2016年03月31日07:53 上海证券报

  2015年年度报告摘要

  公司代码:600997 公司简称:开滦股份

  一 重要提示

  1.1为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上仔细阅读年度报告全文。

  1.2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

  1.3未出席董事情况

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  1.4利安达会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  1.5公司简介

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  1.6根据第五届董事会第六次会议决议,2015年度,母公司的净利润为-132,607,602.36元,根据《公司法》和《公司章程》的相关规定,公司不提取法定盈余公积,拟不提取任意盈余公积。同时,由于2015年度实现归属于母公司的净利润为-416,909,917.65元,公司拟不实施利润分配,也不进行资本公积金转增股本。此利润分配方案尚需经公司股东大会批准。

  二 报告期主要业务或产品简介

  公司的主要业务包括煤炭开采、原煤洗选加工、炼焦及煤化工产品的生产销售,主要产品包括洗精煤、焦炭以及甲醇、纯苯等化工产品。

  目前,公司构建了煤炭、煤化工、新材料和新能源三大产业链条。公司炼焦肥煤除销售给宝钢、鞍钢等客户外,部分供给煤化工子公司,炼焦副产品焦炉煤气用于生产甲醇,粗焦油、粗苯用于深加工。在此基础上,公司稳步推进聚甲醛、己二酸、甲醇汽油项目建设,通过充分发挥自身的资源优势和规模化循环经济优势,向精细化工、合成材料和新能源领域延伸,形成了“以煤为基、以焦为辅、以化为主”的产业格局。2015年母公司供给煤化工子公司煤炭总量为144.89万吨,占公司原料煤采购总量的比例为14.61%,内部销售煤炭量占公司煤炭销售总量的比例为26.41%。

  公司地处华北重要的炼焦精煤基地、钢铁生产基地和煤炭焦炭集散地,拥有良好的区位优势、资源优势和相对完善的产业链条。近年来,受国内宏观经济增速放缓,煤炭下游钢铁及焦化行业需求持续低迷等因素的影响,煤焦市场延续调整态势,相关产品价格不断下降,煤炭和煤化工行业遭受较大冲击,企业的生产经营出现亏损。

  三 会计数据和财务指标摘要

  单位:元 币种:人民币

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  四 2015年分季度的主要财务指标

  单位:元 币种:人民币

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  五 股本及股东情况

  5.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

  单位: 股

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  公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

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  公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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  六 管理层讨论与分析

  (一)管理层讨论与分析

  2015年,煤炭及焦化行业景气度持续低迷,行业产能过剩,下游行业需求疲软,主要产品价格不断下行,导致公司经营出现亏损。面对严峻复杂的经济形势,公司着力实施提质降本增效工程,加大企业转型升级力度,加强生产经营管控,努力降低煤焦市场持续调整给公司经营带来的负面影响。报告期内,实现营业收入1,041,959.67万元,较上年下降27.12%;利润总额-47,966.44 万元,较上年下降304.52%;归属于母公司股东的净利润-41,690.99万元,较上年下降521.66%。

  在煤炭业务方面,公司推动管理体制和经营机制改革,实施洗煤中心专业化整合,搭建电商采购平台,科学摆布采掘衔接和生产布局,深挖内潜,实现了煤炭产业安全生产和均衡稳定。报告期内,公司生产原煤847.29 万吨,与上年相比增长0.65%;生产精煤324.88万吨,与上年相比增长1.93%;对外销售精煤205.33 万吨,与上年相比增长3.98%。报告期内,煤炭业务实现营业收入163,582.10万元,占公司年度营业收入的15.70%;外购原煤21.73万吨,平均采购价格为416.95元/吨,外购煤销量为15.96万吨,洗煤产品平均销售价格为460.28元/吨。

