重要提示： 本公司董事会保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述、或者重大遗漏， 并
对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
　　一、公司简介
　　1、公司法定中文名称：福建三农集团股份有限公司
　　公司中文名称缩写：福建三农
　　公司英文名称：FUJIANG SANNONG GROUP CO. LTD
　　公司英文名称缩写：FJSN 
　　2、公司法定代表人：庄季希
　　3、公司董事会秘书：郑于强
　　公司负责信息披露事务人员：邹昆彬、吴秋萍
　　联系地址：福建省三明市梅列区徐碧
　　福州市湖东路298号写字楼5层福建三农福州办事处
　　电话：0591－7840852
          0591－7801056
          0598－8238185
　　传真：0591－7810369
          0598－8242852
　　E－mail:fjsn dm@pub1.fz.fj cn 
　　4、公司注册地及总部地址：三明市梅列区徐碧
　　邮政编码:  365000
　　公司国际互联网网址
　　http：//www.sannong.com
　　E－mail:fjsnb@sannong.com
　　5、公司选定的信息披露报纸为：《中国证券报》、《证券时报》
　　登载公司1999年度报告的国际互联网网址：
　　http://www.cninfo.com.cn
　　公司年度报告备置地点：
　　福州市湖东路298号写字楼5层福建三农福州办事处
　　福建省三明市梅列区徐碧本公司股证办
　　6、公司股票上市地：深圳证券交易所 
　　股票简称：福建三农 
　　股票代码：0732 
　　二.会计数据和业务数据摘要：
　　1.公司本年度会计数据
　　公司本年度实现的利润总额为45754828.85元；净利
润 39717027. 45 元；  扣除非经常性损益后的净利润
37186347.95元；主营业务利润121262616.22元；其他业
务利润3843694.88元；营业利润35545186.04元；投资收
益7673719.17元；补贴收入1958395.00元， 营业外收支
净额 577528. 64 元；  经营活动产生的现金流量净额
51414179.97元；现金及现金等价物净增加额－11985904.
39元。
　　非经常性损益扣除的项目为：控股公司股权转让收
益，涉及金额 2530679.50元。
　　2、主要会计报表数据和财务指标，如下表 
　　单位：元
　　          年         1999年                  1998年                          1997年
　　项    目                            调整后          调整前         调整后            调整前
　　主营业务收入　   477860704.42　 278582077.08　　312457268.15 　307686224.13　  307686224.13
　　净利润　　 　　　39717027.45　　 39664288.55     39941828.78     37945758.33      40423145.93
　　总资产           878863868.26    841312798.40    610395265.93    480830958.49     483308346.09
　　股东权益         353471479.23    353354451.78    356109379.61    313690163.23     316167550.83
　　每股收益(摊薄)         0.3009          0.3005          0.3026          0.3162           0.3369
　　每股收益(加权)         0.3009          0.3005          0.3026          0.3795           0.4042
　　扣除非经常性损益
　　后的每股收益           0.282           0.3005          0.3026          0.3162           0.3369
　　每股净资产             2.678           2.677           2.698           2.614            2.635
　　调整后的每股净资产     2.614           2.583           2.651           2.534            2.577
　　净资产收益率(％)(摊薄) 11.236          11.225          11.216          12.10            12.79
　　净资产收益率(％)(加权) 11.238          11.892          12.232          16.977           18.382
　　每股经营活动产生
　　的现金流量净额         0.389         －0.143         －0.143 
　　上表主要财务指标的计算公式如下：
　　每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
　　每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
　　调整后的每股净资产=( 年度末股东权益－三年以上
的应收帐款净额－待摊费用－待处理（流动、 固定）资
产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余
额)/年度末普通股股份总数
　　每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的
现金流量净额/年度末普通股股份总数 
　　净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％  
　　3、股东权益：                                         单位：元
