 |  |
 |
|
|
| |
|
|
|
| 新浪首页 > 财经纵横 > 专题 > 99年报全文 / 内容 |
|
http://finance.sina.com.cn 2000年03月28日 11:16 全景网络证券时报
重要提示：本基金托管人中国工商银行已于2000年3
月24日复核了本报告书。本基金的管理人、 托管人愿就
本报告书中的所载资料的真实性、完整性、准确性负责。
本报告书中的内容由基金管理人负责解释。
一、基金简介
（一）基金名称：开元证券投资基金
基金简称：基金开元
基金交易代码：4688
基金单位总份额：20亿份
目前可流通份额：19.7亿份
基金发起人:南方证券有限公司
厦门国际信托投资公司
广西信托投资公司
基金发行日期：1998年3月23日
基金成立日期：1998年3月27日
基金类型：封闭式契约型
基金存续期15年（1998年3月27日至2013年3月27日）
基金上市地点：深圳证券交易所
基金上市日期：1998年4月7日
（二） 基金管理人：南方基金管理有限公司
注册及办公地址：深圳市深南东路深港花园三楼
邮政编码：518001
法定代表人：骆新都
总经理：高良玉
信息披露负责人：邱孝斌
联系电话：0755－5414078转，传真：0755－5543121
(三） 基金托管人：中国工商银行
注册及办公地址：北京市复兴门内大街55号
邮政编码：100032
法定代表人：姜建清
托管部负责人：赵跃
信息披露负责人：刘长江
联系电话：010－66106878 传真：010－66106904
电子邮件地址：CJLIU@ICBC.COM.CN
（四） 聘请的会计师事务所名称：天健（信德）会计师事务所
注册及办公地址：深圳蛇口兴华路海滨花园海滨中心商场A座3楼
法定代表人：朱祺珩
经办注册会计师：邓建新 魏小珍
联系电话：0755－6816079 传真:0755－6686087
二、基金管理人报告
本基金业绩表现
截止到1999年12月 31日，基金单位资产净值达到1
.4395元，年净值增长率为42.38％， 超过同期银行存款
利率和同期沪深指数涨幅。 扣除当年配售新股对基金净
值增长的贡献因素，本基金净值年增长率为24.1％， 也
超越了两市大盘，若将配售新股占用资金按24.1 ％的同
期净值增长率计算，本基金净值年增长率将为27.7％。
本基金投资风格
本基金通过近两年的运作， 逐渐形成了“积极进取
投资，充分挖掘价值，敢于重仓持有， 不断创新理念”
的投资风格，在注意控制市场风险和个股风险的前提下，
争取为基金持有人谋取最大限度的投资收益。
基金经理小组简介
本基金管理小组主要主要成员有：
杜峻先生，基金经理，29岁，硕士学历，5年证券从
业经历，曾任职南方证券有限公司投资银行部项目经理、
副经理，基金部经理， 现任南方基金管理有限公司基金
投资部副经理
姜进先生，基金经理助理，30岁，本科学历，7年证
券从业经历， 曾任职于中国建设银行扬州市分行及中国
信达信托投资公司
朱汉江先生，基金经理助理，34岁，硕士学历。6年
证券从业经历， 曾任职平安证券有限公司投资银行部项
目经理、国泰证券有限公司投资银行部项目经理
（一）基金经理工作报告
本年度宏观经济背景及证券市场回顾
今年国民经济运行的外部环境有所好转， 但国民经
济保持平稳增长的良好势头。去年以来的增加财政投资、
扩大内需为主各项政策措施已经发挥效应；同时， 经过
数年的调整， 国有大中型企业的经营环境与经营业绩有
了非常明显的改善。使今年的国内生产总值GDP增长率依
旧保持在7.1％这个较高的水平。政府充分肯定了证券市
场的发展对国民经济的结构调整和资源优化配置所起的
积极作用， 肯定了证券市场促进了国有企业建立现代企
业制度， 肯定了证券市场通过支持高新技术企业上市，
促进了高新技术产业化发展和技术进步。 这使市场投资
者信心得到极大恢复。并且，《证券法》于7月1 日正式
实施， 为证券市场的长期稳定发展提供了完善的法律环
境，也为证券市场创造良好的理性投资氛围。另外， 机
构投资者的不断培育和增强、 市场进一步规范都有助于
行情向好的方向演变。6月10日中央银行再次大幅度调低
人民币存贷款利率， 显示了我国政府旨在刺激经济全面
启动的更为积极的政策取向。 正是在健康的经济运行态
势和全面促进中国资本市场发展的政策驱动下， 证券市
场自5月19日至7月中旬以后出现了强劲的上涨行情。 虽
然，在8月以后，股市进入调整，但综合全年，沪、深综
合指数分别比年初上涨19.2％和17.2％。
在1999年中,本基金管理人调整了决策程序和投资方
案，修正了基金投资组合。 并密切关注宏观经济形势，
深入分析经济政策，根据变化，果断决策， 抓住机会，
较好地把握了本年5月至7月的证券市场行情； 在总结基
金去年以来运作中的经验教训基础上,深入研究行业经济
和上市公司，加大力度投资了质地优良，业绩优秀， 具
有成长性的公司股票，并在市场中挖掘出有潜力， 被低
估的却具有较好发展前景的股票， 取得了较好的经营业
绩。使“开元”基金的资产净值、 增长率都有较大幅度
的增长，取得了优于大势的业绩回报。
宏观经济形势以及证券市场展望