  在煤化工业务方面,公司充分发挥一体化经营和循环经济优势,多层次拓宽炼焦配煤、焦油采购渠道,狠抓大宗原料成本控制,保证了煤化工产业的稳健运营。同时,公司聚甲醛、己二酸项目投入试生产,甲醇燃料示范项目启动试点运营,焦油加工项目具备了联合试运转条件,促进了公司产业结构向精细化工、新材料和新能源领域的进一步延伸。报告期内,公司生产焦炭746.76 万吨,销售焦炭745.34 万吨,与上年相比分别下降0.79%、0.77%;生产甲醇24.36 万吨,销售甲醇24.14万吨,与上年相比分别下降6.99%、2.15%;生产纯苯19.72万吨,销售纯苯12.07万吨,与上年相比分别下降12.39%、42.17%

  在安全生产方面,公司秉承打造本质安全型企业理念,主动落实企业安全生产主体责任,以强化“红线意识、底线思维”,实施“以人为本、依法治企、科技兴安、预防为主”的主动安全战略,依照新版《安全生产法》等相关法规重新修订了公司《安全生产责任制》。针对两分公司及各煤化工公司安全状况的不同,研究确定了2015年每周集中专项督察预案,采取每周集中培训、示范式检查等方式,主动提升监管人员依法监管能力。强化安全法制意识和责任落实,通过开展安全警示教育月活动,逐步培育员工岗位安全主人翁意识,以员工互保确认为主线,积极推广“我的属地我负责”管理模式。同时,严格落实走动巡查和事故防范措施,加强隐患排查与治理的闭环管理,确保了公司安全生产形势的持续稳定。

  (二)报告期内主要经营情况:

  详见管理层讨论与分析

  (三)主营业务分析

  利润表及现金流量表相关科目变动分析表

  单位:元币种:人民币

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  营业收入变动原因说明:主要是由于公司产品售价下降所致。

  营业成本变动原因说明:主要是由于原材料价格下降及职工薪酬减少所致。

  销售费用变动原因说明:主要是由于材料消耗及职工薪酬减少所致。

  管理费用变动原因说明:主要是由于修理费和职工薪酬减少所致。

  财务费用变动原因说明:主要是由于银行贷款利率下降影响所致。

  经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于公司销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。

  投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少所致。

  筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于公司上年发行公司债券而本期未发行,同时,本期借款减少所致。

  研发支出变动原因说明:主要是由于减少研发投入所致。

  1、收入和成本分析

  (1)驱动业务收入变化的因素分析

  公司主营业务收入同比减少387,259.73万元,其中:价格下降影响收入减少 303,487.06万元,销售结构变化影响收入减少80,656.45万元,贸易收入同比减少3,116.22万元。

  (2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

  公司主营业务收入同比减少387,259.73万元,其中:焦化产品价格下降影响收入减少262,578.25万元,销售结构变化影响收入减少76,720.68万元;煤炭产品价格下降影响收入减少40,908.81万元,销售结构变化影响收入减少3,935.77万元;贸易收入减少3,116.22万元。

  (1)主营业务分行业、分产品、分地区情况

  单位:元币种:人民币

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  注:其他煤化工产品营业收入较上年减少35.04%,主要是由于产品价格下降所致,其他煤化工产品营业成本较上年减少30.66%,主要是由于公司原材料采购价格下降所致。

  (2)主要销售客户的情况

  单位:元 币种:人民币

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  (3)产销量情况分析表

  单位:吨

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  (4)成本分析表

  单位:元

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  (5)主要供应商情况

  单位:元 币种:人民币

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  2、研发投入

  研发投入情况表

  单位:元

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  情况说明

  为进一步延伸开滦新材料、新能源、化工环保产业链,适应公司转型发展要求,公司重点在纤维级聚甲醛产品开发、煤焦油下游萘系聚酯产品合成、NOx工业尾气处理、车用甲醇燃料、工业催化剂制备、低阶煤利用等方面开展了技术研发与成果转化工作。报告期内, 2项技术成果转化项目得到河北省、唐山市科技计划项目专项资金支持,取得1项省级鉴定科技成果,1项发明专利获得授权。同时,起草制定的河北省地方标准《车用甲醇汽油变性醇》通过审定。

  3、现金流

  销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少4,167,331,792.38 元,主要是由于钢铁及焦化行业下游产品需求减弱等因素影响,导致公司煤焦产品收入减少所致。