　　项  目         股本       资本公积       盈余公积    其中公益金   未分配利润   股东权益合计
　　期初数      132000000   148402472.54   20649452.90   6883150.96   52302526.34   353354451.78
　　本期增加                                5957554.12   1985851.37   33759473.33    39717027.45
　　本期减少                                                          39600000.00    39600000.00
　　期末数      132000000   148402472.54   26607007.02   9006748.72   46461999.67  353471479..23
　　(1) 盈余公积金增加5957554.12 元系公司本年度按
净利润的10％提取法定公积金及按5％提取公益金所致。
　　(2) 未分配利润增加33759473.33元系1999年度净利
润39717027.45扣除提取盈余公积5957554.12元所致，未
分配利润减少39600000 元系报告期内按股东大会决议分
配股利所致。
　　三.股东情况介绍
　　（1）报告期末股东总数
　　截止1999年12月31日本公司股东人数33379人，其中
公司内部职工股股东7733人。
　　（2）前十名股东持股情况
　　　 名           称              年末持股数  占总股本比例(％)  
　　三明市国有资产管理局             29403000       22.28      （国家股）
　　福建三木集团股份有限公司         12000000        9.09     （未流通股）
　　三明市国有资产投资经营有限公司    6460000        4.89     （未流通股）
　　福建博古投资有限公司              6128000        4.64     （未流通股）
　　福州南电经济发展有限公司          6125000        4.64     （未流通股）
　　谢瑞富      　                     658900       0.499 
　　三明市财通公司                     550000       0.416     （未流通股）
　　何仲贤        　                   430300       0.325
　　宋秀珍          　                 350300       0.265 
　　李梅兰            　               317574       0.241
　　前10名股东之间不存在关联关系。
　　（3）持有本公司5％以上(含5％)股权的股东所持股
份质押或冻结情况：
　　本公司股东福建三木集团股份有限公司于1999年 10
月将其所持有的720万股股份质押于中国银行福州市分行；
质押期一年。
　　本公司股东福建三木集团股份有限公司于1999年 12
月将其所持有的480万股股份质押于中国建设银行广达支
行，质押期一年。
　　四.股东大会简介
　　1. 报告期内召开的股东大会情况
　　1999年4月22日公司1998年度股东大会在公司会议室
召开。会议以记名投票方式审议通过了：《1998 年度董
事会工作报告》《1998年度监事会工作报告》、《 1998
年度总经理工作报告》《1998年度财务决算报告》、 《
1998 年利润分配方案》《关于两名董事辞职后不再补选
董事的的议案》、《修改公司章程的议案》、《1999 年
度配股方案》股东大会决议公告刊登于1999年4月23日的
《证券时报》、《中国证券报》上。
　　1999年9月7日，公司1999 年度临时股东大会在公司
办公楼会议室召开。 会议以记名投票方式审议通过了：
《1999年度中期报告》、《1999 年度利润分配方案》、
《关于修改公司章程的议案》、 《关于投资扩建固草项
目的议案》、《关于兼并三明制药厂完成情况的报告》
　　临时股东大会决议公告刊登于1999年9月8 日的《证
券时报》、《中国证券报》上。
　　五、董事会报告
　　1、公司经营情况
　　（1）、企业所处行业以及在本行业的地位
　　公司是一个磷氯配套、 以生产有机磷及精细化工为
主的科工贸结合的大一型化工企业，目前， 拥有七条农
药生产线和八条化工生产线，具有年产农药原药11430吨
（折百）及年产化工产品80000吨的生产能力，是原化工
部定点和福建省最大农药生产企业及全国最大农药出口
企业之一，享有自营进出口权。1998年12 月公司顺利通
过中国商检局福建省评审中心一次性认证，   取得了
ISO9002质量保证体系认证证书；成为福建省石化系统首
批获得ISO9002质量保证体系认证的企业。是福建省百家
重点企业和省政府重点扶持的86 家企业（集团）之一。
　　（2）、公司主营业务的范围及其经营状况
　　公司主要从事农药、 精细化工产品的生产销售及相
关的进出口业务，报告期内公司兼并了三明制药厂、 三
明啤酒厂，经营范围扩展至医药， 食品（啤酒）领域。
1999年公司共计实现工业总产值69767.9万元，销售收入
47786.07万元，利润总额4575.48万元，净利润3971. 70
万元；公司本年度出口创汇1676万美元， 获福州海关授
予分类管理“A”类企业，企业的实力和优势进一步加强。
　　表一、公司主营业务收入构成如下表（单位：万元）
　　　  项   目   1999年销售额  构成比例（％）　　1998年销售额 构成比例（％）
　　主营业务收入   47786.07        100            31,240.5      100
　　一、农药产品                                  22,558.06      72.22   
　　1、国内收入    15991.32       33.47           10,208.86      32.68         
　　2、国外收入    11114.72       23.26           12,349.20      39.54           
