陕西精密合金股份有限公司四届董事会临时会议决议公告

　　上海证券报 

　　本公司于2005年12月8日召开四届董事会临时会议，应参加董事7名，实际参加5名，其中1名委托，公司3名监事和部分高管人员列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议通过以下决议：

　　一、通过关于采用个别认定法计提坏账准备和计提固定资产减值准备的议案

　　为了配合陕西省政府工作，推进公司资产重组，公司对截止2005年11月30日的应收款项及固定资产等项目进行了分析和估计，本着谨慎、稳健的原则，对应收款项拟采用个别认定法计提坏帐准备，对部分固定资产计提减值准备。

　　(一)、应收帐款

　　经公司进一步清理预计到2005年末帐龄满5年的应收帐款尚有936万元，已按帐龄法计提坏帐准备459万元，本期全额计提坏帐准备，补提477万元。

　　表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

　　(二)、其他应收款

　　根据本公司法律顾问陕西菲尔律师事务所对欠款单位调查后出具的法律意见，广州恒烨实业发展有限公司等八家公司所欠款项收回的可能性很小，本期拟采用个别认定法全额计提坏帐准备，补提19217万元。

　　表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

　　(三)、经对固定资产项目的账面价值与其实际可变现价值之间的差额进行分析和估计，本期拟计提固定资产减值准备2200万元。

　　表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

　　以上计提坏帐准备和固定资产减值准备影响公司本期损益共21894万元。

　　本议案对公司重组及经营影响巨大，为重大事项，尚需

审计并须提交股东大会审议通过，股东大会召开时间另行决定。

　　二、通过关于解除王振升本公司董事、副总经理职务的议案。

　　表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　陕西精密合金股份有限公司董事会

　　2005年12月9日