山东药玻(600529)四届六次董事会决议公告

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　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“公司”)四届六次董事会于2004年10月8日在公司办公楼三楼会议室召开，应到董事8名，实际到场董事5名，其余蔡弘、朱维平、马越英三名独立董事以通讯方式进行表决，2名监事列席了会议，符合《公司法》和《公司章程 》的有关规定。会议由董事长柴文先生主持，以举手表决方式一致通过了《山东省药用玻璃股份有限公司对中国证监会山东监管局巡检意见的整改报告》(详见附件《山东省药用玻璃股份有限公司对中国证监会山东监管局巡检意见的整改报告》)。

　　特此公告

　　山东省药用玻璃股份有限公司

　　董事会

　　2004年10月8日山东省药用玻璃股份有限公司对中国证监会山东监管局巡检意见的整改报告

　　中国证监会山东监管局于2004年8月30日至9月3日对我公司进行了巡回检查，针对检查发现的问题于2004年9月10日发出了鲁证监公司字[2004]44号“整改通知”。

　　公司接到整改通知后，及时组织全体董事、监事及公司高管人员认真学习整改通知中要求公司整改的各项内容。公司董事会十分感谢山东监管局对公司的巡检，本次巡检对完善公司法人治理结构，规范公司经营管理，提高公司信息披露质量等方面，都将产生积极而深远的影响。

　　针对整改通知中提出的整改要求，依照相关政策、法规，于2004年10月8日，公司召开了四届六次董事会，审议通过了《山东省药用玻璃股份有限公司巡检整改报告》。提出如下具体整改措施。

　　一、关于规范运作方面

　　1、问题：公司章程部分条款不符合有关规定，例如第147条、第188条规定与实际情况不符；未作出股东大会审议关联交易事项时关联股东必须回避表决的规定等。

　　整改措施：对照现行的政策法规，对公司章程进行系统的修改和完善，提交下次召开的股东大会(04年度股东大会)上审议。今后，公司将加强公司章程的学习和落实，严格按公司章程规范运作。

　　2、问题：三会议事规则和经理工作细则部分条款不符合有关规定。例如《董事会议事规则》第4条规定公司应和董事签订聘任合同、明确权利义务等内容不妥，董事作为股东代表人应由股东大会选举和更换，其权利义务应在章程中作出规定。

　　情况说明及整改措施：为使公司三会议事规则和经理工作细则更具可操作性，符合公司实际，不与国家政策法规相抵触，公司将对照现行的政策法规，对其进行系统修改完善，提交下次董事会或股东大会(04年度股东大会)审议。

　　3、问题：四届一次董事会通过了聘任公司总经理等高管人员决议，独立董事未针对此事项发表独立意见。

　　整改措施：属工作疏忽。今后工作中将进一步加强学习和提高工作能力，避免类似错误再次发生。

　　4、问题：2001、2002、2003年度股东大会档案未保存会议通知。

　　情况说明及整改措施：由于理解偏差，在“三会”资料分类存档时，公司将股东大会通知分类在了董事会档案资料中，近日已进行了调整。

　　二、关于财务方面

　　1、问题：公司银行存款存在以个人名义存储情况。2003年底，公司银行存款以个人名义存储人民币23.16万元；截止2004年8月底，该个人帐户仍存有人民币11.15万元。

　　情况说明及整改措施：公司银行存款存在以个人名义存储的原因是：公司办公所在地距离开户银行较远，公司日常现金开支的需要量较大且用款次数频繁，从现金提取的方便和现金保管的安全角度出发，公司在办公所在地附近的储蓄所以公司出纳员个人的名义开设了临时帐户，并将部分现金存入了该帐户。按照本次整改通知的要求，公司承诺在2004年10月底前，将在储蓄所开设的帐户取消，并将所存款项全部转入公司开户银行所在的帐户名下。

