江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021第三季度报告

原标题：江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021第三季度报告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  重要内容提示:

  1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

  3.第三季度报告是否经过审计

  □ 是 √ 否

  一、主要财务数据

  (一)主要会计数据和财务指标

  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  (二)非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

  □ 适用 √ 不适用

  公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

  将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  (三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  1、报告期末交易性金融资产较期初增长215.18%，主要是报告期内公司为提供资金使用效率，利用部分闲置资金购买银行结构性存款所致；

  2、报告期末应收账款较期初增长41.16%，主要是报告期内公司销售业绩稳步增长，且相较于去年同期疫情期间，公司恢复了主要客户的资信周期，销售回款模式恢复正常，应收账款同步增加所致，相应的应收款均在信用期内；

  3、报告期末应收款项融资较期初增长48.33%，主要是报告期内公司销售业绩稳步增长，且相较于去年同期疫情期间，公司恢复了主要客户的资信周期，销售回款模式恢复正常，相应的应收票据增加所致；

  4、报告期末其他应收款较期初增长117.90%，主要是报告期内公司正常经营支付往来款、保证金增加所致；

  5、报告期末一年内到期的非流动资产较期初增长30.12%，主要是报告期内长期应收款一年内到期重分类所致；

  6、报告期末使用权资产3,929.17万元，上期末金额为0，主要是公司自2021年1月1日执行《企业会计准则第 21 号一一租赁》，确认使用权资产；

  7、报告期末商誉较期初增长38.25%，主要是报告期内公司完成收购浙江凯立特医疗器械有限公司股权，将其纳入合并范围所致；

  8、报告期末其他非流动资产较期初下降74.89%，主要是报告期内公司收回预付的土地与房屋开发款、预付款所致；

  9、报告期末短期借款较期初下降95.78%，主要是报告期内公司短期贷款已还款所致；

  10、报告期末衍生金融负债较期初增长489.50%，主要是报告期内公司将资产负债表日未结清的卖出期权以所在银行提供的估值作为公允价值计量依据进行计量，以及收到银行给付的期权收益增加所致；

  11、报告期末应付票据20,000万，期初金额为0，主要是本期公司开出银行承兑汇票所致

  12、报告期末预收账款较期初增长1216.96%，主要是报告期内公司合并范围新增浙江凯立特医疗器械有限公司影响所致，整体增加金额较小；

  13、报告期末其他应付款较期初增长400.53%，主要是报告期内公司购置研发中心房产而尚未支付的剩余款项及公司2021年度第一期员工持股计划与业绩挂钩的限制性股票回购义务所致；

  14、报告期末其他流动负债较期初下降38.62%，主要是公司按结算要求已支付相关负债所致；

  15、报告期末长期借款余额146,847.86万元，期初余额为0，主要是报告期内公司为未来经营发展、产能提升、研发投入以及潜在投并购业务提供更多的可能，向国际金融公司（IFC）申请总额不超过1.5亿美元等值数额的长期双币贷款所致，相应贷款利率较低且灵活度高，公司能顺利获得本次长期贷款，得到其对公司业务布局、管理机制与发展前景的高度认可，有利于提升公司在海外市场的信誉度与品牌形象，对公司海外业务的拓展亦能起到积极作用；

  16、报告期末租赁负债余额4,046.88万元, 上期末金额为0，主要是自 2021 年 1 月 1 日执行《企业会计准则第 21 号一一租赁》，确认租赁负债；

  17、报告期末库存股余额34,997.97万元，期初余额为0，主要是报告期内公司回购股份所致；

  18、报告期末其他综合收益较期初下降128.68%，主要是报告期内海外子公司外币报表因外汇汇率波动影响所致；

  19、报告期末专项储备较期初增长87.25%，主要是报告期内公司计提安全生产费所致；

  20、报告期税金及附加较去年同期增长39.16%，主要是报告期内公司业绩增长，内销实现营收占比较去年同期提升导致相应的税费增加；

  21、报告期财务费用较去年同期下降142.78%，主要是报告期内公司受外汇汇率波动产生汇兑收益所致；

  22、报告期其他收益较去年同期增长53.30%，主要是报告期内公司收到的政府补助递延收益分摊计入其他收益增加所致；

  23、报告期公允价值变动收益余额-453.79万元,去年同期为0，主要是报告期内公司将资产负债表日未结清的卖出期权以所在银行提供的估值作为公允价值计量依据进行计量；