  收到的税费返还较上年同期减少9,431,912.61元,主要是由于山西倡源公司不再纳入合并范围所致;收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少31,151,531.38 元,主要是由于本期公司收到政府补助资金减少所致。

  购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少3,194,670,384.11 元,主要是由于采购商品价格下降所致;支付的各项税费较上年同期减少305,711,590.86元,主要是由于支付的增值税及所得税减少所致。

  收回投资收到的现金较上年同期增加80,000,000.00元,主要是山西倡源公司不再纳入合并范围所致;购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少919,776,418.21元,主要是由于子公司唐山中浩公司、唐山中泓公司项目建设支出减少及唐山中浩公司试生产收入增加所致。

  投资支付的现金较上年同期增加80,000,000.00元,主要是由于山西倡源公司不再纳入合并范围所致。

  取得借款收到的现金较上年同期减少1,267,460,000.00 元,主要是由于银行贷款较上年减少所致;发行债券收到的现金较上年减少1,486,500,000.00元,主要是由于上期发行而本期未发行公司债券所致。

  偿还债务支付的现金较上年同期减少1,368,505,015.63元,主要是由于子公司偿还借款较上年同期减少所致;支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少78,555,096.88元,主要是由于山西倡源公司不再纳入合并范围所致。

  (四)非主营业务导致利润重大变化的说明

  □适用 √不适用

  (五)资产、负债情况分析

  资产及负债状况

  单位:元

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  (六)行业经营性信息分析

  1、报告期内直接影响煤炭行业的外部因素变化情况

  2015 年,受煤炭及煤化工行业需求持续疲软,产能过剩等因素影响,市场供大于求矛盾突出,导致煤炭价格不断下滑。2016年2月,国务院下发《关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》,拟采取在未来3至5年期间退出煤炭产能5亿吨左右、减量重组5亿吨左右等一些列化解煤炭产能过剩的具体措施。未来我国煤炭行业产量集中度有望进一步提高,大型煤炭企业集团将成为煤炭工业结构的主体。公司将继续立足“以煤为基、以焦为辅、以化为主”的产业格局,通过进一步延伸煤化工产业链,提高焦炭副产品利用率,同时充分利用电商采购平台,降低原材料采购成本,努力化解煤焦市场持续低迷给公司带来的经营风险。

  2、矿区周边交通运输情况

  公司地处华北重要的炼焦精煤基地、钢铁生产基地和煤炭焦炭集散地,拥有突出的资源优势、地域优势、交通优势和市场优势。区域内包括京山、大秦、张唐三条铁路干线,由205国道以及京沈、津唐、唐港、唐曹等高速公路组成的公路运输网,还有年吞吐能力超过2亿吨的京唐港以及周边的秦皇岛港、塘沽港和曹妃甸港等重要港口,为煤炭与煤化工产品运输提供了较为完善通畅的交通体系。此外,区域内焦化、钢铁、化工等下游产业较为发达,拥有包括河北钢铁集团、首都钢铁集团迁安有限公司等多家大型集团企业,具有明显的区域经济与市场优势。

  3、煤炭主要经营情况

  √适用□不适用

  单位:亿元币种:人民币

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  4、煤炭储量情况

  √适用□不适用

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  依据《特殊和稀缺煤类开发利用管理暂行规定》(国家发展和改革委员会令第16号)、《生产矿井储量管理规程》、《煤、泥炭地质勘查规范》(DZ/T0215-2002)、《固体矿产地质勘查规范总则》(GB/T13908-2002)等规范标准,以国土部门认定的储量核实报告为基础,依次递减每年的矿井动用储量得到现有数据。计算方法采用地质块段法,即以煤层底板等高线为主要依据,以地质构造线、剖面线、技术边界线等为界,将煤层划分成若干块段,分别计算其资源储量。采区回采率计算公式为:年度采出煤量(t)/年度采区动用储量(t)×100%,符合国家发展和改革委员会令第16号规定。