本基金管理人认为， 随着政府各项经济政策的全面
见效，亚洲经济的全面回升，即将加入WTO给我国的经济
发展提供更多的机遇，2000 年国民经济增长速度将有所
回升。 这将为证券市场保持稳步上升提供坚实的基础。
券商中长期融资渠道的打开和新的证券投资基金的持续
发行，将不断改善股市的资金供应和投资者结构。 2000
年的证券市场必将有较大的发展。我们认为， 国家大力
提倡科技创新，发展高新科技， 势必推动传统产业的改
进和新兴产业的兴起，从而为证券市场提供良好的机会。
以软件开发、 电子信息为代表的高科技产业将会成为改
善经济结构的重要推动力， 而以电子商务和有线电视为
代表的网络经济将改变人们传统的生活和消费习惯， 其
发展前景十分广阔。这些产业将成为2000 年证券市场的
热点。
为此，本基金管理人仍将坚持积极进取的思路， 更
新投资理念，坚持价值投资理念及长线投资方法， 充分
利用自身的研究力量及各有关机构的研究成果， 精选个
股，加大投资高科技， 以及代表未来新经济的网络类公
司，在竭力控制风险的条件下， 努力为基金持有人谋取
良好的投资回报。
（二）内部监察报告
基金合规性声明
本报告期内， 本基金管理人严格按照《证券法》、
《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、 《
开元证券投资基金基金契约》和其他有关法规的规定，
本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
遵循“以人为本，追求卓越”的公司理念， 在严格控制
风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。 在报告期
内，基金运作整体合法合规， 无损害基金持有人利益的
行为。
内部监察工作报告
内部监察工作报告
1999年， 本基金管理人在内部监察工作中注重控制
运作风险，最大限度地保障基金持有人的利益。
在本报告期内， 本基金管理人大力加强了监察稽核
工作的力度， 由独立工作的内部监察稽核人员对基金投
资程序的各环节的执行情况进行定期检查， 制作监察稽
核报告， 发现问题及时向管理层和监管部门报告并督促
整改。
在本报告期内，为了控制运作风险，防范关联交易、
内幕交易以及本基金与本基金管理人管理的其他基金之
间可能出现的违规交叉交易， 确保基金投资的独立性、
公平性，我们主要采取了如下措施：
一、为了适应多基金运作的特点， 对原有投资决策
程序中关于投资决策权限等方面的内容进行了修改， 各
基金配备独立的基金经理和交易员， 拥有相对独立的交
易空间，从人员和设备上都保证了各基金投资的独立性。
二、拓展监察稽核工作的广度和深度， 加强与各部
门的沟通，建立监察稽核反馈制度。
三、树立监察稽核部门的威信，加强员工风险意识。
通过以上工作的开展，在本报告期内， 本基金运作
过程中未发生关联交易、内幕交易， 也不存在本基金管
理人管理的各基金之间的违规交叉交易， 基金运作整体
合法合规，基金持有人的利益得到保障。
三、基金托管人报告
本托管人——中国工商银行， 依据《开元证券投资
基金基金契约》与《开元证券投资基金托管协议》， 托
管开元证券投资基金。
1999年度， 在对开元证券投资基金的托管过程中，
本托管人严格遵守了《证券投资基金管理暂行办法》及
其实施准则、基金契约、 托管协议和其他有关法规的规
定， 对开元证券投资基金的投资运作进行了全面的会计
核算和应有的监督， 没有发生任何损害基金持有人利益
的行为，诚实信用、 勤勉尽责地履行了作为托管人所应
尽的义务。
本托管人依照《证券投资基金管理暂行办法》及其
实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定，
对开元证券投资基金的投资组合进行了监督， 认为南方
基金管理公司在开元证券投资基金的投资运作、 基金资
产净值及单位基金资产净值的计算上， 遵守《证券投资
基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、 托管协
议和其他有关法规的规定， 没有发现任何损害基金持有
人利益的行为。
本托管人依法对开元证券投资基金管理人——南方
基金管理公司在1999 年度所编制和披露的开元证券投资
基金资产净值公告、基金投资组合公告、 基金年度报告
等公告信息进行了核查， 认为开元证券投资基金管理人
——南方基金管理公司在1999 年度内所编制和披露的基
金信息是合法、真实和完整的。
中国工商银行
二零零零年三月二十四日
四、基金年度财务报告
(一) 审计报告
信德财审报字(2000)第19 号
审计报告
开元证券投资基金持有人：
我们接受委托,审计了开元证券投资基金一九九九年
度的财务报告.该基金年度财务报告由南方基金管理有限
公司(基金管理人)负责,我们的责任是对该基金年度财务
报告发表审计意见.我们的审计是依据《中国注册会计师
独立审计准则》进行的,在审计过程中, 我们结合开元证
券投资基金实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认
为必要的审计程序.
