以卓著贡献铸就和谐辉煌

　　财务公司行业20年资产总额变化情况图

　　

　　财务公司行业20年资本总额变化情况图

　　

　　财务公司行业20年利润总额变化情况图

　　

　　财务公司行业20年上缴税金变化情况图

　　

1987年，企业集团财务公司在中国诞生。这是中国经济改革中的新型金融机构，开创了我国企业办金融，实现产业与金融相互结合与促进的新篇章。企业集团财务公司诞生以来的20年，是中国经济迅速崛起的20年，是企业集团快速发展的20年，更是企业集团财务公司在探索中稳健发展、铸就辉煌，为金融体制改革和企业集团发展做出卓越贡献的20年。

　　顺应历史 稳健发展

　　成绩斐然

　　中国企业集团财务公司是为所在的企业集团及其成员单位提供金融服务的非银行金融机构。1987年5月7日，中国人民银行正式批准设立了企业集团财务公司。从此，我国的大型企业集团开始运用自己的金融机构融通企业内部资金，提高企业的资金使用效率和效益。经过20年的发展，全国已有79家大型企业集团设立了财务公司，设立财务公司的企业遍及电力、石油、石化、钢铁、煤炭、机械、电子、航运、航空航天、纺织服装等30多个行业，其中有国有企业，也有集体、民营和外资企业。这些企业都是所在行业的排头兵。在服务于企业集团的过程中，财务公司也成长为中国金融市场上一支不可忽视的力量。从1987年到2006年的20年间，企业集团财务公司实现了健康快速发展，主要体现在：

　　行业队伍不断壮大2006年底，全国已有企业集团财务公司79家，而1987年时只有7家，20年中机构数量增长了10倍。

　　资产规模稳步增长2006年底，全国财务公司资产规模为8581亿元，较1987年的17亿元增长了504倍。(见图一)

　　资本实力逐年增强2006年底，全国财务公司资本总额为647亿元，较1987年的2亿元增长了323倍。(见图二)

　　盈利能力不断提高2006年，全国财务公司实现利润总额93亿元，较1987年的341万元增长了2300倍。(见图三)

　　上缴税金持续增加2006年，据不完全统计，全国财务公司上缴税金33亿元，较1987年的50万元增长了6600倍。(见图四)

　　资产质量越来越好2003年至2006年，全国财务公司行业平均不良贷款率分别为4%、2%、1.13%、0.81%，资产质量逐年提高。

　　财务公司发展的20年，正是中国经济腾飞和企业集团快速发展的20年，财务公司顺应这一发展趋势，加强管理，依法经营，实现了健康快速发展，成绩斐然。

　　完善功能 创新服务

　　贡献卓著

　　企业集团财务公司是为推进中国“大企业、大集团”发展服务的金融机构，其功能定位也随着企业集团的发展需要而不断完善。1992年以前，财务公司主要是“在集团内部融通资金”。1992年后，财务公司发展为“为集团成员单位提供金融服务”的非银行金融机构。1997年，财务公司功能转变为“支持集团企业技术改造、新产品开发及产品销售的、以中长期金融业务为主的非银行金融机构”。2004年中国银行业监督管理委员会修订的《企业集团财务公司管理办法》将财务公司定位为“以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构”。随着功能定位的调整，财务公司不断进行业务创新，从刚刚诞生时简单存贷款业务发展到目前的信贷、结算、资金集中管理、投资理财、咨询顾问等多种类综合性的业务体系。

　　财务公司功能完善与业务创新的核心思想是更好地为企业集团服务。向集团提供金融服务，追求集团整体效益是财务公司的第一目标，其自身只能在做好服务的过程中发展壮大。经过20年服务手段的发展创新与实践，财务公司已具备了集约化金融服务、集团化金融管理和产业链化金融支持的功能，已成为企业集团腾飞的翅膀和推动金融改革创新的新生力量。特别是为中国企业集团的发展做出了卓著的贡献，概括地说，主要表现在以下几个方面：

　　加快周转 提高效率

　　企业集团单位之间通常存在着资金往来关系。过去资金来往都通过银行划拨，不仅时间较慢，而且资金在途时间长。上世纪90年代，商业银行在办理结算过程中普遍“压票”，同城转账需要三到五天时间，异地汇款长达十天半月。财务公司集中办理内部结算之后，债权债务在成员单位间通过内部转账就可以瞬间完成。与此同时，由于财务公司可以全面跟踪企业集团的生产经营活动和重大投资项目活动，对于风险情况更为了解，可以快捷地为企业集团生产经营和项目建设提供贷款支持，并省去了大量实地调查时间，从而大幅度地提高了集团的项目建设和生产效率。

　　节约费用 降低风险

　　财务公司的主要职责是加强企业集团的资金集中管理，在提高资金使用效率的同时，也节约了财务费用。通常在企业集团内部，至少都有四至五个银行账户，有时一个大的集团，银行账户会多达几百个。通过设立财务公司，就可以取消大部分账户而在财务公司统一开户。通过集中管理企业集团资金，可以将暂时闲置的资筹集起来进行合理调配，在一定程度上可以解决集团单位的资金需求，从整体上减轻集团的债务负担，降低财务费用支出。与此同时，企业集团通过财务公司实施资金集中管理，可以降低债务规模，对资金的收支情况进行监督控制，增强成员单位遵守国家财金纪律的意识，从而有效遏制资金的违规使用，保障企业的资产安全。

