沈阳合金投资股份有限公司第六届董事会第九次会议决议公告

　　上海证券报 

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告中无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本公司于2005年12月27日以传真方式向全体董事发出“关于召开本公司第六届董事 会第九次会议的通知”，会议于2005年12月30日以通讯方式在沈阳召开。会议召开符合《公司章程》和《公司法》的规定。应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人，吴岩、陈明理、冉晓明、李英杰、吴国康、陈克俊、尤建新、任淮秀、于君廷均亲自参加了表决。会议以记名投票方式审议通过了关于公司2005年度会计估计变更的议案。

　　根据

财政部《企业会计制度》、《企业会计准则--会计政策、会计估计变更和会计差错更正》及中国证监会（1999）138号《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》的精神，按照《公司会计政策及会计估计变更管理办法（试行）》的有关规定，同时由于公司客户主要为国外客户，应收账款回笼期限较短，且公司本年市场结构及产品结构已发生很大变化，原有客户群及合作伙伴已有部分流失，三年以上应收款项回收的可能性极小。因此为增强公司抗风险能力，本着谨慎、稳健的原则，公司董事会决定对公司原计提坏账准备的比例进行如下修改：

　　账龄坏账提取比例

　　新比例原比例

　　1年以内（含1年）10％1％

　　1-2年20％10％

　　2-3年50％20％

　　3年以上100％50％

　　据公司测算，预计2005年需补提坏账准备8430万元。

　　该议案表决情况，9票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　沈阳合金投资股份有限公司董事会

　　二○○五年十二月三十日