　　二、化工产品                                   4,882.42      15.62           
　　1、国内收入     4923.14        10.30            2,358.12       7.55          
　　2、国外收入      215.54        0.45             2,524.30       8.07             
　　三 、其他产品    487.07        1.02             3,800.02      12.16
　　四、医药产品    6634.28        13.88
　　五、啤    酒    8420           17.62
　　表二、1999年外销收入如下表；       （单位：万美元）
　　（占外销收入2％以上国家和地区）
　　项   目     德国    香港   泰国 马来西亚 澳大利亚  西班牙 日本  美国
　　外销收入 1002.84  128.24  102.04  66.34   49.82    46.9   44.8  42.08
　　比例（％） 59.85    7.6     6.1    3.96    2.97     2.8   2.67   2.51
　　外销产品构成比例（％）
　　草甘膦占72.39；乐果占13.54；甲胺磷占8.15； 其
他杀虫剂5.91;化工产品1.94
　　（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案
　　报告期内公司以承债式兼并了三药、三啤， 导致负
债增加幅度较大，目前资产负债率已达57.80 ％， 提示
我们应充分注意到经营风险， 公司董事会也充分认识到
问题的存在，自99年下半年以来， 逐步清理整顿对外投
资，有所为，有所不为，收回部分资金，以降低负债率。
同时认真分析负债结构的合理性， 清理整改兼并遗留的
问题，以控制风险。
　　兼并产生的人员过剩问题， 公司正努力谋求政府和
职工的支持，下岗分流，创造二次就业的机会。
　　在外贸经营中， 针对国内厂商竞相压价恶性竞争的
不利局面，公司呼吁各厂商应联手制定统一价格， 一致
对外；同时扩大规模，苦练内功，提高质量，降低消耗，
以保持销售的有利地位。
　　2、公司财务状况及经营情况
　　（1）公司财务状况
　　　　  指标名称 　　     1999年　　　     1998年　　   　 增（％）
　　总资产(元)　　　　　　878863868.26 　　841312798.40　　　4.46
　　股东权益(元)　　　　　353471479.23 　　353354451.78　　　0.03
　　长期负债(元)　　　 　　97662244.77   　 55755277.37　　 75.16
　　主营业务利润(元)　    121262616.22      61386269.36     97.54
　　净利润(元)             39717027.45      39664288.55      0.13
　　变动原因：1、总资产及长期负债上年数已包括本期
兼并的三明制药厂，三明啤酒厂；
　　2、  长期负债增加主要是本期本期兼并的三明制药
厂短期负债转为长期负债所致；
　　3、  主营业务利润比上年增加主要是因为本期兼并
了三明制药厂，三明啤酒厂所致。
　　（2）对会计师事务所出具的有保留意见或解释性说
明的审计报告所涉及事项的说明
　　福建华兴会计师事务所2000年3月5日  以闽华兴所
(2000)股审字第7号为本公司的《1999年度会计报告》出
具了无保留意见的《审计报告》。
　　3、 公司投资情况
　　截止至1999年12月31日，公司长期投资余额为3094
.85万元较上年减少272.47万元，减少幅度为8 ％。
　　长期投资增减变化如下：（元）
　　　 期初数        　本期增加 　    本期减少          期末数
　　33673212.76       29292852.80    32017542.16      30948523.40 
　　　  被投资公司名称                  主营业务                权益比例
　　福建省莆田三农农药联营公司          农药销售                  50％
　　福清龙田联营分厂                 农药生产、销售               30％
　　福建省龙岩市龙明农药有限公司        农药销售                  25％
　　福建省邵武市邵明农化有限公司        农药销售                  45％
　　福建省漳州龙丰农药有限公司          农药销售                  45％
　　福建省三明三农农药有限公司          农药销售                  40％
　　福建省三英化工技术有限公司      化工技术研究开发             29.4％
　　南京银湖花园项目                   房地产开发
　　（1） 募股资金使用情况，
　　报告期内无募股资金投资事项。
　　（2） 其他投资事项
　　a、公司于1999年1 月与福建省农资集团公司签订协
议， 双方共同出资设立福建省漳州龙丰农药有限公司。
本公司出资90万元，占该公司投资总额45％。 公司主营
农药、化工产品、化工原料的销售。
　　b、公司于1999年1 月与福建省农资集团公司三明公
司签订协议， 双方共同出资设立福建省三明三农农药有
限公司。本公司出资40万元，占该公司投资总额40 ％。
公司主营农药、化工产品、化工原料的销售。
　　c、公司于1999年6 月与南京银湖房地产开发公司签
订了合作开发“银湖花园”的协议。公司投资2800 万元
与南京银湖房地产开发公司合作开发该项目一期工程，
建设5万平方米的商品房；，占一期开发投资的50％。项
目已完成三通一平，原拟于1999年9月份开工建设。现该
项目因建审原因预计将推迟至2000年4月方可开工建设。
　　D、公司于1999年9月经1999 年度临时股东大会审议
通过投资扩建“固草”项目，截止1999年12月31 日已向
银行借入1000万元技改资金用于扩建，并已投入354. 92
万元，完成了部分土建施工， 目前正进行设备采购和施
工安装的招投标工作。
　　4、 加入WTO对公司业务发展的影响