我们认为,开元证券投资基金年度财务报告符合证券
投资基金及其财务会计的相关法规、 制度和《开元证券
投资基金基金契约》的有关规定,在所有重大方面公允地
反映了该基金一九九九年十二月三十一日的财务状况与
一九九九年度的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一
贯性原则。
天健(信德)会计师事务所 中国注册会计师 邓建新
中国 深圳 中国注册会计师 魏小珍
二零零零年一月二十四日
（二）基金会计报告书
开元证券投资基金资产负债报告书
一九九九年十二月三十一日
单位：人民币元
附注 1999.12.31 1998.12.31
股票投资—成本 5 RMB 1,782,716,119.79 RMB 1,054,280,551.47
债券投资—成本 6 577,642,676.90 246,200,000.00
股票投资—估值增值 2(4).5 333,673,969.96 15,514,238.21
债券投资—估值增值 2(4).6 (6,089,387.90) —
银行存款 2(4).4 150,544,346.27 681,170,687.26
应收利息 113,131.05 557,314.52
应收帐款 7 18,626,291.61 96,228,594.28
其他应收款项 3(3).8 2,491,559.95 457,521.04
买入返售债券 9 275,100,000.00 —
基金资产总值 3,134,818,707.63 2,094,408,906.78
应付基金管理费 3(3) 6,053,795.21 4,286,205.98
应付基金托管费 3(3) 605,379.50 428,620.62
应付帐款 10 32,408,233.68 3,527,227.23
应付佣金 3(3).11 2,087,019.50 3,206,457.38
其他应付款项 3(3).12 4,760,758.24 1,458,195.00
卖出回购债券款 13 210,007,200.00 —
负债总值 255,922,386.13 12,906,706.21
基金单位总额 14 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
未分配净收益 551,311,739.44 65,987,962.36
未实现估值增值 15 327,584,582.06 15,514,238.21
基金资产净值 RMB 2,878,896,321.50 RMB 2,081,502,200.57
基金单位发行总份额(份) 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
每份基金单位资产净值 RMB 1.439 RMB 1.041
(所附注释系基金会计报告书的组成部分)
开元证券投资基金收益及分配报告书
一九九九年度
单位：人民币元
附注 1999 1998
在除息日确认的股息收入 2(5) RMB 7,718,137.33 RMB 1,661,029.84
债券利息收入 2(5) 9,403,959.00 10,843,392.75
证券买卖价差收入 2(5) 577,220,073.59 52,258,157.18
其中：股票买卖价差收入 581,864,134.19 31,224,700.90
债券买卖价差收入 (4,644,060.60) 21,033,456.28
买入返售债券收入 2(5) 8,868,200.31 —
其他收入 16 12,200,174.96 44,297,989.95
收入合计 615,410,545.19 109,060,569.72
减：支出 70,086,768.12 43,072,607.36
其中：基金管理费 3(2) 63,195,483.98 38,964,988.45
基金托管费 3(2) 6,319,548.40 3,896,498.91
应由基金承担的其他费用 571,735.74 211,120.00
基金净收益 545,323,777.07 65,987,962.36
加：上年未分配净收益 65,987,962.37 —
减：本年度已分配收益 2(8) 60,000,000.00 —
年末未分配净收益 RMB 551,311,739.44 RMB 65,987,962.36
(所附注释系基金会计报告书的组成部分)
（三）会计报告书附注
附注1.基金设立说明（略）
附注2.重要会计政策
基金开元的下列会计政策系根据证券投资基金及其
财务会计的相关法规、 制度和《开元证券投资基金基金
契约》厘定。
(1) 会计年度
基金开元会计年度自公历每年一月一日起至十二月
三十一日止.
(2) 记帐本位币
基金开元以人民币为记帐本位币.
(3) 记帐基础及计价原则
会计核算以权责发生制为基础,各项资产按取得时的
实际成本计价.
(4) 基金资产的估值方法
基金开元每日对基金资产进行估值,估值方法如下：
自一九九九年一月一日起至三月十一日止会计期间,
根据《开元证券投资基金基金契约》的有关规定,对上市
的证券估值按最近一日收盘价计算.自一九九九年三月十
二日起,根据《<证券投资基金管理暂行办法>实施准则第
五号》的有关规定,基金资产的估值方法为：
上市的证券估值以其当日市场平均价计算,如若该日
无交易的,以最近一日市场平均价计算;
未上市的股票以成本价计算;
未上市的债券及银行存款,以本金加计至估值日为止
的应计利息额计算;
国债回购业务的应计利息在回购期内按直线法计算;
如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价
值时,依照国家有关规定办理。
(5) 收入确认原则
股息收入以被投资单位派发股息的除息日确认;
债券利息收入以债券派发债息的除息日确认;
证券买卖价差收入系根据证券出售成交时的成交价
扣除交易费用、 交易税金和证券投资的实际成本计算确
认;
买入返售债券利息收入以回购期内逐日分摊确认。
(6) 证券交易的成本计价方法
证券投资日常核算以实际成本计价,售出证券的成本
按移动平均法计算确定。
(7) 税项
A. 印花税
根据财政部、国家税务总局财税字〖1998〗55 号文
《关于证券投资基金税收问题的通知》,基金开元按股票
交易金额的4‰计缴印花税。
B. 营业税
根据财政部、国家税务总局财税字〖1998〗55 号文
《关于证券投资基金税收问题的通知》,基金开元以发行
基金方式募集资金不缴纳营业税;买卖股票、债券的价差
收入在二零零零年底以前暂免缴营业税。
本会计年度基金开元的买入返售债券利息收入尚未
计缴营业税。
C. 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字〖1998〗55 号文
《关于证券投资基金税收问题的通知》,基金开元从证券
市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的价差收入, 股
票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入, 暂不
缴纳企业所得税。
(8) 收益分配
根据《开元证券投资基金基金契约》的有关规定,基
金开元的收益分配采用现金方式,比例不低于基金净收益
的90％。
一九九九年三月二十九日,基金开元公告: 经基金管
理人拟定及基金托管人核实确定,对一九九八年度实现的
收益计65,987,962.36人民币元按90.926％的比例进行分
配,即每份基金单位派发现金收益0.03人民币元,共计60
,000,000.00人民币元. 该收益已于一九九九年四月六日
分配并支付给各基金持有人。
附注3. 关联方关系及其交易
(1) 关联方关系明细项目列示如下：
关联方名称 与基金开元的关系
中国工商银行 基金开元托管人
南方基金管理有限公司 基金开元管理人
南方证券有限公司 基金开元发起人,亦为南方基金管理公司的股东
广西信托投资公司 基金开元发起人,亦为南方基金管理公司的股东
厦门国际信托投资公司 基金开元发起人,亦为南方基金管理公司的股东
(2) 关联方交易
A. 租用证券交易席位
基金开元分别与南方证券有限公司、 厦门国际信托
投资公司、 广西信托投资公司签订了《证券交易席位租
用协议》,租用上述公司在上海证券交易所和深圳证券交
易所的无形席位.
