远东智慧能源股份有限公司公开发行2017年公司债券（第一期）募集说明书摘要（面向合格投资者）|公司|债券|发行人_新浪财经

　　原标题：远东智慧能源股份有限公司公开发行2017年公司债券（第一期）募集说明书摘要（面向合格投资者）

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　　2、智慧能源业务

　　公司紧紧围绕“智慧能源专家”战略定位，全面转型升级。公司通过收购艾能电力、水木源华、远东福斯特、宜能电气，投资随时融、中翔腾航、晶众智慧交通等，逐步形成“规划设计-产品供应-施工安装-运维监测-能效管理-总包服务”全产业链服务盈利模式，能源互联网平台已基本成型。

　　公司智慧能源业务板块主要分为：能源系统业务（艾能电力和集成科技）、智能设备业务（水木源华和宜能电气）以及储能设备业务（远东福斯特）。

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　　3、医药业务

　　公司曾是青海省最大的中藏药生产基地和国家重点中药生产企业之一。公司的医药业务主要通过原全资子公司三普有限和省医药开展，三普有限经营药品及保健品的生产和销售，省医药则经营各类中西药品、保健品、医药器械的批发零售业务。

　　公司医药业务产品主要分为药品和保健品两大类，已具备片剂、胶囊剂、口服液、煎膏剂、配水剂、丸剂、颗粒剂等七大剂型生产能力。其中，药品涉及治疗心血管系统、呼吸系统和消化系统等多个领域100多个品种，主导药品为三普乙肝健片、三普心脑欣胶囊、三普利肺片、三普芪风颗粒，保健品为三普红景天胶囊。公司乙肝健片被列为中药保护品种，芪风颗粒被列为二级中药保护品种，心脑欣胶囊被国家科技部等5部委认定为国家重点新产品。

　　公司医药业务毛利率持续下滑，近三年毛利率水平分别为21.44%、18.52%和9.38%。公司医药板块业务持续萎缩，公司将医药业务整体剥离。2015年7月15日，公司与重庆医药（集团）股份有限公司，签署《青海省医药有限责任公司股权转让合同》及其《补充协议》，拟转让公司所拥有的青海省医药有限责任公司100%股权，根据具有证券从业资格的评估机构的评估结果，双方协商确定交易价格为人民币1亿元。2015年10月21日，公司与西藏荣恩科技有限公司签署股权转让协议，转让公司所拥有的三普药业有限公司100%股权，转让价款为3.2亿元。由于其整体规模相对较小，对公司收入和利润的贡献相对较小，2015年公司正式剥离医药资产不影响公司整体经营水平。

　　总体看，公司医药板块持续萎缩，毛利率水平持续下降，公司处置医药板块后预计对公司生产经营带来积极影响。

　　第四节财务会计信息

　　本节的财务会计数据及有关分析说明反映了发行人2013年度、2014年度、2015年度以及2016年1-9月的财务状况、经营成果和现金流量。投资者可以通过发行人指定的信息披露网站查阅公司2013年度、2014年度、2015年及2016年1-9月的财务报告，详细了解公司的财务状况、经营成果和现金流量。

　　发行人2013年度、2014年度、2015年度财务数据均经审计，江苏公证分别出具了苏公W[2014]A635号、苏公W[2015]A719号、苏公W[2016]A742号标准无保留意见的审计报告。如无特别说明，本节所引用的财务数据分别引自发行人2013年、2014年和2015年的财务报告（经审计）和2016年1-9月财务报表（未经审计）。由于会计政策调整，导致下一年期初数与上一年期末数不一致的情况，均以下一年期初数为准进行计算分析。

　　一、最近三年及一期财务会计资料

　　（一）合并财务报表

　　1、合并资产负债表

　　单位：元

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　　注：根据《企业会计准则第2号—长期股权投资（2014年修订）》，公司2014年对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，重分类至可供出售金融资产列报，并进行了追溯调整。

　　2、合并利润表

　　单位：元

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　　3、合并现金流量表

　　单位：元

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　　（二）母公司财务报表

　　1、母公司资产负债表单位：元

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　　2、母公司利润表

　　单位：元

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　　3、母公司现金流量表

　　单位：元

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　　二、发行人最近三年及一期财务指标

　　（一）主要财务指标

　　1、母公司口径

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　　2、合并报表口径

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　　上述财务指标计算方法如下：

　　1、流动比率＝流动资产/流动负债

　　2、速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债

　　3、资产负债率＝负债总计/资产总计×100%

　　4、全部债务＝长期借款+应付债券+短期借款+以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债+应付票据+应付短期债券+一年内到期的非流动负债

　　5、债务资本比率＝全部债务/（全部债务＋所有者权益总额）×100%

　　6、应收账款周转率＝营业收入/〔（期初应收账款净额＋期末应收账款净额）/2〕

　　7、存货周转率＝营业成本/〔（期初存货净额＋期末存货净额）/2〕

　　8、利息保障倍数＝（利润总额＋计入财务费用的利息支出）/计入财务费用的利息支出

　　9、EBITDA＝利润总额＋计入财务费用的利息支出＋固定资产折旧＋摊销

　　10、EBITDA全部债务比＝EBITDA/全部债务

　　11、EBITDA利息倍数＝EBITDA/（资本化利息＋计入财务费用的利息支出）

　　12、总资产报酬率＝（利润总额＋计入财务费用的利息支出）/﹝（期初资产总额＋期末资产总额）/2﹞×100%

　　（二）净资产收益率及每股收益情况

　　根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定，发行人最近三年及一期净资产收益率及每股收益情况如下：

　　1、净资产收益率表

　　单位：万元

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　　2、每股收益表

　　单位：元

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　　第五节募集资金运用

　　一、本次债券募集资金数额

　　根据《公司债券发行与交易管理办法》的相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求，经公司第七届董事会第四十三次会议审议通过，并经2016年第四次临时股东大会批准，公司向中国证监会申请发行不超过46，000万元（含46，000万元）的公司债券。

　　二、本次债券募集资金运用计划

　　发行人本次债券发行规模46，000万元，募集资金扣除发行费用后，拟全部用于补充营运资金。该等资金使用计划将有助于调整并优化债务结构，减少公司对短期融资的依赖，一方面，线缆业务目前仍是发行人的主要业务，线缆行业“料重工轻”，原材料成本占成本比重很高，所需营运资金较大，募集资金可以满足公司业务快速发展对营运资金的需求，增强经营的稳定性，进一步提高公司持续盈利能力；另一方面，发行人积极拓展智慧能源业务，通过收购和对外投资等加速在智慧能源领域布局，募集资金亦能满足发行人对长期资金的需求。

　　三、募集资金专项账户管理安排

　　公司将设立偿债资金专项账户，提前归集本期债券本息，以保证本期债券本息的及时、足额偿付。

　　公司将于发行结束后的20个工作日内，选定具有良好声誉的金融机构开设本期债券偿债资金专项账户，并书面通知本期债券的债券受托管理人。本公司、专项账户开设所在金融机构、债券受托管理人三方将签署《账户监管协议》，监管专项账户内偿债资金的归集和使用。

　　第六节备查文件

　　一、备查文件

　　1、募集说明书；

　　2、发行人最近三年（2013年、2014年和2015年）经审计财务报告、审计报告、2016年1-9月未经审计财务报表；

　　3、主承销商出具的核查意见；

　　4、发行人律师出具的法律意见书；

　　5、资信评级机构出具的资信评级报告；

　　6、发行人公司债券之债券持有人会议规则；

　　7、发行人公司债券之债券受托管理协议；