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本报讯（记者唐铮）昨天，深圳证券交易所发布《深圳证券交易所股权分置改革承诺事项管理指引》，对股权分置改革中的承诺事项进行了规范。根据《指引》，在股改中不信守承诺的公司将被记入诚信档案，并处以给股民追送现金或股份的处罚。
自从股改以来，不少上市公司在公布方案时做出了增持承诺，保证股价不出现大幅下跌，但做出承诺的G申能、G韶钢、G广控、G紫江、G三一、G宝钢等公司先后跌破承诺价，打
击了股民的投资信心。昨天深交所公布的《指引》则改变了对股改承诺无法规可循的情况，是建立“股改承诺保障机制”、保护投资者合法权益的一项重要举措。
在股改中，对价安排的送股、转增、缩股、派息方案均在即期实施，而承诺事项大多属远期事项，对于未来还将公布方案的近千家上市公司，《指引》所建立的“股改承诺保障机制”将成为他们发布承诺的重要文件，而千万股民也能够从《指引》中获得更多信心。
《指引》明确了承诺的法律效力，表示承诺人在股权分置改革中作出的承诺事项，是股权分置改革方案不可分割的一部分，承诺人必须严格履行，而不能以“承诺只是自己单方面的行为”来回避义务。
根据《指引》，对存在履约风险的承诺事项，承诺人应当提供可靠的履约担保。承诺人自身无法提供履约担保的，应提供经深交所认可的资信良好的金融机构的履约担保。如果承诺人在股改中没有履行或没有完全履行承诺，出现违反指引相关规定的行为，深交所将会把承诺人不守信、不履行承诺的行为记入诚信档案，并予以重罚。
在《指引》中，特别强调了“增持上市公司股份”类承诺应当包括增持的目的、增持股份的前提条件、增持的实施期限、用于增持的资金或拟增持股份数量的下限。另外，对于重组式股改，如果承诺人对上市公司重组后未达到预期经营目标，则必须对流通股股东给予相应的补偿，如追送现金或股份等。
业内人士分析，《指引》较全面地规范了股改承诺事项的各个方面，强化了承诺人履行义务的要求，督促了承诺人自觉信守承诺，将对股改向纵深推进起到积极影响。
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