一九九九年度交易情况如下：
通过该等席位投资的 占年成交 占年佣金 平均佣
关联方名称 年成交金额 总金额的比例 年交易佣金 总金额的比例 金比率
南方证券有限公司 RMB 3,163,119,907.66 20.60％ RMB 1,188,289.56 18.32％ 0.8259‰
厦门国际信托投资公司 930,884,975.91 6.06％ 718,778.41 11.08％ 0.8253‰
广西信托投资公司 2,530,101,598.89 16.47％ 608,632.16 9.39％ 0.8345‰
RMB 6,624,106,482.46 43.13％ RMB 2,515,700.13 38.79％
一九九八年度交易情况如下：
通过该等席位投资的 占年成交 占年佣金 平均佣
关联方名称 年成交金额 总金额的比例 年交易佣金 总金额的比例 金比率
南方证券有限公司 RMB 5,205,083,341.00 96.19％ RMB 3,035,692.80 94.67％ 0.8168‰
厦门国际信托投资公司 80,427,875.78 1.49％ 65,271.61 2.04％ 0.8116‰
RMB 5,285,511,216.78 97.68％ RMB 3,100,964.41 96.71％
B.基金管理费及基金托管费
根据《开元证券投资基金基金契约》及《开元证券
投资基金托管协议》的有关规定,基金管理费按前一日基
金资产净值的2.5％的年费率计提, 基金托管费按前一日
基金资产净值的2.5‰的年费率计提. 基金开元支付的基
金管理费及基金托管费列示如下：
1999 1998
基金管理费(南方基金管理有限公司) RMB 63,195,483.98 RMB 38,964,988.45
基金托管费(中国工商银行) RMB 6,319,548.40 RMB 3,896,498.91
(3) 关联方往来款项余额
关联方往来余额明细项目列示如下：
项 目 关联方名称 1999－12－31 占该帐项余额 1998－12－31 占该帐项余额
的百分比 的百分比
应付佣金 南方证券有限公司 RMB 1,188,289.56 56.94％ RMB 3,035,692.80 94.67％
厦门国际信托投资公司 — — 65,271.61 2.04％
RMB 1,188,289.56 56.94％ RMB 3,100,964.41 96.71％
其他应付款项
—应付席位保证金 南方证券有限公司 RMB 1,000,000.00 21.01％ RMB 750,000.00 51.43％
厦门国际信托投资公司 250,000.00 5.25％ 250,000.00 17.15％
广西信托投资公司 250,000.00 5.25％ — —
RMB 1,500,000.00 31.51％ RMB 1,000,000.00 68.58％
应付基金管理费 南方基金管理有限公司RMB 6,053,795.21 100.00％ RMB 4,286,205.98 100％
应付基金托管费 中国工商银行 RMB 605,379.50 100.00％ RMB 428,620.62 100％
附注4. 银行存款
银行存款明细项目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
中国工商银行上海市分行 RMB — RMB 422,936,154.06
中国工商银行深圳市分行 70,337,917.72 87,610,072.75
上海证券中央登记结算公司 54,912,820.59 90,195,157.74
深圳证券登记有限公司 25,293,607.96 80,429,302.71
RMB 150,544,346.27 RMB 681,170,687.26
上海证券中央登记结算公司和深圳证券登记有限公
司的款项系基金开元为进行证券交易的清算而存入的清
算备付金。
附注5. 股票投资
股票投资明细项目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
股票投资成本 RMB 1,782,716,119.79 RMB 1,054,280,551.47
其中：获配的新股和增发的 140,351,873.00 201,952,500.00
股票投资成本
股票投资估值增值 333,673,969.96 15,514,238.21
RMB 2,116,390,089.75 RMB 1,069,794,789.68
截至一九九九年十二月三十一日止,基金开元获配的
新股和增发的股票计140,351,873.00人民币元。其中,已
上市流通尚由上海证券交易所和深圳证券交易所实施冻
结的股票计97,621,297.00人民币元; 尚未获准流通部分
的股票计42,730,576.00人民币元。
根据本会计报告书附注2(4) 所述的基金资产估值方
法,基金开元对一九九九年十二月三十一日计算的股票投
资估值增值计333,673,969.96人民币元。
附注6. 债券投资
债券投资明细项目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
国债投资 RMB 577,642,676.90 RMB 246,200,000.00
国债投资估值增(减)值 (6,089,387.90) —
RMB 571,553,289.00 RMB 246,200,000.00
根据本会计报告书附注2(4) 所述的基金资产估值方
法,基金开元对一九九九年十二月三十一日计算的国债投
资估值减值计6,089,387.90人民币元.