  24、报告期信用减值损失较去年同期增长1718.12%，主要是公司去年同期疫情期间执行款到发货订货要求，应收款相对较少，报告期内公司销售业绩稳步发展，采用常规授信与账期政策，应收款同步增加，相应坏账准备也有所提升所致；

  25、报告期资产减值损失较去年同期增长474.29%，主要是报告期内公司存货跌价损失较去年同期增加所致，整体金额较小；

  26、报告期资产处置收益较去年同期下降62.08%，主要是报告期内公司处置固定资产收益较去年同期减少所致；

  27、报告期营业外支出较去年同期下降37.21%，主要是公司去年同期对外捐赠各项疫情物资所致；

  28、报告期所得税费用较去年同期下降30.49%，主要是报告期内公司享受研发加计扣除政策所致；

  29、报告期经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降57.41%，主要是报告期内公司销售采用常规授信与账期政策，去年同期疫情期间执行款到发货订货要求；及本年受大宗物资价格上涨及国际环境影响，主要原材料价格均出现上涨，公司对重要原材料进行了战略储备所致；

  30、报告期投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长24.09%，主要是报告期内公司部分银行结构性存款到期收回投资所致；

  31、报告期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增长761.59%，主要是报告期内公司长期借款增加所致；

  32、报告期汇率变动对现金及现金等价物的影响较去年同期增长84.54%，主要是报告期内外汇汇率波动影响所致。

  二、股东信息

  (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

  单位：股

  ■

  (二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  三、其他重要事项

  √ 适用 □ 不适用

  1、江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年度第一期员工持股计划审议及实施进展

  江苏鱼跃医疗设备股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021年7月5日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了关于《公司2021年度第一期员工持股计划（草案）及其摘要》《公司2021年度第一期员工持股计划管理办法》《提请股东大会授权董事会办理公司2021年度第一期员工持股计划有关事项》的议案。本次员工持股计划的股份来源为公司回购专用账户回购的公司A股普通股股票，受让公司回购股票的价格为22.5元/股，为公司截至2021年5月31日回购股份均价（28.34元/股）的79.39%，本次员工持股计划受让的股份总数预计不超过6,622,222股，约占公司目前股本总额的0.66%。本次员工持股计划参加对象包括公司董事、监事、高级管理人员、公司（含控股子公司）中层管理人员及其他核心骨干员工预计不超过42人。具体情况详见公司于2021年7月6日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》。

  江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年度第一期员工持股计划第一次持有人会议于2021年8月25日以通讯表决的方式召开，审议并通过了关于《设立公司 2021 年度第一期员工持股计划管理委员会》等议案，并授权公司本次员工持股计划管理委员会办理本次员工持股计划的相关事宜。具体情况详见公司于2021年8月27日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《江苏鱼跃医疗设备股份有限公司2021年度第一期员工持股计划第一次持有人会议决议公告》。

  公司于2021年8月26日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》。公司开立的“江苏鱼跃医疗设备股份有限公司回购专用证券账户”中所持有的6,622,216股公司股票已于2021年8月25日非交易过户至“江苏鱼跃医疗设备股份有限公司一2021年度第一期员工持股计划”专户，过户价格为22.50元/股，过户股份数量占公司总股本的0.66%。具体情况详见公司于2021年8月27日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《江苏鱼跃医疗设备股份有限公司关于2021年度第一期员工持股计划非交易过户完成的公告》。

  2、收购浙江凯立特医疗器械有限公司50.993%股权完成交割

  2021年5月10日，公司召开了第五届董事会第六次临时会议，审议通过了关于《公司收购浙江凯立特医疗器械有限公司50.993%股份》的议案，同意公司以自有资金36,594.36914万元（已扣除Ascensia DiabetesCare尚未履行的前轮融资协议项下的4,200万元出资义务）收购浙江凯立特医疗器械有限公司（以下简称“凯立特”、“标的公司”）50.993%的股份（以下简称“本次股权收购”）并授权管理层与LenoMed Venture Limited、凯联医疗科技（上海）有限公司、OceanAnchor Investments Limited、天津天士力健康产业投资合伙企业（有限合伙）、通化东宝药业股份有限公司、苏州工业园区新建元二期创业投资企业（有限合伙）、AscensiaDiabetes Care Holdings AG共计7方签署相应的《股权转让协议》（以下合称“股权转让协议”）。具体详见公司于2021年5月11日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn和证券时报上披露的《关于收购浙江凯立特医疗器械有限公司股权的公告》。

