工行、太平养老联手开拓企业年金

　　大力推广企业年金服务“2+2”模式

　　工行、太平养老联手开拓企业年金

　　本报记者徐徐

　　新闻缘起

　　《深圳市企业年金实施意见》刚刚发布，中国工商银行（以下简称“工行”）和太平养老保险股份有限公司（以下简称“太平养老”）即宣布将联手开拓深圳企业年金市场，大力推广企业年金服务“2＋2”模式。为配合“2＋2”模式的推广，双方已合作开发了适合深圳企业特点的“太平工行智信企业年金计划”。

　　工行、太平强强联手

　　太平养老是中国保险（控股）有限公司暨香港中国保险（集团）有限公司的成员公司，成立于2004年，总部位于上海，是国内首批专业养老金管理公司。其主要发起股东太平人寿于2003年11月率先在辽宁开始了企业年金的试点，为中国企业年金体系的建立进行了有益的探索。2004年，辽宁省社保部门将其所管理的辽宁省直属企业的补充

养老保险基金移交给太平养老进行管理。2005年8月，经过企业年金基金管理机构资格认定，太平养老保险又获得了企业年金基金法人受托机构资格和投资管理人资格，成为首批专业企业年金基金的管理机构之一。目前，太平养老已获得了北京、上海、广东、江苏、江西、浙江等17个省市和多个行业的首单企业年金业务。

　　太平养老是中国保险集团战略发展的核心力量，目前专营企业年金业务，致力于成为国内最佳的企业年金综合供应商。公司股东实力雄厚，包括中国保险（控股）有限公司、太平人寿保险有限公司、中保集团资产管理有限公司、太平保险有限公司和比利时富通国际股份有限公司，公司股东管理的资产超过6万亿元人民币，且在年金计划管理、风险管控等方面有着丰富的经验，并向太平养老提供了强有力的管理和技术支持。

　　同时，太平养老还拥有一支国际化的企业年金专家队伍。公司董事长何志光先生拥有23年的寿险经营经验，对中国养老金和企业年金政策和市场发展有着深刻的理解；公司总经理杨帆先生为英国保险及风险管理学硕士、中国保险学会副秘书长、英国特许保险人和英国皇家保险学会会员，熟悉宏观经济管理及保险业务管理，是一位具有丰富保险专业和管理经验的专家。公司聘请谭伟民先生担任公司总精算师。谭伟民总精算师曾是香港强制性

公积金计划管理局执行董事，是香港强积金计划的主要创始人之一，对信托模式的企业年金计划有深刻的理解，被誉为“强积金之父”，中国保监会也委任谭伟民负责主编中国精算师养老金专科的考试材料和考试题目。

　　工行是国内规模最大、具有明显国际竞争力的大型国有商业银行。当前，工行的总市值超过2100亿美元，成为全球排名第三位的上市银行，仅次于花旗集团和美国银行。工行多次获得“中国最佳银行”、“中国最佳企业网上银行”称号。2003年、2004年两度获得“中国最佳个人网上银行”荣誉。这是发展中国家也是国内商业银行的网站首次在国际上获得此项殊荣。2004、2005连续两年被评为“中国最佳托管银行”。国际知名的安永

会计师事务所对工行部分分行实行了连续三年的外部审计，给予了较高的评价，认为工行稳健的经营风格，能够保证为广大客户提供长期、稳定的企业年金基金综合服务。

　　工行从2001年开始进行企业年金研究，是最早参与我国企业年金制度设计的金融机构之一，也是劳动和社会保障部企业年金课题组的重要成员，直接参与了国家企业年金各项法规、制度的起草工作，对企业年金基金的受托管理、账户管理、投资运营、财产托管和法规监管等各方面有着深入的研究。

　　中国工商银行依托强大的科技实力，严格按照劳动和社会保障部有关《企业年金基金账户管理信息系统规范》，自主开发了企业年金基金账户管理信息系统。该系统具有灵活、高效、易扩展、接口定制、服务方式先进等特点，可以满足不同规模、不同行业、不同类型企业的年金账户管理需求，为企业年金基金提供安全、便捷、稳定、全面的个性化账户管理服务。

　　工行于2001年12月取得人民银行企业年金基金托管业务资格，是国内最早取得资格、提供企业年金托管服务的商业银行。2002年，中国工商银行成立了企业年金理事会，开始在本系统试行企业年金制度。2004年10月工行成立了企业年金中心，成功投产了账户管理信息系统，可为广大客户提供专业化的企业年金基金综合服务。2005年8月，工行首批获得企业年金基金账户管理人和托管人资格，是国有商业银行中惟一获得两项资格的机构。

　　截至目前，中国工商银行管理企业年金个人账户达到140万户，累计投资管理和受托管理超过20多亿元，正式签订标准企业年金合同，按国家法律法规标准化企业年金客户有数百家。