附注7. 应收帐款
应收帐款明细项目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
上海证券中央登记结算公司 RMB — RMB 96,228,594.28
证券清算款
深圳证券登记有限公司证券 18,626,291.61 —
清算款
RMB 18,626,291.61 RMB 96,228,594.28
附注8. 其他应收款项
其他应收款项明细项目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
席位保证金 RMB 1,927,436.64 RMB 426,614.44
应收回购利息 518,123.31 —
其他 46,000.00 30,906.60
RMB 2,491,559.95 RMB 457,521.04
附注9. 买入返售债券
买入返售债券明细项目列示如下：
1999－12－31
国 债 RMB 275,100,000.00
基金开元根据中国人民银行银货政(1999)128号文和
中国外汇交易中心、全国银行间同业拆借中心中汇交发
(1999)149号文,以及中国人民银行办公厅银办发( 1999
)146号文的有关规定进行国债回购业务,截至一九九九年
十二月三十一日,基金开元买入返售债券余额计275,100
,000.00人民币元。
附注10. 应付帐款
应付帐款明细项目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
上海证券中央登记结算公司证券清算款 RMB 19,121,739.49 RMB —
深圳证券登记有限公司证券清算款 13,286,494.19 3,527,227.23
RMB 32,408,233.68 RMB 3,527,227.23
附注11. 应付佣金
应付佣金明细项目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
关联方往来 RMB 1,188,289.56 ＊ RMB 3,100,964.41
国通证券有限公司 295,328.44 50,719.73
广发证券有限公司 474,222.30 —
申银万国证券股份有限公司 27,218.00 —
长城证券有限责任公司 101,961.20 54,773.24
RMB 2,087,019.50 RMB 3,206,457.38
＊关联方往来明细项目详见本会计报告书附注3(3)。
附注12.其他应付款项
其他应付款项明细项目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
关联方往来 RMB 1,500,000.00＊ RMB 1,000,000.00
席位保证金 1,000,000.00 250,000.00
应付回购利息 60,758.24 —
应付配股款 2,100,000.00 —
其他 100,000.00 208,195.00
RMB 4,760,758.24 RMB 1,458,195.00
＊关联方往来明细项目详见本会计报告书附注3(3)。
附注13. 卖出回购债券款
卖出回购债券款明细项目列示如下：
1999－12－31
国债 RMB 210,007,200.00
根据本会计报告书附注9所述的文件规定, 基金开元
进行国债回购业务,截至一九九九年十二月三十一日, 基
金开元卖出回购债券款余额计210,007,200.00人民币元。
附注14. 基金单位总额
根据《开元证券投资基金发起人协议》和《开元证
券投资基金基金契约》,基金开元的基金单位发行总份额
为2,000,000,000份,每份基金单位面值为1.00人民币元,
共计2,000,000,000.00人民币元.
基金单位总额明细项目列示如下：
1999－12－31 1998－12－31
基金持有人 基金单位总份额(份) 出资比例 基金单位总额 基金单位总份额(份) 出资比例 基金单位总额
南方证券有限公司 36,118,000 1.8059％ RMB 36,118,000.00 36,118,000 1.8059％ RMB 36,118,000.00
广西信托投资公司 10,000,000 0.5000％ 10,000,000.00 12,000,000 0.6000％ 12,000,000.00
厦门国际信托投资公司 6,000,000 0.3000％ 6,000,000.00 12,000,000 0.6000％ 12,000,000.00
其他社会公众 1,947,882,000 97.3941％ 1,947,882,000.00 1,939,882,000 96.9941％ 1,939,882,000.00
2,000,000,000 100.00％ RMB 2,000,000,000.00 2,000,000,000 100.00％ RMB 2,000,000,000.00
上述基金单位总额业经深圳信德会计师事务所(现已
更名为“天健(信德)会计师事务所”)以验资报字(1998)
第04号《验资报告》审验在案。
附注15. 未实现估值增值
未实现估值增值系根据《开元证券投资基金基金契
约》的有关规定,基金开元于一九九九年十二月三十一日
对股票投资与债券投资进行估值时,产生的投资估值大于
其帐面成本价值的差额计327,584,582.06人民币元。
附注16. 其他收入
其他收入明细项目列示如下：
1999 1998
发行费节余 RMB — RMB 10,692,100.00
发行时申购资金冻结期间利息收入 — 11,924,076.67
银行存款利息收入 11,602,819.77 21,488,531.82
其他 597,355.19 193,281.46
RMB 12,200,174.96 RMB 44,297,989.95
附注17. 上年度比较数据
为符合一贯性原则,对资产负债报告书中的某些上年
度业经审计的比较数据已作适当重分类调整。
（四）流通转让受到限制的基金资产
一九九八年八月十一日， 中国证券监督管理委员会
发布《关于证券投资基金配售新股有关问题的通知》，
规定基金获配的新股 ,自该新股上市二个月后方可流通,
在流通之前系由证券交易所实施冻结。
