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正当商业银行的改革涉入深水区、进入攻坚战，一些银行机构对操作风险的识别与控制能力不能适应业务发展的问题开始显现：由于相关制度不健全，一些银行机构对制度执行情况缺乏有效监督，对不执行制度规定者查处不力，风险管理和内部控制薄弱，导致大案、要案屡有发生，给银行业金融机构造成了大量的资金损失。
频频曝光的金融大要案，在引发人们对商业银行改革成效提出质疑的同时，也让监管
部门高度警觉，并着手在制度建设上采取更加有效的措施，以图堵塞漏洞，给外界一个满意的回答。
今年2月18日，中国银监会主席刘明康在股份制商业银行座谈会上发表讲话时，提出了防范操作风险的13条要求，这13条要求很快被银监会整理下发至部分商业银行征求意见。从反馈情况认为，这13条要求涉及面广，对于商业银行防范操作风险具有前瞻性和现实指导意义，同时也提出了一些修改建议和意见。据此，经过整理加工，银监会正式形成了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，并将该通知正式下发。
操作风险是银行业金融机构面临的诸多风险中的一类，与信用风险、市场风险等并列。操作风险在于银行内部控制及公司治理机制的失效。这种失效状态可能因为失误、欺诈，未能及时做出反应而导致银行财务损失，或使银行的利益在其他方面受到损失，如银行交易员、信贷员、其他工作人员越权或从事职业道德不允许的或风险过高的业务。
脱胎于刘明康的讲话，并旨在防范商业银行操作风险的上述通知，针对银行业机构当前在防范操作风险方面需要特别着力的一些具体工作，提出了13条指导意见。其中，第1至5条主要是对银行机构的要求，具体内容涉及操作风险的规章制度建设、稽核建设、基层行的合规性监督、订立职责制、行务管理公开制度等方面；第6至8条主要是对人员的要求，具体涉及人员轮岗轮调、重要岗位人员的行为失范监察制度和举报人员的激励机制等；第9至13条主要是关于银行账户管理的要求，具体涉及对账制度、未达账项管理、印押证管理、账外经营监控、改进科技信息系统等。
银监会有关人士强调，上述通知的特点包括：前瞻性。主要体现在突破了过去在内部控制范畴内操作风险控制问题的局限，直接点题《新资本协议》中与信用风险和市场风险相并列的操作风险、操作性。通知中的每一条意见要求都很具体、明确，尽管主要是原则性要求，但是都具有较高的可核查性。无论是银行机构以其作为加大防范操作风险工作的指导，还是监管机构将其作为督促银行机构防范操作风险的依据，都具有很强的操作性和针对性。基于近年来一些银行的经验教训，针对银行业机构当前防范操作风险的主要薄弱环节，通知突出了对防范操作风险的规章制度建设、稽核建设、基层行管理、管理人员轮岗、敏感岗位人员管理、对账管理、印押证管理、账外经营监控、改进科技信息系统等方面的要求。
从通知的所有内容来看，它既是一份指引性文件，也是监管部门审慎监管的一项要求。该通知主要针对的是当前商业银行操作风险中存在的突出问题，而不是操作风险控制的一般性指引，因此，它并未覆盖有关操作风险的全部内容，即使涉及到的方面，相关要求也主要是原则性的。因此，在具体实施过程中，各银行机构还应当将其进一步加以细化，以求该通知发挥实实在在的作用。上海证券报薛莉
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