　　加入WTO是机遇，也是挑战。机遇存在于国家经济更
加开放，农药行业能更方便地引进先进技术、科学管理，
更好地同国外同行进行交流与合作； 同时关税减让亦可
使农药生产所需的原料、中间体进口成本降低， 有利于
产品的出口。
　　挑战存在于加入WTO以后，我国将在五年内取消配额，
这将增加农药进口量，冲击国内农药市场；而高、 新农
药产品进口量的增加将会迫使我们让出一部分市场。
　　公司已充分认识到加入WTO对公司业务的影响，密切
关注世界农药发展的动向，加大农药科研经费投入， 在
品种开发、剂型开发方面以高标准、高质量、 高水平来
要求，力求与国际接轨。 同时拓宽进口渠道组织原料、
中间体进口，降低生产成本。争取配额， 组织原药进口
进行分装，尽快与国外同行进行交流与合作。
　　同时我们也呼吁国内企业间要加强联合，增强实力。
减少无序竞争，一致对外， 采取统一价格以保护国家和
企业的利益。
　　在医药生产方面，加入WTO以后,化学制药， 生物制
药方面冲击将更为明显， 主要是拥有自主知识产权的成
果不多，基础研究的投入不够。公司将根据自身的实际，
调整产品结构。在中成药的技术创新、深加工、 新剂型
上下功夫， 用高技术含量的中药新产品参与国际市场竞
争。
　　5、新年度业务发展计划。
　　第一，加快产业结构调整步伐， 使三农朝着科工贸
结合、多元化集团公司发展。
　　1、抓好农药、化工主业的产品结构调整。年内应完
成“固草”项目的扩建工作，扩大销售，增加业务收入。
　　2、医药及其中间体的开发，是公司“九五”－“十
五”重点发展的行业， 国家二类新药蕲蛇酶已获国家药
品监督管理局批准正式生产； 年内应加大对三明制药厂
GMP技术改造和蕲蛇酶和痛血康的投入，以形成新的利润
增长点。
　　3、对啤酒厂狠抓质量，强化管理，制订和推行正确
的营销策略；积极引进和吸收啤酒行业先进的技术、 管
理经验，寻求合作伙伴，盘活存量资产
　　4、加快产业结构调整，要强调以提高经济效益为中
心，将与行业关联度高，有利于企业发展， 带动作用强
的产业作为拓宽的领域；要有所为，有所不为。 要清理
整顿对外投资，控制投资风险。
　　第二，加快产品结构的调整， 使公司朝着高科技、
外向型的企业发展。
　　1、加快落实产品结构调整的总体思路，加大除草剂
和杀菌剂的比重， 逐步使公司农药产品中除草剂的比例
占40％，杀菌剂占10％，杀虫剂占50％。
　　2、加快配股项目的技改工作进度，加大产品剂型开
发的力度，使产品向着多品种方向发展， 形成产品品种
系列化。
　　3、对一些污染大，效益不显著及高毒产品，进行结
构性调整；  
　　4、搞好农药分装，争取进口农药配额，使公司产品
朝着多产品、多品种方向发展。
　　第三，深化科技体制改革， 建立以“科研所”“药
研所”为主体，产学研联合的开发体制； 建立产品调研
开发， 登记和投产一体化的新的运行机制和滚动发展规
划。建立科研基金。
　　第四、深化营销体制改革。2000 年公司将抓紧在澳
大利亚、巴西、南非、东南亚、 欧洲登记注册部分农药
产品工作，继续开拓国际市场。 针对国内农资流通领域
经营格局发生的变化，农资公司主渠道丧失的实际情况，
公司拟在条件成熟的片区成立自主经营，独立核算， 自
负盈亏的销售公司。 在原有的销售网络基础上建立连锁
店，加强售后服务， 提高新产品市场推广力度与新市场
的拓展能力。
　　6、 董事会日常工作情况
　　（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
　　1）1999年3月6日，公司二届九次董事会在公司会议
室召开。会议审议通过了《公司1998 年年度报告》及《
年报摘要》；《1998年董事会工作报告》；《1998 年总
经理工作报告》；《1998年财务决算报告》；《1998 年
度利润分配方案》；《关于修改公司章程的议案》； 《
1999年配股预案》会议决定于1999年4月22日召开1998年
度股东大会。本次会议决议公告刊登于1999年3月9 日《
证券时报》和《中国证券报》上。
　　2）1999年4月8日，公司二届十次董事会在公司会议
室召开。会议根据中国证监会[1999]12 号文精神对公司
1999年度拟配股事项逐项进行审议； 并通过了《关于前
次募集资金使用情况的说明》、《关于公司1999 年配股
募集资金投向的可行性报告》；通过了根据中国证监会
[1999]12号文精神修改的公司《1999 年度配股预案》；
决定如期召开1998年度股东大会。 本次会议决议公告刊
登于1999年4月10日《证券时报》和《中国证券报》上。
　　3）1999年5月18 日公司二届十一次董事会在公司会
议室召开。 会议审议通过了《拟对“三药”“三啤”进
行改制的议案》；《出资500万元投资广州富润实业有限
公司的议案》;《出资2000万元投资东北超微粉制造有限
公司的议案》《关于出让长春绿野酒业有限责任公司股
权的议案》；另根据公司发展现状， 就“集团公司”机
构设立问题进行了初步探讨。
　　4）1999年6月8日，公司临时董事会(十二次)在福州
召开。会议讨论了公司配股事项， 审议了公司全套配股
文件。同意上报中国证监会审核。
　　5）1999年6月21 日公司二届十三次董事会在公司会
议室召开。 会议审议通过了《关于投资合作开发“银湖
花园”的议案》同意出资2800 万元与南京银湖房地产开
发有限公司共同投资、合作开发南京“银湖花园”。
　　6）1999年8月3日，公司二届十四次董事会在公司会
议室召开。审议通过了《1999年中期报告》、《1999 年
中期利润分配预案》、 《关于修改公司章程的议案》、
《关于拟投资扩建固体草甘膦项目的议案》会议决定于
1999年9月7日召开1999年第一次临时股东大会。 本次会
议决议公告刊登于1999年8月5 日《证券时报》和《中国
证券报》上。
　　7）1999年11月10日，公司临时董事会在福州召开。
会议听取了1999年度生产经营情况通报； 关于配股工作
进展情况的汇报； 关于清理整顿对外投资的情况通报；
研究讨论了2000 年生产经营指标计划和对二级公司的管
理模式。
　　董事会对股东大会决议执行情况：
　　（1）根据1999年4月22日召开的公司1998 年度股东
大会通过的《1999 年度配股预案》公司董事会已完成了
配股申报工作，并已经中国证监会证监公司字（2000 ）
12号文核准，将于近期实施。
　　（2）根据1999年9月7日召开的公司1999年第一次临
时股东大会通过的、《1999 年中期利润分配预案》公司
