为扮好企业年金受托人角色,保险公司使出全身解数,有的在风险管理和公司治理方面已做了不少工作,有的还对企业年金风险管理体系进行严格制度化

    北京消息 随着企业年金配套办法即将面市,保险机构进入企业年金市场已经进入倒计时状态。

    专家认为,企业年金受托人是企业年金投资中的关键。我国的企业年金计划的受托人作为完全责任的受托人,是企业年金计划信息流的中心并理应成为政府监管的重点。因而,为控制企业年金市场的运作风险,对受托人采取严格的资格准入制度和必要的监管是政府面临的重要任务。

    按照《企业年金基金管理试行办法》第十二条(法人受托人机构应当具备的条件)和第十三条(受托人应当履行的职责)的规定,作为受托人必须具备以下能力,才能很好地履行企业年金受托人的职责,为受益人的利益最大化服务:决策程序、管理流程的公正、公平与公开；完善的风险控制制度；严格的内控体系；完善的信息披露系统和信息管理系统；选择和监督权的独立行使；对委托代理的监督能力和监督措施要求；具备战略资产的配置能力。

    平安养老保险公司副总经理杨学连介绍说,公司在风险管理和公司治理方面已经做了不少工作。如董事会里专门设立了独立董事,发挥制衡作用,确保基金安全。另外,公司还设立了三个委员会,包括风险管理委员会、投资决策委员会、预算委员会,从投资涉及的各个方面加以规范化。

    另外,一些公司还对企业年金风险管理体系严格制度化。包括:设立关键的业绩指标,严格检测经营业绩,在组织运作流程上进行专业化细分工。业务在全国范围进行经营,各地都设有营业网点,但专业化分工明确,责任明确,防止做成小而全。

    如何选择投资管理人是市场关注的问题。据了解,作为企业年金的受托人,在选择投资管理人时,不仅要对投资管理人的投资团队已有的投资业绩进行考察,还要对其专业化的投资流程进行科学评审。当然投资团队的凝聚力也是考察范畴之列。

    受托人作为企业年金计划信息流的中心,是政府和市场监督管理的重点。依据《企业年金试行办法》第十五条规定,"建立企业年金的企业,应当确定企业年金受托人,受托管理企业年金",确立了企业年金的受托人的制度。"受托人可以委托具有资格的企业年金账户管理机构作为账户管理人,负责管理企业年金账户；可以委托具有资格的投资运营机构作为投资管理人,负责管理企业年金基金的投资运营。受托人应当选择具有资格的商业银行或专业托管机构作为托管人,负责托管企业年金基金。"因此,企业年金计划的委托人与受托人之间确立的是信托关系,受托人与账户管理人、投资管理人和托管人确立委托代理关系。

    再加上企业年金的技术含量要求很高,信息系统方面开发的账户管理系统要满足不断增加的业务需求,投资较大也成为大家关注的问题。杨学连表示,公司的账户管理系统核心工作已经完成,但还需要在政府监管部门出台对信息披露具体的要求后加以修改完善。

    由此可见,保险业不仅很早就意识到养老金市场的巨大潜力,而且,都认识到这是一个专业化程度很高的领域。因此,许多公司都将通过对企业年金进行信托模式运作的经验积累,不断地从精算、IT、投资、产品开发、销售及服务等方面加强自身实力。

    一些公司表示,要充分依托并积极发挥集团的优势,秉承专业经营、稳健审慎、开拓创新、依托集团的经营方针,走专业化经营道路,以专业理念和专业人才发展养老保险业务。按照资产负债匹配理念运作,体现保险业稳健经营的根本特征。

    总之,在企业年金市场开跑的枪声响起瞬间,将有一批保险行业的领跑者出现在市场里。