  5、其他说明

  □适用√不适用

  (七)投资状况分析

  1、对外股权投资总体分析

  2015年,公司积极面对宏观经济带来的机遇与挑战,全面落实能源化工发展战略,继续稳步推进聚甲醛、己二酸和甲醇燃料等项目的建设步伐,报告期内,公司投资1,000.00万元设立子公司唐山开滦化工科技有限公司。

  单位:万元币种:人民币

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  被投资的公司情况:

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  (1)重大的股权投资

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  (八)主要控股参股公司分析

  单位:万元 币种:人民币

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  (1)迁安中化煤化工有限责任公司成立于2003年6月30日,由首钢总公司、迁安市重点项目投资公司出资成立。2005年3月24日首钢总公司和本公司签订股权转让协议,首钢总公司将其持有的迁安中化公司51%的股权转让给本公司,本公司股权购买日确定为2005年4月1日,从2005年4月开始纳入到合并报表范围。截至2015年12月31日迁安中化公司注册资本为99,240.00万元,本公司出资占49.82%,北京首钢股份有限公司出资占49.82%,迁安市重点项目投资公司占0.36%。鉴于公司拥有参与和控制其财务和经营活动的权力,并享有可变回报,且经迁安中化公司章程的约定,公司将迁安中化公司纳入合并报表。

  (2)唐山中润煤化工有限公司为本公司投资设立的子公司,该公司成立于2007年1月24日。截至2015年12月31日唐山中润公司的注册资本为155,924.75万元,其中:本公司出资占注册资本的94.08%,河北钢铁股份有限公司出资占注册资本的5.00%,唐山港兴实业总公司出资占注册资本的0.92%。

  (3)唐山考伯斯开滦炭素化工有限公司为本公司投资设立子公司,该子公司成立日期为2007 年11月12日,截至2015年12月31日炭素化工公司注册资本12,904.47万元,其中:本公司出资占注册资本的51%,考伯斯毛里求斯公司出资占注册资本的30%,河北钢铁股份有限公司出资占注册资本的19%。

  (4)山西中通投资有限公司为本公司全资子公司,该公司成立日期为2007年12月12日,截至2015年12月31日注册资本为11,000.00万元。

  (5)加拿大中和投资有限责任公司为公司全资子公司,成立于2009 年12月21日,注册文件号为:730020-4。截至2015年12月31日加拿大中和公司注册资本为8,000.00万美元,实收资本为7,600.00万美元。

  (6)唐山中浩化工有限公司是本公司全资子公司,该公司成立日期为2010年6月17日,截至2015年12月31日注册资本为169,404.25万元。

  (7)唐山中泓炭素化工有限公司为本公司投资设立子公司,成立日期为2010年9月20日,截至2015年12月31日注册资本为30,000.00万元,本公司与首钢京唐钢铁联合有限责任公司分别持有该公司50%的股份。鉴于公司拥有参与和控制其财务和经营活动的权力,并享有可变回报,且经唐山中泓公司章程的约定,公司将唐山中泓公司纳入合并报表范围。

  (8)承德中滦煤化工有限公司为本公司投资设立子公司,成立日期为2011年1月1日,截至2015年12月31日注册资本为77,800.00万元,本公司出资占注册资本的51%,承德钢铁集团有限责任公司出资占注册资本的49%。

  (9)唐山中阳新能源有限公司为本公司投资设立子公司,成立日期为2011年4月28日。截至2015年12月31日唐山中阳公司注册资本5,000.00万元,本公司出资占注册资本的80%,北京华阳禾生能源技术发展有限公司占注册资本的20%。

  (10)唐山开滦化工科技有限公司为本公司投资设立的全资子公司,成立日期为2015年12月4日,截至2015年12月31日注册资本1,000.00万元。

  (11)开滦集团财务有限责任公司成立于2011年12 月12 日,是公司、开滦集团及开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司共同出资成立的有限责任公司,截至2015年12月31日该公司注册资本100,000.00万元,本公司出资40,000.00万元,占其注册资本的40%。