于1999年10月22 日在《证券时报》和《中国证券报》上
刊登中期派息公告确定股权登记日和除息日为1999年 10
月27日和10月28日，至1999年11月5日已完成本次派息。
　　（3）根据1999年9月7日召开的公司1999年第一次临
时股东大会通过的《关于拟投资扩建固体草甘膦项目的
议案》扩建固体草甘膦项目已完成部分土建施工， 目前
正进行设备采购和施工安装的招投标工作。
　　（4） 根据1999年4月22日召开的公司1998年度股东
大会通过的《修改公司章程的议案》公司已完成了公司
名称变更登记；并于1999年11月13 日在《证券时报》《
中国证券报》上刊登公告将公司名称变更为“福建三农
集团股份有限公司”。
　　7、公司董事、监事、高级管理人员情况
　　姓　名  性别   年龄   职务     任职期限     年初持股（股）年末持股（股）
　　庄季希   男     45   董事长  1997.4－2000.4     4400        4400
　　朱清龙   男     57  副董事长 1997.4－2000.4    11000       11000
　　　                  总经理
　　杨裕国   男     50   董 事   1997.4－2000.4     7700        7700
　　　                  财务总监
　　周建山   男     33   董 事    1997.4－2000.4    3300        3300
　　刘永和   男     37   董 事    1997.4－2000.4    3300        3300
　　郑于强   男     45 董事、董秘 1997.4－2000.4    2200        2200
　　叶德华   男     52   董 事    1998.4－2000.4      0           0
　　林福顺   男     64 监事会主席 1997.4－2000.4    2200        2200
　　邱雪鸿   女     49   监 事    1997.4－2000.4    3300        3300
　　陈秀仁   男     50   监 事    1997.4－2000.4    8800        8800
　　李云乐   男     48  副总经理  1997.4－2000.4    8800        8800
　　陈万福   男     48  副总经理  1997.4－2000.4    4400        4400
　　年度报酬总额：
　　以上董事、监事、 高级管理人员的年度报酬总额为
849178.00元。其中10－15万元之间的有3人；5－7.5 万
元之间的有4人；3－5万元之间的有5人。
　　报告期内原董事杨忠国， 冯国庆因工作调动辞去董
事职务，已获1998年度股东大会批准。
　　（3）聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
　　报告期内无聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况。
　　8、本年度利润分配预案
　　经福建华兴会计师事务所审计，本公司1999 年实现
净利润 39717027. 45 元， 按 10 ％提取法定公积金计
3971702.75元，按5％提取公益金计1985851.37元，加上
年度未分配利润52302526.34元，减99中期年度已分配股
利39600000元，本年度可供股东分配的利润为46461999
.67元。鉴于公司于98年已实施了每10股送1 股并派发现
金2元，99年中期已实施了每10股派发现金3 元的利润分
配方案，根据公司发展需要， 经研究本次不进行利润分
配和资本公积转增股本。此分配方案提交1999 年度股东
大会审议。
　　9、其他报告事项
　　公司的信息披露选定在《中国证券报》和《证券时
报》两大证券报上披露。
　　（六）.监事会报告
　　根据《中华人民共和国公司法》和《福建三农集团
股份有限公司章程》的规定，1999 年公司监事会工作报
告如下：
　　一、报告期内公司监事会召开四次监事会。
　　1999年3月5日， 公司监事会在三农公司财务部会议
室召开了二届六次监事会。审议公司1998年度报告， 同
意经会计师事务所审计的公司财务审计报告。 经表决同
意公司1998年度报告的内容。
　　1999年4月21日，公司监事会召开二届七次监事会，，
审议了公司董事会所作的《关于前次募集资金使用情况
的说明》，同意将根据中国证监会[1999]12 号文精神修
改的公司《1999年度配股预案》提交股东大会审议。 决
议公告刊登于1999年4月23日《中国证券报》《证券时报》
上。
　　1999年9月18日，公司监事会召开二届八次监事会。
监事会针对公司1—9 月份的财务报表所反映出的若干经
济指标完成情况，进行分析， 并建议公司董事会开会研
究并拿出解决问题的措施。
　　1999年11月3日，公司监事会召开二届九次监事会。
监事会针对公司自上市以来在投资管理方面的经验和教
训，提请公司董事会进行认真总结，建章立法， 以便把
公司办得好上加好。
　　公司监事会成员依法、依章程列席董事会历次会议，
并参与重大决策的讨论。 公司监事会对公司董事会在整
个生产、经营和管理过程实施监督，发表独立见解， 获
得董事会的重视和采纳。
　　（七）.重大事件
　　1、重大诉讼仲裁事项
　　本年度公司无重大诉讼仲裁事项
　　2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监
管部门处罚的情况。
　　3、报告期内公司无控股股东变更，董事会换届，公
司总经理变更，解聘、新聘董事会秘书的情况。
　　公司董事杨忠国、 冯国庆因工作变动提请辞去董事
职务，已获公司1998年度股东年会批准， 并通过了不再
增补董事的决议。目前公司董事为七名，符合《公司法》
的规定。
　　（详见1999年4月23日《中国证券报》和《证券时报》
1998年度股东大会决议公告）
　　4、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项简
介：
　　1）、根据1998年12月1 日召开的公司临时股东大会
审议通过《关于授权董事会对三明制药厂在获得优化资
本结构试点城市优惠政策前提下， 实施零资产兼并的议
案》。公司于1999年6月以承担债权债务式完成了对三明