　　增加收益 专业高效

　　财务公司通过各种金融手段，在降低企业集团财务费用的同时，也创造了丰厚的利润。一方面，财务公司利用手中闲置的资金，给企业的基本建设、技术改造和日常生产经营发放贷款，取得资金收益；另一方面，财务公司还利用专业人才优势，合理利用集团短期闲置资金，投资于国债、央行票据等低风险有价证券，提高集团的资金收益。过去没有财务公司时，企业集团通过财务部门来行使对集团内部资金的调剂、运作等职责。这样一方面企业集团在银行有大量存款，另一方面又要大量向银行借款，资金的潜力不能很好地发挥。财务公司成立后，运用金融功能，使内部各独立法人之间的存款、贷款合法、方便、快捷、低成本地实现，可以对内部资金的时间性波动和空间分布不均衡进行调节。对于那些资金富裕的集团，还可以在风险可控的前提下，通过在银行间债券市场、一二级股票市场的投资活动，充分挖掘资金的潜力，为集团取得较高的收益。

　　培养人才 丰富经验

　　改革开放初期，国内的金融问题是如何从商业银行取得贷款，当时的工商企业，包括大型企业集团都没有配备专业的金融人才。中国加入世界贸易组织以后，金融在中国经济中的核心地位日益突出。利用金融工具和金融市场配置资源的能力已经成为大型企业集团发展能力的一个重要组成部分。财务公司为企业集团培养了一批既熟悉产业经营，又熟悉金融事务的复合型人才。这些人才不仅在集团的资金筹集、管理、运作方面发挥着基础性的作用，而且在集团的产品促销、商品套期保值、汇率风险管理、兼并重组、财务顾问等事务上提供了专业支持。财务公司为企业集团培养了一批熟悉金融业务的人才，成为集团内部金融事务服务中心。

　　财务公司是我国经济体制改革的产物。她的出现，丰富了国内的金融机构体系，对商业银行等金融机构改善服务、提高效率起到了促进作用。财务公司不仅使企业集团的内部资金管理更加安全，而且通过金融服务为企业集团创造了巨大的经济利益，促进了企业集团的发展。

　　总结经验 迎接未来

　　和谐发展

　　金融是现代经济的核心。经济决定金融，金融又反作用于经济。实践证明，在我们这样一个大国，仅有商业银行和政策性银行是远远不够的。在构造社会主义市场经济的过程中，中国企业集团财务公司作为非银行金融机构，使企业把握资金安全，用活资金，提高效率，起着拾遗补缺的重要作用。总结经验，不断发展，对中国财务公司来说具有特别重要的意义。

　　概括起来，20年来中国财务公司从发展中获得的经验主要有以下四条：

　　一是主管部门的政策支持是财务公司发展的根本保证。政策支持的力度越大，财务公司的发展就越快。二是坚持“依托集团，服务集团”的宗旨。财务公司把为所在集团提供金融服务作为其业务的出发点和立足点。各财务公司在为企业集团服务的同时，壮大了自己。三是坚持规范发展和稳健经营的原则。正因为20年来严格按照法律和监管要求，防范风险，不断规范经营行为，财务公司才取得了良好的经营业绩，实现了健康发展。四是必须完善双重监管、两级自律的机制。财务公司发展比较平稳，与中国人民银行、中国银监会和企业集团的双重管理有关，更与机构的内部控制、自我约束和行业协会的行业自律密不可分。

　　目前，我国大企业集团已有近3000家，企业资产总计达到了23万亿元。这个数字意味着，中国的财务公司任重而道远。对当前和今后一段时期，财务公司的领导已经有了较清醒的分析。他们认为，在未来一定时期，具有产业优势和发展潜力的企业集团会进一步发展壮大，其所属的财务公司在分类监管的政策支持下，也会获得更大的业务发展空间，其规模实力会进一步增强。而一些规模实力较小的企业集团，其财务公司将努力提高服务水平，丰富服务手段，向精品的方向发展。与此同时，业务经营个性化将更加鲜明。从业务上看，在创新传统融资和资金管理业务的同时，一些财务公司将着力拓展财务与融资顾问、代理保险、票据、年金、证券等业务。部分财务公司将大力拓展买方信贷、融资租赁等业务。不同财务公司之间将呈现不同的特色，同时，财务公司的业务与商业银行的业务将实现互补，改变目前趋同的现状。

　　为了适应当前形势的发展，中国财务公司已经做好各种应对策略。一是为适应企业集团对金融服务深度和广度的需要，财务公司将加速内部人才的培养和外部专业人才的引进，使行业人才整体素质不断提高，人才结构更趋合理。二是加强学习、借鉴和研究，努力进行金融创新，进一步丰富服务手段和提高服务能力。三是完善法人治理结构，加强内部控制，提高管理水平，为实现行业的健康快速发展提供保障。中国的企业集团的发展需要财务公司，中国的财务公司也只有在为企业集团提供优质的金融服务中得到发展。

　　当前，企业集团的快速发展和国际化成为一种必然的趋势。在这个大背景下，金融服务将会不断出现新的需求。而金融机构竞争的加剧和金融产品创新的加速，也将成为历史的必然。面对机遇与挑战，财务公司正厉兵秣马，满怀信心，以优质的金融服务促进企业集团的腾飞，实现财务公司与企业集团的和谐发展，为祖国的繁荣昌盛，为中国经济在世界经济舞台上不断创造新的辉煌做出更大的贡献。