  (12)山西介休义棠倡源煤业有限公司是公司全资子公司山西中通公司、山西义棠煤业有限公司及介休义民投资有限公司于2007年12月共同投资的煤炭企业,截至2015年12月31日该公司注册资本为16,000.00万元,中通公司出资6,560.00万元,占其注册资本的41%,由于山西中通公司与山西介休义民投资有限公司签定对山西介休义棠倡源煤业有限公司17%股权进行托管的协议,公司将山西介休义棠倡源煤业有限公司纳入合并报表。2015年8月1日,山西中通公司与山西介休义民投资有限公司签定终止对山西介休义棠倡源煤业有限公司17%股权进行托管的协议,山西中通公司不再具备对山西倡源公司的控制权,山西倡源公司不再纳入公司合并报表范围。

  (九)非募集资金项目情况

  单位:元 币种:人民币

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  截止2015年12月31日,己二酸项目累计投入2,720,094,858.83元,其中2015年1-12月投入318,797,091.39元,项目进度87.11%。

  截止2015年12月31日,聚甲醛项目累计投入1,564,728,172.29元,其中2015年1-12月投入85,102,159.85元,项目进度82.37%。

  截止2015年12月31日,甲醇燃料示范项目一期累计投入106,815,784.78元,其中2015年1-12月投入17,607,381.97元,项目进度88.94%。

  截止2015年12月31日,曹妃甸百万吨级焦油深加工项目一期工程累计投入668,478,981.23元,其中2015年1-12月投入96,092,482.92元,项目进度83.64%。

  截止2015年12月31日,加拿大盖森煤田勘探项目累计投入321,239,809.37元,其中2015年1-12月投入-48,057,773.28元,项目进度88.84%,本年度投入金额为负值,主要是加元对人民币贬值所致。

  截止2015年12月31日,加拿大墨玉河煤田勘探项目累计投入23,898,723.86元,其中2015年1-12月投入-3,676,595.88元,项目进度52.64%,本年度投入金额为负值,主要是加元对人民币贬值及本期收到采矿权抵免税所致。

  (十)公司关于公司未来发展的讨论与分析

  1、行业竞争格局和发展趋势

  2015 年,国家宏观经济下行压力和结构调整力度进一步增大,国内煤炭价格不断下滑,致使煤炭企业经营困难,煤炭行业整体弱势运行。2016年2月,国务院下发了《关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》,较大幅度压缩新增产能成为重中之重,同时,鼓励同行业间企业兼并重组,煤炭行业集中度将会进一步提高。2016年是“十三五”的开局之年,随着国家能源结构的调整,去产能、去库存以及供给侧改革各项措施的陆续实施,国内煤炭行业供过于求的态势将得到缓解。伴随着科技进步和经营理念的创新,煤炭企业会不断寻求新的利润增长点,通过采取一体化的经营,充分发挥资源及地理优势,以期获得更多的政策支持。

  近年来,随着我国煤化工行业的发展,行业内部逐渐分化,但是行业结构不合理、市场竞争激烈、产能过剩、需求下降的矛盾依然没有得到有效缓解,致使国内煤焦化行业普遍成本上升,利润下滑,煤化工行业固定资产投资进一步萎缩。政府加强了政策调控力度,通过修订行业准入条件、加强环保监管等措施,促进行业重组和规模化发展,加快推动行业结构调整和技术装备升级,引导企业由传统向以煤炭能源高效清洁利用为主导新型煤化工企业转变。

  2、公司发展战略

  煤炭产业:通过资源扩张、兼并重组,提升资源拥有量。通过产品结构调整和科技创新,安全发展,做强做大做精煤炭产业。

  煤化工产业:以“调结构、转方式”为主线,围绕构建“以煤为基、以焦为辅、以化为主”的产业格局,推进重点项目建设,加强煤化工子公司的经营管控,促进煤化工产业的持续健康发展。