制药厂的零资产兼并。
　　公司兼并三明制药厂后享受了优化资本结构试点城
市优惠政策，三明制药厂原欠银行贷款本金6197 万元可
免息分6年还本。企业可按本公司现行所得税率执行，由
本公司统一纳税。
　　兼并后公司涉足农药、医药、 食品饮料（啤酒）行
业基本完成了公司“九五”规划的战略构想； 具备了向
医药行业进军的基本要求。
　　（详见1999年6月10日《中国证券报》和《证券时报》
关于兼并福建省三明制药厂有关事项的公告）
　　2）、 经公司二届十一次董事会审议通过， 公司于
1999年5月19日与上海金三元房地产发展有限公司签定了
《股权转让协议》将本公司持有的长春绿野酒业有限责
任公司95％股权中的55％股权以1870 万元的价格出让给
上海金三元房地产发展有限公司。公司1999年5月20日与
福建华天投资有限公司签定了《股权转让协议》将本公
司持有的长春绿野酒业有限责任公司95％的股权中的 40
％股权以1360万元的价格出让给福建华天投资有限公司。
本次出让后， 本公司不再拥有长春绿野酒业有限责任公
司的任何股份；本次出让公司可获转让收益240.42万元。
　　（该转让事项公告刊登于1999年7月29日《中国证券
报》和《证券时报》上）
　　3）、公司于1999年11月3 日与张福海先生签定了《
股权转让协议》， 将原由张福海先生处受让的东北超微
粉制造有限公司60％的股东权益以2188.45万元转让（退
还）给张福海先生。
　　4）、公司于1999年12月18日与上海金三元房地产发
展有限公司签定了《股权转让协议》， 将本公司持有的
广州富润实业有限公司50％的股东权益以原受让价500万
元转让给上海金三元房地产发展有限公司。 本次出让公
司无转让收益。
　　5、重大关联交易事项
　　1） 关联方关系:  
　　　     企业名称            注册地址  主营业务   持股比例  经济性质 法人代表 注册资本  
　　福建省莆田三农农药联营公司   莆田      农药销售      50％    股份制   罗文星   600000 
　　福建省龙岩市龙明农药有限公司 龙岩      农药销售      25％    股份制   高标智   600000
　　福建省邵武市邵明农药有限公司 邵武      农药销售      45％    股份制   丁小玲   600000  
　　福建省三明三农农药有限公司   三明      农药销售      40％    股份制   陈旭辉  1000000
　　福建省漳州市龙丰农药有限公司 漳州      农药销售      45％    股份制   黄逞泱  2000000
　　2）关联方交易事项:    
　　　　　　企业名称              1999年销售 　  占1999年销售额 　 1998年销售  占1998年销售额   
                          　　      金额(元)        比例(％)         金额(元)      比例(％)     
　　福建省莆田三农农药联营公司    6115378.30          1.28          4692621.00     1.50                      
　　福建省漳州市龙丰农药有限公司 17537688.56          3.67            
　　福建省龙岩市龙明农药有限公司  4600471.68          0.96          10296302.50    3.30
　　福建省三明三农农药有限公司    9930443.51          2.08                  
　　福建省邵武市邵明农药有限公司  2449430.33          0.51           6169274.10    1.97
　　3） 关联交易价格按照同期市场价格结算。
　　6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
　　本公司控股股东为三明市国资局。 国资局派出董事
参与公司董事会经营决策。本公司人员独立，资产完整，
财务独立；与控股股东在人员、资产、 财务上实行了“
三分开”。
　　7、报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资
产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
　　8、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
　　报告期内公司续聘福建华兴会计师事务所为本公司
审计。
　　9、其他重大合同
　　本公司为福建青山纸业股份有限公司提供贷款担保，
总额为2000万元人民币，担保期限一年，2000年2月28日
到期。
　　本公司与福建实达电脑集团股份有限公司签订互保
协议，互保总额为7500万元人民币，其中3000 万元为期
限三年以内的长期贷款，4500 万元为期限一年以内的短
期贷款。
　　本公司与福建福发股份有限公司签订互保协议， 互
保总额为5000万元人民币，其中4690.15万元为期限五年
以内的长期贷款，309.85 万元为期限一年以内的短期贷
款。
　　本公司为福建中福实业股份有限公司提供贷款担保
总额为800万元人民币，担保期限一年，2000年3月6日到
期。
　　10、报告期内本公司更改名称和股票简称情况
　　1999年11月13 日本公司在《中国证券报》和《证券
时报》上刊登公告， 将公司名称变更为“福建三农集团
股份有限公司”。公司名称变更后， 公司的股票代码和
公司简称不变。
　　11、其他重大事项：
　　因会计政策变更，采用追溯调整法， 调整了期初留
存收益及相关项目的期初数。 利润及利润分配表的上年
数栏，已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累
积影响数为2754927.83元； 其中：因坏帐准备计提方法
变更的累积影响数为2596308.59元； 计提长期投资减值
准备的累积影响数为158619.24元。由于会计政策变更，
调减了1997年度净利润2477387.60元和1998 年度净利润
277540.23元；累计调减了1999年年初留存收益2341688
.66元；其中：调减以前年度利润2754927.83元，调减盈
余公积413239.17元。利润及利润分配表的上年数栏的年