一九九九年十一月十一日,中国证券监督管理委员会
发布《关于进一步做好证券投资基金配售新股工作的补
充通知》,规定基金一年内所配售的全部新股，占配售新
股资金总额50％部分，自配售之日起六个月内不能流通,
由托管银行监督执行；其余50％部分， 自新股上市之日
起即可流通。
截至一九九九年十二月三十一日止,基金开元配售的
新股和增发的股票,尚未获准流通部分的股票明细项目列
示如下：
1999－12－31
股票名称 股数(股) 金 额 市 值 受限期限
1.浦发银行 4,571,000 RMB 45,710,000.00 RMB 113,406,510.00 1999.11.10－2000.01.10
2.秦岭水泥 400,000 2,360,000.00 2,944,000.00 1999.12.16－2000.02.16
3.南山实业 429,000 4,032,600.00 4,912,050.00 1999.12.23－2000.02.23
4.海南航空 2,360,000 10,856,000.00 12,012,400.00 1999.11.25－2000.01.25
5.万杰实业 943,000 6,412,400.00 6,412,400.00 —
6.赤天化 629,200 4,530,240.00 4,530,240.00 —
7.海南椰岛 285,700 1,171,370.00 1,171,370.00 —
8.中化国际 1,474,450 11,795,200.00 11,795,200.00 —
9.真空电子 645,900 6,575,262.00 6,639,852.00 1999.12.22－2000.02.22
10.金陵药业 457,100 3,839,640.00 7,203,896.00 1999.11.18－2000.01.18
11.小鸭电器 514,300 1,933,768.00 3,193,803.00 1999.11.25－2000.01.25
12.广济药业 312,500 1,571,875.00 3,550,000.00 1999.11.12－2000.01.12
13.河池化工 285,700 1,185,655.00 2,277,029.00 1999.12.02－2000.02.02
14.欣龙无纺 314,000 1,821,200.00 3,510,520.00 1999.12.09－2000.02.09
15.中原油气 1,468,800 7,182,432.00 9,224,064.00 1999.11.10－2000.01.10
16.首钢股份 2,049,100 10,552,865.00 10,593,847.00 1999.12.16－2000.02.16
17.锡业股份 1,114,287 6,685,722.00 6,685,722.00 —
18.大连金牛 1,667,000 6,801,360.00 6,801,360.00 —
19.东方钽业 292,100 2,745,740.00 2,745,740.00 —
20.华东医药 449,400 2,588,544.00 2,588,544.00 —
20,662,537 RMB 140,351,873.00＊ RMB 222,198,547.00
＊ 基金开元对上述尚未获准流通的股票以其成本价
计算共计140,351,873.00人民币元。
（五）基金投资组合
根据《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则
以及《开元证券投资基金基金契约》等有关规定,基金开
元的基金投资组合情况如下：
1. 按行业分类的股票投资组合：
1999－12－31
分 类 股数(股) 市 值 占基金资产净值比例
1.交通运输 41,656,613 RMB 596,277,529.12 20.71％
2.能源电力 14,885,624 230,626,283.92 8.01％
3.建材建筑 858,400 8,380,624.00 0.29％
4.冶金 13,122,060 101,631,696.11 3.53％
5.家电 514,300 3,193,803.00 0.11％
6.金融地产 4,733,700 115,500,459.00 4.01％
7.酿酒食品 10,177,714 147,016,953.62 5.11％
8.农林牧渔 1,088,205 15,465,552.21 0.54％
9.电子通讯 17,578,757 364,195,840.33 12.65％
10.纺织服装 4,559,547 49,092,426.86 1.71％
11.汽车及配件制造 5,017,712 39,528,225.00 1.37％
12.商贸旅游 2,686,485 39,018,629.10 1.35％
13.生物医药 5,809,868 71,699,326.48 2.49％
14.石油化工 5,430,108 43,449,005.00 1.51％
15.综合 19,915,689 291,313,736.00 10.12％
148,034,782 RMB2,116,390,089.75 73.51％
2.截至一九九九年十二月三十一日止,基金开元持有
的国债和货币资金以及应收帐款和应付帐款计708, 315
,693.20人民币元,占基金资产净值的比例为24.60％。
3. 占基金资产净值前十名的股票：
1999－12－31
股票名称 股数(股) 市 值 占基金资产净值比例
1.深圳机场 20,030,256 RMB 316,077,439.68 10.98％
2.西飞国际 19,266,357 268,187,689.44 9.32％
3.南京高科 13,805,890 223,103,182.40 7.75％
4.凯迪电力 5,103,384 141,414,770.64 4.91％
5.燕京啤酒 9,276,352 135,434,739.20 4.70％
6.东方通信 6,645,684 135,040,298.88 4.69％
7.青鸟天桥 5,289,131 129,160,579.02 4.49％
8.浦发银行 4,571,000 113,406,510.00 3.94％