  3、经营计划

  2016年,公司将按照“十三五”发展规划,充分发挥一体化经营和循环经济优势,继续深入推进提质降本增效工作,不断推进煤炭产业集约内涵发展,提升优化煤化工产业,不断优化产业结构和空间布局,提升公司治理水平,努力打造安全高效、绿色低碳的新型能源化工企业。2016年,公司计划生产原煤810万吨,自产精煤322万吨,生产焦炭678万吨,销售自产精煤196万吨,预计单位销售成本为328.37元/吨,营业收入90亿元。

  该经营计划并不代表公司对2016年度的盈利预测,能否实现取决于煤炭和煤化工市场情况、管理层的经营决策等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。

  为实现上述目标,公司将重点做好以下工作:

  一是加强生产经营管控。公司将继续依托资源优势,加强原洗煤生产管控,努力提高洗选效率和综合回收率。同时,密切关注煤化工市场变化,全面做好多渠道产品营销。充分利用电商采购新平台,降低原材料采购成本,实施煤焦化三大业态主产品提质提效工程,统筹推动稳增长与调结构并行,提升公司经济运行质量。

  二是深化产业转型升级。全面落实“以煤为基、以焦为辅、以化为主”的发展战略,积极推进煤炭产业结构调整,优化采掘衔接和生产布局。加快聚甲醛、己二酸、甲醇汽油等新项目商业运营步伐,充分挖掘焦化产品附加值,提高企业抗风险能力。

  三是确保安全持续稳定。持续加强安全基础建设,落实安全生产责任制,强化安全生产法制意识。通过重大隐患排查治理,有效防范各类重大安全事故发生,全面提升煤矿事故预防和精细化工安全管控水平。从抓基层、打基础入手,以员工互保确认为主线,加强安全高效、质量标准化、安全班组和安全文化建设,全面提升安全保障能力。

  4、可能面对的风险

  (1)宏观经济周期性波动的风险

  公司所处的煤炭及煤化工行业与宏观经济关联度较强。目前,我国正处于大力推进经济体制改革、转变经济发展方式的阶段,宏观经济走势的不确定性给公司的发展战略和经营目标带来一定的影响。

  为最大限度地减少宏观经济周期性波动给公司带来的风险,公司将密切关注宏观经济走势和关联产业市场情况,积极研究公司经营范围不断扩展、产品及主营业务结构不断变化等新形势,努力保持经济持续稳健运行。一是应对市场变化,加强产销平衡管理。充分发挥供应重组整合的优势,坚持抓好煤炭、焦炭的市场调研和分析,科学研判市场变化,及时调整产品结构和营销策略,努力保持煤炭、焦炭产销平衡局面,积极谋划公司煤化工产品的销售模式和途径;二是充分发挥公司经营管理和资源优势,积极寻求国内外煤炭资源,不断扩大产业规模,降低公司生产经营成本;大力发展精细化工产业,不断完善煤化工产业链条,进一步提高产品附加值,充分发挥循环经济和一体化经营优势。

  (2)安全生产的风险

  作为一家能源化工企业,公司安全生产的风险除煤炭企业共同面临的顶板、沼气、矿井水、火灾和煤尘五大自然灾害外,还存在煤化工企业存在的高温、高压、易燃易爆、有毒有害气体等不安全因素,如果发生重大安全事故,将影响公司的生产经营,造成公司一定时期内的经济效益下滑。

  为有效防范煤炭、煤化工产业可能出现的风险,公司始终坚持依法生产,积极倡导保护环境、保障员工安全健康的“绿色生产”模式,以建立本质安全型企业为目标,贯彻落实“安全第一、生产第二”的安全理念,积极推进矿井和煤化工园区的质量标准化建设,确保公司实现持续安全发展目标。一是完善安全长效机制,进一步提升持续安全管控能力。公司将继续完善公司安全管理架构,健全安全责任保障体系,推进自主安全监督、检查、验收、考核等职能的落实。二是健全零目标管理体系,进一步提升安全考核管理水平。根据公司安全生产发展状况,公司进一步拓展零目标期值考核体系,实现对自主强化安全管理的科学激励。三是做实质量标准化,进一步提升安全环境创建水平。公司将继续以“按规范设计、按设计施工、按标准检查”为切入点,细化安全质量标准,坚持把安全质量达标作为一项重点安全基础工作进行动态考核,稳步推进公司整体质量标准化工作,提升公司生产环境的本质安全度。四是切实保证安全投入,进一步提升公司防灾抗灾能力。公司将以防范矿井一通三防、水灾和煤化工火灾、爆炸、环保等重特大事故为重点,科学合理使用安全专项资金,完善各安全生产系统,加快更新安全监控手段。

