|
李铁富／文
没有成熟的信用社会就没有成熟的市场经济。市场经济条件下，从信用主体角度来看，社会信用体系由政府信用、企业信用和个人信用融合而成。其中政府信用是社会信用的基石，个人信用是社会信用的基础，而最关键、最活跃和最具影响力的是企业信用。因为，企业信用不仅在金融市场被投资人或贷款人所关注，而且在一般交易市场上也被多方重视，随
着经济契约化的发展，企业信用将成为合作与交易的先决条件。因此，企业信用体系建设是整个社会信用体系建设的重中之重。
企业信用体系建设是一项复杂的系统工程。它是指在政府的推动下，通过社会各方的密切配合和信用中介机构的市场化运作，逐步建立和完善适应市场经济发展要求的、符合国际标准和我国实际的、涉及企业信用的一系列法律法规、评价技术、组织形式以及相应的管理制度等。最终实现如下目标：
（1）为社会提供充分的、透明的、完整的信用信息产品系列，在规模、质量和类别上满足社会有关各方的需要；
（2）企业的信用意识和信用管理水平不断提高，形成良好的信用秩序和信用环境，让诚实守信者获利，违约失信者失利；
（3）降低交易成本，提高资源配置效率，有力地推动信用交易的扩大和经济的发展。
企业信用体系建设的基本内容包括：企业信用信息征集，它是企业信用体系建设的基础；企业信用标识制度的确立，它是企业信用体系建设的前提；企业信用评价技术的开发，它是企业信用体系建设的关键；企业信用信息系统的建设，它是企业信用体系建设的载体；企业信用体系建设组织机构的建立，它是企业信用体系建设的保证。
通过社会信用体系，商业银行可以事先查询借款申请企业和借款申请个人的信用历史记录，若发现借款申请者有不良行为记录，或者累计债务已经超过其偿还能力，商业银行可以拒绝其借款申请，从而避免出现不良贷款，降低信用风险对信贷资产的威胁程度。例如，通过社会信用体系，银行查询到借款申请人的住房贷款已经逾期，那么，银行就不会再向其发放其他的个人贷款。
通过社会信用体系，企业可以查询客户的信用记录，若发现客户有不良行为记录，企业可以及时停止与客户的业务往来，防止上当受骗和坏账损失。例如，通过社会信用体系的查询渠道，企业发现客户有拖欠电费的行为，那么，企业可以拒绝给予客户赊销待遇。因为拖欠电费的客户很难让人相信他还有按期支付赊销商品的能力。
通过社会信用体系，招聘单位可以查询职位应聘者的信用记录，若发现应聘者有不良行为记录，招聘单位可以拒绝应聘者的职位申请。例如，通过社会信用体系的查询渠道，招聘单位查询到应聘者长期拖欠手机通话费的记录，那么，任何招聘单位都可以不聘用这种不诚信的人。
通过社会信用体系，工商管理部门可以迅速查询营业执照申请人的信用记录，作为是否发放营业执照的决策参考。那么，有逃税漏税、欺诈行为、销售和制造假冒伪劣商品等不良行为记录的人，难以从工商管理部门获批新的营业执照。
社会信用体系将让不守信用的个人和企业无立足之地。社会信用体系对各种失信行为有自动惩罚的作用，而倡导诚信行为将促使所有的个人、组织都珍惜自身信用，从而，逐渐形成与现代市场经济相匹配的信用环境。这将为我国经济发展奠定良好的基础。
诚信，是最近几年颇为时尚的一个词，许多企业都把它写入了自己的经营理念、企业文化当中。但是，如何真正将“诚信”的理念融合到企业的管理当中，特别是在当前我国全社会的信用体系还远未完善的情况下，这个问题就更值得我们思考了。
| 