初未分配利润调减了2105779.46元。
　　（八） 财务报告
　　（一）、审计报告
　　                                      闽华兴所（2000）股审字07号
福建三农集团股份有限公司全体股东：
　　我们接受委托，审计了贵公司1999年12月31 日资产
负债表和合并资产负债表、1999 年度利润及利润分配表
和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流
量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这
些会计报表发表审计意见。 我们的审计是根据中国注册
会计师独立审计准则进行的。在审计过程中， 我们结合
贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认
为必要的审计程序。
　　我们认为， 上述会计报表符合《企业会计准则》和
《股份有限公司会计制度》的有关规定。 在所有重大方
面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及
1999年度经营成果和现金流量情况。 会计处理方法的选
用，遵循了一贯性原则。
　　福建华兴会计师事务所            中国注册会计师：林新田
　　　                              中国注册会计师：郑丽蕙
　　　       中国·福州                     二OOO年三月五日
　　（二）、会计报表
　　（见附表）
　　（三）、会计报表附注            
　　（1） 外币会计报表核算方法：
　　公司以人民币为记帐本位币， 涉及外币业务的按当
日市场汇率折合人民币入帐， 有关外币帐户余额按期末
市场汇率的中间价进行调整， 并根据经济业务性质列入
财务费用或固定资产，在建工程科目。
　　（2）坏帐核算方法：
　　坏帐确认标准为：a.因债务单位破产、 资不抵债；
现金流量严重不足、 发生严重自然灾害等导致停产而在
短时期内无法偿付债务的。b. 其他足以证明应收款项可
能发生损失的证据和应收款项逾期5年以上的。
　　坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失， 采用备抵
法核算。1999年1月1日前按应收帐款余额的5‰计提坏帐
准备。根据财政部财会字[1999]35号《关于印发<股份有
限公司会计制度有关会计处理补充规定>的通知》，经公
司董事会的决议批准本公司的应收款项（包括应收帐款
和其他应收款）自1999年1月1 日起根据债务单位的财务
状况，现金流量等情况，改按帐龄分析法计提坏帐准备，
并计入当年度损益类帐项。 坏帐准备计提的比例列示如
下：
　　帐   龄                      计提比例
　　1年以内     　                   2％
　　1－ 2年                          5％
　　2－ 3年                         10％
　　3 年以上         　              20％
　　个别认定       　                40％
　　（3）存货核算方法： 
　　a.存货分类：原材料、产成品、修理用备件、 包装
物及低值易耗品。
　　b.原材料、产成品、 修理用备件及燃料采用实际成
本价；
　　包装物按实际成本核算并随同产品出售不单独计价；
　　低值易耗品按实际成本核算并采用一次摊销法核算。
　　c.根据期末存货成本与可变现净值孰低计价， 采用
“单项比较法”， 按成本高于可变现净值的差额计提存
货跌价准备。
　　（4） 短期投资核算方法：
　　投资收益按当期实际收到的利息或收回的利润确认。
期末按成本与市价孰低计价，采用“单项比较法”， 按
成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。
　　（5） 长期投资核算方法：
　　1）长期股权投资的计价及收益确认：
　　对其它单位投资占该单位有表决权资本总额20 ％以
下的，按成本法核算。    
　　对其它单位投资占该单位有表决权资本总额20 ％以
上（含20％）的，按权益法核算。
　　对其它单位投资占该单位有表决权资本总额50 ％以
上的，进行报表合并。
　　2）  长期债权投资的计价及收益确认：按历史成本
计价， 投资收益按当期实际收到的利息或收回的利润确
认。
　　3） 本公司长期投资采用备抵法核算， 期末公司对
长期投资帐面价值逐项进行检查， 如市价低于帐面价值
或被投资单位经营情况变化等原因而导致其可变现价值
低于投资帐面的价值的， 公司将可变现价值低于投资帐
面的价值的差额计提长期投资减值准备。
　　（6）固定资产计价和折旧方法：
　　(1)固定资产确认标准：使用期限超过一年、并且单
位价值在2000元以上的
　　生产资料。    
　　(2)固定资产计价：采用历史成本法核算。
　　(3)固定资产折旧：采用平均年限法
　　(4)预计残值率：3％
　　(5)固定资产分类、使用年限及折旧率：
　　固定资产类别             使用年限   　　       年折旧率（％）
　　房屋及建筑物              15—45                2.16—6.47
　　机械及动力设备            10—14                6.93—9.70             
　　化工医药专用设备           7—14                6.93—13.86
　　运输设备                   6—12                8.08—16.17
　　自动化控制及仪器仪表  　　 8—12        　　    8.08—12.13
　　（7）收入确认原则：
　　公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买
方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，
相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与该销
售商品有关的收入和成本能够可靠的计量时确认销售收
入的实现。
　　（8)所得税的会计处理方法：
　　公司采用应付税款法核算。