  (3)节能环保监管风险

  “十三五”期间,国家将继续加强节能环保和生态建设。公司的煤炭产业和煤化工产业都是环保要求较高的行业,国家新的环保政策的出台,将增加公司的资本性支出和生产成本。

  为顺应国家产业政策和节能、环保等法规要求,公司2016年将继续加强节能减排工作。加强技术改造项目的落实,实现节能减排,重点对矿井的排水系统、供电系统、通风系统、运输系统进行改造,实现各系统设备的无人值守,降低各系统的能源消耗,实现节能减排的目的;公司继续发展新型煤化工项目,在立项、建设和运营过程中,严格遵循循环经济要求,积极打造绿色工业园区,继续做精做细煤化工产业,对园区资源精细加工、充分利用,提高产品附加值。

  (十一)公司因不适用准则规定或特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

  □适用 √不适用

  七 涉及财务报告的相关事项

  7.1与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的,公司应当说明情况、原因及其影响。

  本报告期,公司无会计政策变更事项。

  本报告期,根据开滦股份公司第五届董事会第二次会议审议通过的《开滦能源化工股份有限公司关于应收款项坏账准备计提比例变更的议案》,从2015年1月1日起,公司对应收款项(应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备的计提标准进行变更。其中账龄在1年以内的应收款项计提坏账准备的比例由5%变更为1%,账龄在1-2年的应收款项计提坏账准备的比例由10%变更为5%,其他账龄段计提坏账准备比例保持不变。

  公司对上述会计估计变更采用未来适用法,此项会计估计变更增加公司2015年度利润总额6,128.53万元。

  根据开滦股份公司第五届董事会第三次临时会议审议通过的《开滦能源化工股份有限公司关于调整固定资产折旧年限的议案》,本公司从2015年8月1日起,调整煤化工行业固定资产的折旧年限,具体调整方案如下:

  ■

  公司对上述会计估计变更采用未来适用法,对变更前的财务状况和经营成果不产生影响,变更后每年计提折旧额将减少9,518.23万元,此项会计估计变更影响公司2015年8-12月少计提折旧3,965.93万元,不考虑记入期末存货金额的影响,增加2015年度利润总额3,965.93万元。

  7.2报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的,公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。

  报告期内未发生重大会计差错更正事项。

  7.3与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。

  (1)本期合并报表范围本期合并报表范围包括母公司以及12家子公司或孙公司(以下简称子公司),12家子公司具体包括:迁安中化公司、唐山中润公司、炭素化工公司、山西中通公司、加拿大中和公司、开滦德华公司、布尔默斯公司、唐山中浩公司、唐山中泓公司、承德中滦公司、唐山中阳公司、开滦科技公司。

  (2)合并范围发生变化情况2015年8月1日,山西中通公司与山西介休义民投资有限公司签定终止对山西介休义棠倡源煤业有限公司17%股权进行托管的协议,山西中通公司丧失对山西倡源公司的控制权。山西倡源公司自2015年8月1日起不再纳入合并报表范围,合并资产负债表期末不再合并山西倡源公司资产负债表,合并利润表和合并现金流量表包括山西倡源公司1-7月份的利润表和现金流量表金额。

  经公司第五届董事会第四次临时会议批准,公司投资设立全资子公司唐山开滦化工科技有限公司,注册资本1,000.00万元,成立日期为2015年12月4日,自成立之日起作为全资子公司纳入公司合并范围。子公司具体情况详见年报财务报表附注九,在其他主体中的权益之说明。

  7.4年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的,董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。

  公司未涉及该事项。

  董事长:张文学

  开滦能源化工股份有限公司

  2016年3月29日THE_END

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