  凯立特收到了湖州市市场监督管理局于2021年6月3日核发的《外商投资企业变更通知书》（以下简称“工商变更登记”），该工商变更登记系股权转让协议约定的交割先决条件之一。具体详见公司于2021年6月8日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn和证券时报上披露的《关于收购浙江凯立特医疗器械有限公司50.993%股权的进展公告》。

  截至2021年9月2日，公司已支付完毕股权转让协议项下所有的股权转让价款，本次收购凯立特50.993%股份的交割事宜已完成。本次交易交割完成后，公司持有凯立特 50.993%股权，凯立特成为公司的控股子公司，根据《企业会计准则》的相关规定，将纳入公司合并财务报表范围。具体详见公司于2021年9月2日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn和证券时报上披露的《关于收购浙江凯立特医疗器械有限公司50.993%股权完成交割的公告》。

  四、季度财务报表

  (一)财务报表

  1、合并资产负债表

  编制单位：江苏鱼跃医疗设备股份有限公司

  2021年09月30日

  单位：元

  ■

  法定代表人：吴群 主管会计工作负责人：刘丽华 会计机构负责人：史永红

  2、合并年初到报告期末利润表

  单位：元

  ■

  ■

  法定代表人：吴群 主管会计工作负责人：刘丽华 会计机构负责人：史永红

  3、合并年初到报告期末现金流量表

  单位：元

  ■

  (二)财务报表调整情况说明

  1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

  √ 适用 □ 不适用

  是否需要调整年初资产负债表科目

  √ 是 □ 否

  合并资产负债表

  单位：元

  ■

  根据新租赁准则要求，本公司自2021年1月1日开始按照新修订的租赁准则《企业会计准则第21号-租赁》进行会计处理。根据准则衔接规定，公司选择在首次执行日将新租赁准则与现行租赁准则的差异调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新租赁准则不会对本公司以前年度财务状况、经营成果产生影响。

  2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

  □ 适用 √ 不适用

  (三)审计报告

  第三季度报告是否经过审计

  □ 是 √ 否

  公司第三季度报告未经审计。

  江苏鱼跃医疗设备股份有限公司

  二〇二一年十月二十三日

  证券代码：002223 证券简称：鱼跃医疗 编号：2021-061

  江苏鱼跃医疗设备股份有限公司

  关于控股股东部分股份解除质押的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  江苏鱼跃医疗设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年10月22日收到公司控股股东江苏鱼跃科技发展有限公司（以下简称“鱼跃科技”）关于办理部分股份解除质押的通知，具体事宜公告如下：

  一、股东股份解除质押的基本情况

  ■

  二、股东股份累计被质押的情况

  截至本披露日，江苏鱼跃科技发展有限公司除通过普通账户持有公司股份233,983,450股外，还通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保账户持有公司股份12,000,000股，实际合计持公司股份 245,983,450 股，占公司总股本的24.54%，其所持有公司股份累计被质押股份为21,000,000股，占其直接持有的本公司股份的8.54%，占本公司总股本的2.09%。

  江苏鱼跃科技发展有限公司及其一致行动人吴光明、吴群共计持有本公司股份426,811,827股，占公司总股本的42.58%，其中累计被质押股份为21,000,000股，占共同持有本公司股份的4.92%，占本公司总股本的2.09%。

  三、其他说明

  控股股东鱼跃科技质押的股份目前不存在平仓风险，上述行为不会导致公司实际控制权变更。如公司股东股份变动达到《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》等规定的相关情形的，公司将严格遵守权益披露的相关规定，及时履行信息披露义务。

  四、备查文件

  1、股票解除质押登记证明

  2、中国证券登记结算有限公司股份质押明细

  3、股东关于股份解除质押的通知书

  特此公告。

  江苏鱼跃医疗设备股份有限公司董事会

  二〇二一年十月二十三日

  江苏鱼跃医疗设备股份有限公司

  证券代码：002223 证券简称：鱼跃医疗 公告编号：2021-060

  2021

  第三季度报告

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