　　2、问题：应收帐款债务重组损失的会计处理不正确。公司2003年将应收帐款债务重组损失112.30万元计入管理费用科目，但该费用应计入营业外支出科目。

　　情况说明及整改措施：公司2003年累计发生了112.30万元的应收账款债务重组损失，由于单笔数额较小，因此财务人员在账务处理时，将这部分损失视同坏账损失计入了管理费用。今后，公司将严格按照《企业会计制度》的规定进行账务处理，杜绝类似问题的发生。

　　3、问题：部分帐务处理不及时。截止2003年底，公司“其他应付款”中仍挂有计提发行、上市费用余额共计46.07万元。

　　情况说明及整改措施：对公司“其他应付款”科目中所挂的发行、上市费用余额，公司将于10月底前处理完毕。

　　4、问题：下属子公司淄博沂河药用玻璃有限公司折旧率计算不正确。公司财务政策规定固定资产计提折旧预留3%残值率，沂河公司在计算折旧率时未扣除残值影响。

　　情况说明及整改措施：公司下属子公司淄博沂河药用玻璃有限公司因固定资产原值较小，根据重要性和稳健性原则，在计提折旧时没有考虑残值的影响。根据整改通知的要求，公司已要求该公司自本年度起严格按照财务制度和会计制度的规定计提折旧。

　　三、信息披露方面

　　1、问题：公司募集资金投向披露不准确。公司在募集资金到位前已用自有资金先期投入4，225万元，在公司历次募集资金使用进度信息披露中，均把上述款项披露为用募集资金投入。

　　情况说明及整改措施：公司的棕色瓶项目是一个募集资金项目，在募股资金到位前，为了赶时间、争市场，公司提前用自有资金进行了开工建设，累计投入自有资金4，225万元。募股资金到位后，公司用募股资金补偿了占用的这部分自有资金。公司在以往的信息披露过程中，由于对该问题认识不足，没有披露该项目提前建设的过程，只是披露了该项目所使用的募股资金数额，致使信息披露不够准确。

　　2、问题：公司2004年中报第5节重要事项披露独立董事对公司对外担保发表专项说明及独立意见中，独立董事权绍宁等三人发表了独立意见。而公司在2004年3月召开的股东大会上已通过权绍宁不再担任独立董事的议案，与中报内容冲突。

　　整改措施：公司独立董事蔡弘、朱维平、马越英已对公司对外担保发表专项说明和独立意见，由于工作疏忽，在披露2004年半年度报告时，将独立董事蔡弘、朱维平、马越英，错误披露为权绍宁、朱维平、马越英。已于2004年9月21日对2004年半年度报告出现的以上错误刊登公告进行了更正。

　　四、关注事项

　　1、《董事会议事规则》第49条规定董事会临时会议可采用传真方式表决，建议明确可采用通讯方式表决事项的范围。

　　落实措施：将根据现行的政策法规对《董事会议事规则》进行修改，明确可采用通讯方式表决事项的范围，提交下次股东大会审议。

　　2、公司对应收款项按余额的8%计提坏帐准备，对帐龄较长、回收困难的应收款项未根据实际情况单独制定坏帐准备计提比例。

　　情况说明：由于行业特点，公司95%左右的应收帐款都在1年以内，不管帐龄长短，一律按8%计提坏帐准备，是根据行业特点和公司实际情况，作的综合判断。我们认为，现行的计提方法，能够体现公司稳健的会计政策。如将来公司应收帐款情况发生变化，公司再按程序调整计提办法。

　　3、公司2003年列支相关酒店用品80.80万元，并于2004年4月与沂源盛源大酒店有限公司签订资产租赁协议。协议规定酒店每年除向公司交纳房屋租金外，另外支付低值易耗品费用20.20万元。酒店在交纳三年共计60.60万元后即可拥有上述低值易耗品。

　　情况说明：盛源大酒店三年累计缴纳低值易耗品费用60.60万元，与公司列支的80.80万元差20.20万元，此差额，在同盛源大酒店签订的协议中，已在租赁费中作了考虑。

　　山东省药用玻璃股份有限公司

　　董事会

　　2004年10月8日上海证券报