9.穗恒运A 7,105,552 63,026,246.24 2.19％
10.兴澄股份 4,301,438 47,401,846.76 1.65％
95,395,044 RMB 1,572,253,302.26 54.61％
4.基金开元所持有的上市流通股票和债券,按其一九
九九年十二月三十一日的平均价计算市值。
5. 一九九九年十二月三十一日, 基金开元对在冻结
期间的新股及增发的股票之市值按当日市场平均价计算、
对尚未上市流通的股票按成本价计算,共计222,198,547
.00人民币元;如若以其成本价计算,截至一九九九年十二
月三十一日止,总成本计140,351,873.00人民币元,由此,
对基金开元一九九九年十二月三十一日的财务状况产生
的影响计81,846,674.00 人民币元。
6. 货币资金及其他资产的构成：
1999－12－31 1998－12－31
金 额 占基金资产 金 额 占基金资产
总值的比例 总值的比例
银行存款 RMB 150,544,346.27 4.80％ RMB 681,170,687.26 32.52％
应收利息 113,131.05 — 557,314.52 0.03％
应收帐款 18,626,291.61 0.59％ 96,228,594.28 4.60％
其他应收款项 2,491,559.95 0.08％ 457,521.04 0.02％
RMB 171,775,328.88 5.48％ RMB 778,414,117.10 37.17％
7. 截至一九九九年十二月三十一日止, 基金开元不
存在购入成本已超过基金资产净值10％的股票。
（六）基金主要财务指标
根据基金开元的基金会计报告书计算的主要财务指
标如下：
1. 年末基金资产总值
基金开元一九九八年十二月三十一日的基金资产总
值计2,094,408,906.78人民币元;一九九九年十二月三十
一日的基金资产总值计3,134,818,707.63人民币元。
2. 基金可分配净收益及单位基金净收益
基金开元一九九八年度的可分配净收益计 65, 987
,962.36人民币元,单位基金净收益计0.033人民币元; 一
九九九年度的可分配净收益计551,311,739.44人民币元,
单位基金净收益计0.276人民币元。系根据各会计年度基
金可分配净收益和各年年末基金单位总额计算的。
3. 年末基金资产净值及单位基金资产净值
基金开元一九九八年十二月三十一日的基金资产净
值计2,081,502,200.57人民币元,单位基金资产净值计1
.041人民币元;一九九九年十二月三十一日的基金资产净
值计2,878,896,321.50 人民币元,单位基金资产净值计1.
439人民币元。系根据各年年末基金资产净值和基金单位
总额计算的。
4. 基金资产净值收益率
基金开元一九九八年十二月三十一日的基金资产净
值收益率计3.17％;一九九九年十二月三十一日的基金资
产净值收益率计18.94％。系根据各会计年度基金净收益
和各年年末基金资产净值计算的。
五、 基金持有人结构及前十名持有人
1、 基金持有人结构：
持有份额(基金单位) 比例
发起人持有份额 52118000 2.61％
南方证券有限公司 36118000 1.81％
其中未流通份额 18000000 0.90％
广西信托投资公司 10000000 0.50％
其中未流通份额 6000000 0.30％
厦门国际信托投资公司 6000000 0.30％
其中未流通份额 6000000 0.30％
社会公众持有份额 1947882000 97.39％
总计： 2000000000 100％
2、 前十名持有人情况（截止于1999年12月31日）：
持有人名称 持有份额(基金单位) 比例
1. 上海久茂对外贸易公司 51000000 2.55％
2. 上海纺织咨询公司 38133000 1.91％
3. 南方证券有限公司 36118000 1.81％
4. 建行大连信托投资股份有限公司 26508700 1.33％
5. 上海久事公司浦东公司 25283000 1.26％
6. 贵州省贵财投资有限公司 25104300 1.25％
7. 新疆建达工贸总公司 19650000 0.98％
8. 广发证券有限责任公司清远营业部 18466100 0.92％
9. 广发证券有限责任公司韶关营业部 14672700 0.73％
10. 华宝信托投资有限责任公司 13298000 0.66％
六、重要事项揭示
1、 基金管理人及托管人在本会计年度没有发生重
大诉讼事项
2、 基金聘请的会计师事务所没有发生变更， 该事
务所现已更名为天健（信德）会计师事务所；
3、 本基金管理人、 基金托管人办公地址年内没有
发生变更；
4、 本基金管理人于1999年10月29 日召开临时股东
会和董事会，并于2000年3月8日在中国证券报、 上海证
券报、证券时报刊登董事会决议公告。 会议通过如下决
议：同意熊双文同志因工作调动辞去公司董事长、 董事
职务， 同意宫龙云同志因工作调动原因辞去公司董事职
务，选举骆新都女士、 王永明先生担任南方基金公司董
事职务，选举骆新都女士担任公司董事长。于1999年8月
3日公司临时董事会通过如下议案：公司聘请王永华先生、
邱孝斌先生担任公司副总经理。 上述人事变动已报经中
国证券监督管理委员会核准批复。 公司法定代表人变更
和工商执照变更手续已办理完成。
5、 本基金于2000年2月22日在《中国证券报》、《
上海证券报》、 《证券时报》刊登《南方基金管理有限
公司关于召开“开元证券投资基金”基金持有人大会的
公告》，会议内容为修改《开元证券投资基金基金契约》
，主要议案为：
（1）修改基金契约第七条第二款之规定
原第二款为：“本基金的投资范围仅限于国债和国
内依法公开发行上市的股票”。
修改后为：“本基金的投资范围仅限于国内依法公
开发行、 上市的债券和股票及中国证监会批准允许基金
投资的其他金融工具”。
（2）修改基金契约第十六条第二款第一项之规定
原第一项为：
“1、基金管理人的报酬
该项费用按前一日的基金资产净值的2.5％的年费率
计提。计算方法如下：
H=E×2.5％÷当年天数
H为每日应支付的管理人报酬
