太工天成(600392)董事会公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　太原理工天成科技股份有限公司(以下简称“我公司”)于2004年8月25日召开的第二届董事会第七次会议审议通过了《关于向山西智海科贸有限公司增资的议案》，拟同意我公司以自有资金9000万元向山西智海科贸有限公司进行增资(内容详见2004年8月27日的《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》)。此项议案将于2004年10月15日提交我公司2004年度第二次临时股东大会审议。山西天元会计师事务所(有限公司)于2004年9月27日为山西智海科贸有限公司出具了晋天元审[2004]0250号审计报告，山西中晋资产评估有限责任公司于2004年9月30日为山西智海科贸有限公司出具了中晋评报字[2004]09号资产评估报告。其摘要附后，全文详见上海证券交易所网站(http：//www.sse.com.cn)的太原理工天成科技股份有限公司2004年度第二次临时股东大会会议材料。

　　特此公告

　　太原理工天成科技股份有限公司董事会

　　2004年10月8日

　　山西智海科贸有限公司审计报告摘要

　　晋天元审[2004]0250号

　　山西智海科贸有限公司股东：

　　我们审计了后附的山西智海科贸有限公司(以下简称“智海科贸公司”)2002年12月31日、2003年12月31日、2004年8月31日的资产负债表、2003年1-12月、2004年1-8月的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是智海科贸公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。

　　我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

　　我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《商品流通企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了山西智海科贸有限公司2002年12月31日、2003年12月31日、2004年8月31日的财务状况、2003年1-12月、2004年1-8月的经营成果和现金流量。

　　山西天元会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师：宋晓伟

　　中国?太原 中国注册会计师：于 玮

　　2004年9月27日

　　山西智海科贸有限公司

　　整体资产评估报告书摘要

　　山西智海科贸有限公司：

　　山西中晋资产评估有限责任公司接受贵公司的委托，根据有关资产评估的规定，本着独立、客观、公正、科学的原则，派出包括注册资产评估师、设备工程师在内的评估项目组，于2004年09月对太原理工天成科技股份有限公司拟以自有资金向山西智海科贸有限公司(以下简称“智海公司”)进行增资扩股而涉及的智海公司的全部资产和相关负债进行了价值评估。

　　评估目的是根据太原理工天成科技股份有限公司第二届董事会第七次会议公告暨召开2004年第二次临时股东大会的通知中《关于向山西智海科贸有限公司增资的议案》以及山西智海科贸有限公司与山西中晋资产评估有限责任公司签署的资产评估业务约定书，对太原理工天成科技股份有限公司拟以自有资金向智海公司进行增资扩股而涉及的智海公司的全部资产和相关负债进行价值评估，以提供其公允价值，为太原理工天成科技股份有限公司向智海公司增资扩股经济行为提供价值参考依据。

　　根据贵公司与山西中晋资产评估有限责任公司签署的资产评估业务约定书，本次评估范围为太原理工天成科技股份有限公司拟以自有资金向智海公司进行增资扩股而涉及的智海公司的全部资产和相关负债，总资产账面价值为2，265.18万元，负债账面价值为217.39万元，净资产账面价值为2，047.79万元；评估对象包括流动资产、机器设备、在建工程及流动负债。

　　本项目评估基准日为2004年8月31日。根据被评估资产的实际状况，评估方法主要采用重置成本法。

　　在评估过程中，我们实施了必要的评估程序包括对委估资产运营状况进行核实、查询、资料收集，对相关资产进行实地查勘、市场调查与询证，并依据评估基准日有效的价格资料，对委估资产在2004年8月31日所表现的市场价值作出了公允反映。

　　经过评估，智海公司委估总资产账面值为2，265.18万元，负债账面值为217.39万元，净资产账面值为2，047.79万元；总资产调整后账面值为2，265.18万元，负债调整后账面值为217.39万元，净资产调整后账面值为2，047.79万元；评估后的资产总额为2，295.56万元，增值额为30.38万元，增值率1.34%；负债总额为217.39万元，未发生增减值；净资产2，078.17万元，净增值额为30.38万元，增值率1.48%。(评估结论详细情况见资产评估结果汇总表及评估明细表)。

　　资产评估结果汇总表

　　金额单位：人民币万元

　　项目账面净值 调整后账面净值 评估值 增减额 增减率

　　流动资产251.68251.68 281.90 30.22 12.01

　　% 固定资产2，013.50 2，013.50 2，013.66 0.16 0.01

　　% 其中：机器设备0.820.82 0.98 0.16 19.32

　　% 在建工程2，012.68 2，012.68 2，012.68 0.00 0.00

　　% 资产总计2，265.18 2，265.18 2，295.56 30.38 1.34

　　% 流动负债217.39217.39 217.39 0.00 0.00

　　% 负债合计217.39217.39 217.39 0.00 0.00

　　% 净资产2，047.79 2，047.79 2，078.17 30.38 1.48

　　% 评估结果有效期为一年即：2004年8月31日至2005年8月30日。

　　以上内容摘自资产评估报告书，欲了解本评估项目的全面情况，应认真阅读资产评估报告书全文。

　　评估机构提醒报告使用者关注本评估报告书正文中的“特别事项说明”，并考虑其对评估结论的影响。

　　山西中晋资产评估有限责任公司中国注册资产评估师：侯超勇

　　评估机构法定代表人：冯向荣中国注册资产评估师：张瑞芳

　　2004年09月30日上海证券报