9月25日，华夏建通发布公告称，收到中国证监会有关《行政处罚及市场禁入事先告知书》。公司原董事长何强涉嫌犯罪，已被中国证监会移送到公安机关，公安机关已正式立案调查。此前的2008年5月，证监会上海监管局对华夏建通涉嫌违法违规立案稽查。调查发现，公司及其原董事长何强等人存在重组时置入上市公司的资产严重不实、长期隐瞒实际控制人身份、大量占用上市公司资金、虚增2007年度利润以及未按规定披露关联关系及关联交易等违法违规行为，不仅违反证券法律法规，其中部分行为还涉嫌犯罪。

　　华夏建通曾被上海国家会计学院教师夏草称为“最牛造假公司”。

　　经中国证监会调查结果认为：2003年2月，建通集团置换进华夏建通的资产存在重大不实，以致对华夏建通2003年至2007年年资产状况的披露存在重大虚假记载。

　　2002年8月22日，华夏建通科技开发集团有限责任公司以3.92亿元实物资产对铁通华夏电信有限责任公司增资。2002年12月，建通集团又将上述用于铁通华夏增资资产投入上海铁通电信有限公司。

　　2003年1月10日，华夏建通于建通集团约定双方进行资产置换，置入华夏建通的资产为建通集团合法持有的铁通华夏股权权益性资产。

　　在2003年2月19日的公告以及2003年至2007年的年度报告中，华夏建通未如实披露建通集团将铁通华夏资产投入上海铁通的情况。华夏建通虚增营业收入4473.59万元，虚增利润3574.61万元。导致华夏建通2007年年度报告虚假记载利润1715.81万元及在2003年至2005年年报中，虚假记载建通集团的控股股东即实际控制人情况；2003年12月、2003年年报没有按规定披露与西安通信的关联关系的关联交易；2003年至2005年，华夏建通未如实及时披露建通集团、西安通信等关联企业占用资金的情况；2007年半年报中提前确认主营业务收入1225万元。

　　建通集团为华夏建通的第一大股东，何强是华夏建通董事长，也是华夏建通集团董事长；2007年5月之后，由于建通集团所持华夏建通股份数次被拍卖，海南中谊国际经济技术合作有限公司成为华夏建通第一大股东，其当时实际控制人为李关潮。

　　就在被证监会立案调查的次日，即2008年5月20日，李关潮与赵志军签署股权转让协议，天地控股董事赵志军以550万元取得原控制人李关潮持有的55%股份，使其持有的海南中谊的股份达到95%，从而间接持有14.48%的华夏建通股份，成为华夏建通的实际控制人。

　　2008年11月4日，董事长何强因工作原因已辞职。

　　(龙昊整理)