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的报酬每日计算， 累计至每月最后一个
工作日（遇公众假期延至节假日结束后的第一个工作日）
由基金托管人从基金资产中一次性支付给基金管理人”。
修改后为：
“1、基金管理人的报酬
基金管理人的报酬由两部分组成， 一部分是基金管
理费，以基金资产净值的1.5％年费率计提；另一部分是
业绩报酬。具体计算方法如下：
（1）基金管理费
在通常情况下， 基金管理费按前一日的基金资产净
值的1.5％的年费率计算，计算方法如下：
H=E×1.5％÷当年天数
H为每日应付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
（2）业绩报酬
业绩报酬根据基金全年的经营业绩情况而定， 在满
足如下条件的情况下每年计提一次：
1基金年平均单位资产净值不能低于面值；
2基金资产净值增长率超过证券市场平均收益率；
3基金收益分配后其每单位资产净值不能低于面值。
在满足以上条件的情况下， 基金业绩报酬的计算方
法为：
业绩报酬=调整后期初资产净值×Min[M,N〗×5％
其中，
M=基金可分配净收益率－1.2×同期银行一年定期储
蓄存款利率（如果年内利率发生变动， 则按时间段进行
加权平均调整）；
N=基金资产净值增长率－证券市场平均收益率；
Min[M,N〗为M、N中较小者；
基金可分配净收益率=当期可分配净收益/ 调整后期
初资产净值；
基金资产净值增长率=( 期末基金资产净值－调整后
期初资产净值)/调整后期初资产净值；
证券市场平均收益率={(深证综指年涨跌幅×深市平
均总市值＋上证综指年涨跌值×沪市平均总市值)/(深市
平均总市值＋沪市平均总市值)〗×80％ ＋同期国债收
益率×20％
深市平均总市值=( 期末深市总市值＋期初深市总市
值)/2
沪市平均总市值=( 期末沪市总市值＋期初沪市总市
值)/2
基金管理人的管理费逐日累计至每月月末, 按月支
付， 由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中
一次性支付给基金管理人； 基金管理人业绩报酬于每个
基金会计年度结束后计算， 若可以提取基金业绩报酬则
由基金托管人于年度基金财务报告审计结束后从基金资
产中一次性支付给基金管理人。
上述基金管理费率自2000年1月1日正式施行。
（3）修改基金契约第二十四条第（一）款第二项之
规定
原第二项为：“修改基金契约应召开基金持有人大
会、基金契约修改的内容应经基金持有人大会决议同意”
。
修改后为：“修改基金契约应召开基金持有人大会、
基金契约修改的内容应经基金持有人大会决议同意， 但
调低基金管理人报酬及基金托管费仅需基金管理人和托
管人协商一致并报中国证监会核准后即可公告生效而无
需召开基金持有人大会通过”。
上述提案经基金持有人大会表决获得全部通过， 有
关决议公告于2000年3月13日刊登于《中国证券报》、《
上海证券报》和《证券时报》。
6、 本年度基金的投资组合策略没有重大改变；
7、 本基金的基金管理人、 基金托管人涉及托管业
务及其高级管理人员没有受到任何处罚；
8、 本基金租用专用交易席位事宜的情况
本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证
券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字[1998〗29
号）的有关规定要求及本基金管理人于1998年10月30 日
公告的选择券商的标准， 本基金管理人择定从以下七家
证券经营机构租用基金交易专用席位：南方证券有限公
司、国通证券有限公司、长城证券有限公司、 厦门国际
信托投资公司、广西信托投资公司、 申银万国证券股份
有限公司、广发证券有限公司。
99 年本基金通过各证券经营机构的交易席位的成交
及佣金情况见下表：
券商名称 股票成交量(元) 比例(％) 国债成交量(元) 比例(％) 国债回购成交量(元) 比 例(％) 佣金额(元) 比例(％)
南方证券 1438719907.66 18.39 0.00 0.00 1724400000.00 24.81 1188289.56 18.32
厦门国投 870884975.91 11.13 0.00 0.00 60000000.00 0.86 718778.41 11.08
国通证券 1318665397.39 16.85 51669115.00 8.89 1141500000.00 16.42 1100485.35 16.97
长城证券 837217226.99 10.70 0.00 0.00 610200000.00 8.78 693532.77 10.70
广西信托 729301598.89 9.32 0.00 0.00 1800800000.00 25.91 608632.16 9.39
广发证券 1331470230.29 17.02 176840461.00 30.42 831100000.00 11.96 1108297.18 17.09
申银万国 1298748434.35 16.60 352888156.90 60.70 782800000.00 11.26 1066953.05 16.45
合 计 7825007753.48 100.00 1488454589.10 100.00 6950800000.00 100.00 6484968.48 100.00
七、查文件目录
1、《关于同意设立开元证券投资基金的批复》（证
监基字[1998〗6号）
2、开元证券投资基金基金契约
3、开元证券投资基金托管协议
4、审计报告(信德财审报字(2000)第19号)、财务报
告及附注原件
5 、 南方基金管理公司营业执照及公司章程及基金
管理人业务资格批件
6、开元证券投资基金1999年度收益分配方案
7、开元证券投资基金1999年年度报告原文
查阅地点：深圳市深南东路深港花园三层
网址：http://www.4688.com
电子邮件地址：webmaster@southernfund.com
南方基金管理有限公司
2000年3月28日
 | |||
| 新浪首页 > 财经纵横 > 专题 > 99年报全文 / 内容 | ||||
版权所有 四通利方 新浪网