赵刚

　　涉及500亿美元，可能成为美国历史上最大之一的诈骗案正在浮出水面。

　　纳斯达克股票市场公司前董事会主席伯纳德·莫道夫（Bernard L. Madoff）因涉嫌制造“庞氏骗局”诈骗500亿美元资金，上周四被美国联邦调查局（FBI）逮捕，并被FBI和美国证券交易委员会（SEC）诉至美国曼哈顿联邦法院。

　　“庞氏骗局”

　　莫道夫现年70岁，1960年创立伯纳德·莫道夫投资证券公司（下称“莫道夫公司”），目前为纳斯达克OMX集团提名委员会成员。

　　《华尔街日报》上周四援引SEC纽约办事处执法部门副主任安德鲁·卡莱马里的话称，SEC指控莫道夫制造一个规模达500亿美元的“庞氏骗局”，“他旗下的投资顾问业务在2008年初时管理的170多亿美元资产似乎全都消失”。

　　庞氏骗局是一种非法集资手段，行骗者向虚设的企业投资，以后期投资者的钱作为快速盈利付给初期投资者，以诱使更多人上当。

　　FBI特工西奥多·卡希奥皮在单独的刑事指控中解释，莫道夫公司以运营证券业务为手段欺骗投资者，在交易中赔了投资者的钱，又从其他投资者支付的投资本金中拿钱谎称投资回报支付给一些投资者，导致投资者损失上百亿美元。

　　FBI的起诉书援引莫道夫公司两位高管的话称，该公司自营交易、股票买卖中介活动与投资顾问业务分开，损失主要由该公司资产管理部门造成，该部门由莫道夫在该公司办公地的另一楼层运营。起诉书指出，这两位高管表示，莫道夫对该公司财务状况秘而不宣，并一直对投资顾问业务“含糊其词”。

　　东窗事发

　　起诉书提到，莫道夫月初曾向一位高级职员表示，投资者要求赎回70亿美元，但他无力支付。休斯敦证券律师托马斯·阿亚米推测，投资者加速赎回导致莫道夫不能再继续控制“庞氏骗局”。

　　卡希奥皮称，12月10日，莫道夫在其位于曼哈顿的办公楼向至少3名高管“摊牌”，包括其两个儿子。莫道夫称，莫道夫公司只是骗局，已破产多年并亏损至少500亿美元，他借用这一“空壳”导演“一场巨大的庞氏骗局”，欺骗投资者。他准备自首。

　　莫道夫的两个儿子将此事告知律师，律师上周三晚进而告知FBI。卡希奥皮表示，莫道夫上周四向FBI承认事实，当FBI抵达莫道夫寓所时，莫道夫称“这是他的过错”。

　　如果诈骗罪名成立，莫道夫将面临20年监禁和500万美元罚款。

　　目前，莫道夫因其妻以1000万美元债券及住宅作担保而被保释。

　　受骗者众

　　据SEC的资料，截至今年11月17日，莫道夫公司约管理171亿美元资产，其半数客户为对冲基金、银行机构及富人，不乏知名机构和名人。数据显示，莫道夫公司10月在纳斯达克排名第23位，日均成交约5000万股。

　　《华尔街日报》报道，法国巴黎银行投资莫道夫公司的组合基金贷款；野村证券的投资也涉及莫道夫公司；瑞士银行向路透社证实曾投资莫道夫公司旗下基金但金额有限；西班牙媒体上周六称，当地多家金融机构都受到莫道夫案影响，作为欧洲第二大银行的桑坦德银行旗下Optimal基金可能损失32亿美元；M&B资本顾问基金可能损失9.3亿美元。

　　受影响的名人包括通用汽车旗下贷款机构GMAC LLC主席默金。默金上周四晚向旗下投资基金的客户表示，他本人的投资“受到严重损失”。莫道夫案还涉及美国职业棒球大联盟球队纽约大都会队老板威尔彭，他旗下投资公司称对案件感到震惊。

　　SEC表示，正在为投资者寻求紧急救援，包括冻结莫道夫公司资产及任命该公司接收者。