,188.53 －－
387,207,230.30 －－ 105,824,958.23 －－ 493,032,188.53 －－
1.股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 投资金额
深圳市金众股份有限公司 法人股 2,650,000 10％ 6,307,000.00
2.其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资公司注册资本的比例
深圳市建筑装饰集团(有限)公司 2,875,000.00 5％
深圳市市政工程总公司 395,081,178.81 100％
深圳市天健运输实业有限公司 1,261,157.38 5％
深圳市天健市政安装工程有限公司 12,386,677.85 50％
深圳市天健工业区管理服务有限公司 7,423,011.54 80％
深圳市天健房地产开发实业有限公司 21,849,214.04 40％
深圳市市政物资贸易有限公司 4,480,905.74 90％
深圳市天健物业管理公司 13,929,217.18 80％
深圳市茂华装饰工程有限公司 1,350,673.58 10％
深圳市百利年建材实业有限公司 2,105,584.61 50％
深圳市新力源建材实业有限公司 4,337,836.97 30％
深圳市天健龙岗香蜜房地产开发有限公司 4,620,909.45 40％
海南兴隆天健花园酒店有限责任公司 8,357,437.86 70％
深圳市清水河实业公司 4,180,468.21 70％
深圳市天健医院 30,071.95 100％
深圳市市政沥青道路有限公司 2,455,843.36 30％
486,725,188.53
(2)投资收益
1999年
股权投资差额摊销 (8,903,902.83)
按权益法核算的股权投资收益 128,151,666.93
119,247,764.10
(六)、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
深圳市建设投资控股公司 深圳市 施工、投资 本公司股东 国有 张宝
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 1999－1－1 本期增加数 本期减少数 1999－12－31
深圳市建设投资控股公司 1,600,000,000.00 －－ －－ 1,600,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
1999－1－1 本期增加 本期减少 1999－12－31
金 额 ％ 金 额 金额 金 额 ％
深圳市建设投资控股公司 113,181,600.00 68.49 －－ －－ 113,181,600.00 50.69
4、关联公司交易事项
本年度本公司全资子公司－深圳市市政工程总公司
以承接债务方式收购了深圳市建设投资控股公司的下属
子公司－中国广东国际合作(集团)公司深圳公司,市政工
程总公司与建设投资控股公司签署了《企业产权转让协
议》。因评估净资产为负数1942.10万元，故深圳市建设
投资控股公司补付给本公司1942.10万元；另外再补给本
公司375.85 万元（此款为广东国际深圳公司欠上缴建设
控股公司的创汇抵税款和管理费）， 以及递延资产摊销
额1107.42万元。有关转让法律手续已办理完毕。
5、关联方应收应付款项余额
企业名称 1998－12－31 1999－12－31
深圳市建设投资控股公司
其他应付款 3,890,190.00 3,198,240.00
(七)、或有事项
截至1999年12月31日止,本公司有如下债务担保尚未撤销。
被担保单位名称 担保期限 担保金额
深圳市建设投资控股公司 1999.11.12－2001.11.12 USD18,000,000.00
深圳莱宝真空技术有限公司 1999.07.21－2000.07.21 RMB10,000,000.00
深圳莱宝真空技术有限公司 1999.08.11－2000.08.11 RMB10,000,000.00
(八)、财务承诺
截至1999年12月31日止,本公司已批准并签约的资本
性支出明细项目列示如下:
投资项目 金额
已批准并签约
收购广东海外建设发展 27,606,000.00
有限公司60％股权
收购国润汽车服务公司出租汽车营运牌 45,100,000.00
(九)、其他重要事项
本年度,因会计政策变更及审计发现以前年度重大会
计估计偏差,有如下调整以前年度损益事项:
1、根据财政部财会字[1999]35号文《股份有限公司
会计制度有关会计处理问题补充规定》变更会计政策需
追溯调整以前年度会计报告。
2、根据深圳市审计局深审决基(1999)153 号审计决
定,本公司对截至1998年12月31日止，原承接的景田综合
开发区、梅龙路等市政工程完工进度及合同总收入、 总
成本重新估算认定,调增1998年度工程结算收入48, 160
,185.95元,并计提工程结算税金及附加1,502,597.80元,
计提含量工资8,187,231.61元。 另对本公司本年补交的
1993年1月－1997年6月期间的职工社会保险金 12, 088
,811.30元,调增1998年管理费用,补计1998年度所得税3
,957,231,79元。合计调增1998年度净利润22,424, 313.45元。
上述事项在编制1999年可比会计报表时,已对1999年
期初数及上年同期对比数进行调整。
(十)、结算日后帐项
自1999年12月31日后任何期间,本公司及子公司概无
编制任何业经审计之帐项。
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