　　1998年，经中国证监会、中国人民银行核准，中国工商银行成为国内第一家证券投资基金托管银行。截至2006年9月底，中国工商银行托管资产超过3140亿元，托管规模年均递增70％。不仅国内托管银行中稳居第一，而且成功进入全球托管银行50强，名列第42位。其中，托管企业年金资产358亿元；托管证券投资基金资产1784亿元。七年来，中国工商银行资产托管业务市场份额一直保持领先地位，托管业务领域最初单一的证券投资基金扩展到了社会保障、证券、信托、保险、QFII等多个领域，建立了九大类十三项产品的资产托管业务体系。工行的年金资产托管服务有：安全保管基金财产；办理清算交割；会计核算与估值；投资监督；出具年金托管报告。

　　工行在全国拥有18，000多个分支机构，人民币结算业务量占全国金融系统的45％，证券资金结算业务量占全国金融系统逾60％。依托基于网上银行、企业银行、电话银行实现的“任何时间、任何地点、任何方式”的3A化服务，工行可以做到资金结算实时处理、瞬间到账，结算能力在同业中具有明显的领先优势。在国内金融业中，工行第一个将全行数据集中于南（上海）、北（北京）两大数据中心，数据互为备份，建立了大数据中心千公里级的灾备体系，实现了信息共享和业务操作标准化、规范化。工行的网上银行、电话银行、手机银行均已成熟运行多年，电子银行交易额居国内同业首位。

　　“2＋2模式”可节约多方成本

　　按照国家政策要求，我国的企业年金计划应采用信托模式，一个完整的企业年金计划，除了委托人（企业和职工）外，还要有四类主体的参与，即受托人、账户管理人、托管人和投资管理人，而法规规定投资管理人和托管人不得由同一家机构兼任，运作企业年金计划必须由多个管理主体联手。因此，交易成本、沟通成本和工作效率就成了企业在建立企业年金计划、选择各项管理人时必须考虑的因素。

　　太平养老拥有企业年金基金管理的受托人和投资管理人两个资格，工行拥有企业年金账户管理人和托管人两个资格，这就意味着双方的合作，可充分满足标准企业年金计划对“四种人”的要求，“2＋2”模式也可把这四个资格、即四个环节组合并打通，减少技术障碍，延伸价值链，以为企业减少环节、降低成本而提供便利。这种制度安排无疑有利于不同主体间的相互监督和掣肘。

　　同时，作为实力雄厚的商业银行，工行占据的丰富的客户资源与太平养老在业内独到的专业化运作技术，使双方的合作能在资源和技术等多方面相互取长补短，节约了交易成本和相互的沟通成本，提高了工作效率。

　　对于客户而言，采用“2＋2”管理模式，也能有效地降低沟通等相关成本，争取管理费用的优惠，并享受一站式、全过程的专业化企业年金服务。

　　正如太平养老总经理杨帆对“2＋2”模式做出的点评：“如果说以前的企业年金计划是手动相机，只有专业人士才能拍出好看的照片，那么‘2＋2’模式则可以比作是傻瓜相机，当其在配件和组件上实现了经营模式的创新后，即使是非专业人士也可以拍出好照片。”

　　“太平工行智信企业年金计划”五大优势

　　一、享受税收优惠

　　根据《深圳市企业年金实施意见》，企业缴纳的企业年近缴费在参加年金计划人员上年度工资总额6％以内的部分，可从成本中列支，免缴企业所得税。

　　二、易形成规模效益

　　目前国内很多投资渠道存在一定的投资规模“门槛”，该计划聚集了多个中小企业的年金资金，可以获取一些小规模资金不可能投资的机会，从而提高投资收益。

　　三、成本低

　　该计划的参加企业共同负担基金管理费用，单个企业对计划运作所需大额费用（例如年度审计费等）分担的数额小。

　　四、投资决策风险低

　　该计划提供了太平避险、太平蓝筹增长和太平价值成长三种不同风险特征和收益水平的投资组合策略供客户选择，可同时满足不同风险承受能力客户的需求。同时，现成的、多样化的投资策略和组合设计，可以减少客户投资决策的工作量和风险。

　　五、服务网络覆盖全国

　　工行和太平养老覆盖全国的服务网络可为企业和职工提供各种企业年金查询和待遇支付服务。

　　可以看出，“太平工行智信企业年金计划”可使企业从复杂而专业的企业年金方案与投资组合设计中彻底解脱出来，并最大可能地降低企业年金交易成本和管理成本，对于深圳广大的中小企业而言，无疑是个不错的选择。

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　　何谓太平工行智信企业年金计划

　　“太平工行智信企业年金计划”是由太平养老和工行耗时两年，联手开发的国内首款“2＋2”模式标准企业年金计划。该计划由太平养老担任受托人和投资管理人，由工行担任托管人和账户管理人。太平养老和工行已制定了明确的企业年金基金管理制度、流程、管理费率、计划条款和投资组合，客户只需从太平养老或工行获得《太平工行智信企业年金计划参加申请》等法律文件，填写、签章后，就可参加该计划，享有太平养老和工行的企业年金专业服务，简单易操作。

　　“太平工行智信企业年金计划”缴费方式灵活，可年缴、月缴或不定期缴，也可根据企业和职工的具体情况确定企业和职工共同缴费的负担比例，适应企业不同的财务状况。同时，该计划还可以设置企业缴费及其投资收益的归属比例，使企业年金计划同时具有激励性和约束性，充分保障双方的利益。