　　（9）合并会计报表的编制方法：
　　a.合并报表范围确定原则：根据财政部财会（1995）
11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》
及财政部财会字（96）2号《关于合并报表合并范围请示
的复函》等文件的规定， 公司对所属全资子公司及占被
投资单位50 ％以上股权或实际拥有控制权的子公司进行
合并会计报表。
　　b.合并范围变化情况：根据财政部财会字（1999 ）
49 号文《关于印发（股份有限公司会计制度有关会计处
理问题补充规定问题解答）的通知》， 本期公司将兼并
后的福建三明制药厂纳入母公司范围， 将兼并后的三明
啤酒厂纳入合并报表范围。依照可比性原则， 按与本期
相同编报范围重新编制了1998年12月31 日资产负债表，
而利润及利润分配表中上年同期累计数则不含本期兼并
企业的同期利润。 本期公司因转让原持有的长春市绿野
酒业有限公司责任公司股权， 故根据该公司的有关会计
数据，调整了1999年初的合并会计报表。
　　c. 合并报表方法：合并报表是以本部和纳入合并范
围的子公司的1999年12月31 日的会计报表以及其他有关
资料为依据，合并各项目数额编制而成。 合并时将公司
内部投资、交易、债权、债务等均相互抵销。
　　d.纳入合并报表范围的子公司列示如下：  
　　全资子公司：福建三农集团股份有限公司福州经营部
                福建三农集团股份有限公司厦门公司      
　　占87.6％股权的公司：福建省三农碳酸钙有限责任公司
　　占60％股权的公司：  福建三农农化有限责任公司
　　占51％股权的公司：  贵州福泉三江化学有限责任公司
　　占79％股权的公司:   福建日月星啤酒有限公司。
　　控股子公司概况：
　　　　　　全       称               注册资本（元）　　　　    经营范围                比例    投资额（元）
　　福建三农集团股份有限公司福州经营部   520000  代购、代销、批发化工农药、化工产品     100％     520000
　　福建三农集团股份有限公司厦门公司     530000  代购、代销农药、化工、橡胶及制品       100％     530000                               
　　福建省三农碳酸钙有限责任公司        6540000  碳酸钙系列产品生产、销售             87.6％   5730000
　　贵州福泉三江化学有限责任公司        9400000  黄磷生产、销售                        51％    4794000
　　福建三农农化有限责任公司            8000000  农药产品分装及销售                    75％    3000000
　　福建日月星啤酒有限公司             47500000  啤酒的生产及销售                      79％   37500000
　　（10）会计政策、会计估计变更及其影响：
　　公司本年根据财政部（1999）35 号文《股份有限公
司会计制度有关会计处理问题补充规定》， 对相关会计
政策、会计估计进行了以下变更：
　　　项目              原会计政策              现会计政策
　　坏帐准备         应收帐款余额百分比法       应收帐款帐龄分析法
　　短期投资         成本与市价孰低计价         成本与市价孰低计价
　　存   货    　    成本与可变现净值孰低计价   成本与可变现净值孰低计价
　　长期投资         不计提减值准备             计提减值准备
　　上述会计政策变更已采用追溯调整法， 调整了期初
留存收益及相关项目的期初数。 利润及利润分配表的上
年数栏，已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的
累积影响数为2754927.83元； 其中：因坏帐准备计提方
法变更的累积影响数为2596308.59元； 计提长期投资减
值准备的累积影响数为158619.24元。由于会计政策变更，
调减了1997年度净利润2477387.60元和1998 年度净利润
277540.23元；累计调减了1999年年初留存收益2341688
.66元；其中：调减以前年度利润2754927.83元，调减盈
余公积413239.17元。利润及利润分配表的上年数栏的年
初未分配利润调减了2105779.46元。
　　（11） 公司承诺事项、或有事项
　　1） 报告期内公司无重大承诺事项
　　2） 或有事项
　　 a) 本公司至报表日止累计为外单位提供贷款担保
8458万元。
　　 b) 本公司至报表日止累计与外单位达成互保协议
15300万元。
　　（12）、资产负债表日后事项
　　2000年2月14日本公司1999年度配股方案获中国证监
会公司字（2000）12号文核准，公司《1999 年配股说明
书》刊登于2000年3月1日的《中国证券报》、 《证券时
报》上。配股股权登记日2000年3月15日，除权日3月 16
日，缴款日为3月17日至3月30日（期内券商营业日）。
　　（九）、公司其他有关资料
　　1、 首次注册或变更注册登记日期、地点：
　　1999年9月8 日在福建省工商行政管理局完成最近一
次的工商营业执照变更登记； 公司名称变更为“福建三
农集团股份有限公司”。
　　2、 企业法人营业执照注册号：3500001001757 1/1
　　3、 税务登记号码：350401155584573
　　4、  公司未流通股票的托管机构：深圳证券登记有
限公司
　　5、  公司报告期内证券主承销机构：福建兴业证券
公司
　　6、 公司聘请的会计师事务所名称、办公地：
　　福建华兴会计师事务所
　　福建省福州市湖东路中山大厦附楼七层
　　（十）、备查文件
　　1、 载有法定代表人，主管会计工作负责人、 会计
机构负责人签名并盖章的会计报表。
　　2、  载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章
的审计报告原件。
　　3、  报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过
的所有公司文件的正本及公告的原稿。

福建三农集团股份有限公司
　　2000年3月8日