康美药业第三届监事会第六次会议决议公告

　　广东康美药业(资讯 行情 论坛)股份有限公司第三届监事会第六次会议于2004年8月20日在公司五楼小会议室召开，会议应到监事3名，实到3名，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由苏若梅女士主持。会议审议并通过了以下决议：

　　1、审议通过关于修改监事会议事规则的议案；

　　2、审议通过董事会关于前次募集资金使用情况说明报告的议案。

　　特此公告

　　广东康美药业股份有限公司监事会

　　二00四年八月二十日

　　广东康美药业股份有限公司董事会

　　关于前次募集资金使用情况的说明

　　一、前次募集资金的数额和资金到位时间

　　经中国证监会证监发行字［2001］17号文批准，本公司于2001年2月26日以上网定价发行的方式，首次向社会公众发行人民币普通Ａ股1，800万股，发行价格为每股12．57元人民币，共计募集资金22，626万元，扣除发行费后募集资金净额21，646．80万元。

　　2001年3月5日上述新股发行募集资金全部到位。

　　二、前次募集资金的实际使用情况

　　根据Ａ股招股说明书，本公司计划将募集资金用于甲磺酸多沙唑嗪新建原料药与制剂生产线、盐酸丙哌维林新建原料药与制剂生产线、氨酚伪麻片（康美利乐）扩大生产规模、克拉霉素分散片新建制剂生产线等四个项目，以及补充流动资金。

　　Ａ股招股说明书公布的募集资金用途与实际使用情况见下表。广东正中珠江会计师事务所已就此出具了《广东康美药业股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告》。

　　1、2001年首次公开发行股票募集资金的实际使用情况

　　单位：万元

　　2、截止2004年6月30日，上述募集资金实际使用情况与2001、2002、2003年年度报告和其他信息披露文件披露的金额一致。

　　3、各年度募集资金投入项目进度和效益情况的详细说明

　　1）、甲磺酸多沙唑嗪新建原料药与制剂生产线项目

　　项目已经广东省发展计划委员会“粤计工［2000］623号”文件批准立项，计划总投资6，000万元，其中固定资产投资3，500万元，配套流动资金2，500万元；计划使用募集资金6，000万元。甲磺酸多沙唑嗪是抗高血压用药，属国家二类新药，截至2002年12月31日公司已建成原料药生产线及制剂生产线并投入使用，实际利用募集资金投入6，000万元，具体投入使用及产生效益如下：

　　2001年度利用募集资金投入4，358．01万元，其中投入配套流动资金1，338万元，用于新建该生产线的厂房及其装修支出308．46万元，用于购置项目所需设备为2，711．55万元；截至2001年12月31日，该项目制剂生产线已经建成并投入使用。2001年度该项目生产的络欣平实现销售收入3，805．85万元，为公司实现毛利1，255．37万元。

　　2002年度利用募集资金投入1，641．99万元，其中投入配套流动资金1，143．45万元，用于新建该生产线所需设备为498．54万元。截至2002年12月31日，该项目原料药生产线建成并投入使用，由于原材料从外购转为自制生产，其主要原材料甲磺酸多沙唑嗪2002年度自制单位成本比2001年度采购价格下降了60．83％，使产品成本有较大的下降。2002年度该项目生产的络欣平实现销售收入4，972．21万元，同比增长30．65％；为公司实现毛利2，112．19万元，同比增长68．25％；其中生产数量为同比增长32．83％；销售数量同比增长34．34％。

　　2003年度主要原材料甲磺酸多沙唑嗪自制单位成本比2002年度平均自制成本下降了1．79％，使产品成本进一步下降。2003年度该项目生产的络欣平，实现销售收入5，470．92万元，同比增长10．03％；为公司实现毛利2，902．31万元，同比增长37．41％；其中生产数量同比增长20．17％；销售数量同比增长17．87％。

　　2004年1－6月由于甲磺酸多沙唑嗪的主要原料采购价格上涨，甲磺酸多沙唑嗪的平均自制成本比2003年度上升1．67％，致使产品成本有所上升。2004年1－6月该项目生产的络欣平，实现销售收入2，683．29万元，为公司实现毛利1，399．74万元。

　　2）、氨酚伪麻片（康美利乐）生产线扩建项目

　　项目已经广东省发展计划委员会“粤计工［2000］620号”文件批准立项。该项目计划总投资4，000万元，其中固定资产投资1，500万元，配套流动资金2，500万元，计划使用募集资金4，000万元。该药是抗感冒用药，属国家三类新药，1996年底已获国家卫生部药政管理局颁发的新药证书和生产批件，并于1997年上市。截至2002年12月31日公司已完成该项目生产线扩建并投入使用，实际利用募集资金投入4，000万元，具体投入使用及产生效益如下：

　　截至2001年12月31日公司实际利用募集资金投入1，525．16万元，全部用于购置该项目所需设备，该项目固定资产投资已完成，但未投入生产使用，项目配套流动资金尚未投入，因此2001年度未产生效益。

　　2002年度公司实际利用募集资金投入2，474．84万元，用于该项目的配套流动资金，扩建后康美利乐的年生产规模可达预定目标，2002年度该项目生产的康美利乐实现产量为9，719．16万片，实现销售收入为8，273．84万元，为公司实现毛利2，775．98万元。

　　2003年度该项目生产的康美利乐实现产量为8，030．23万片，实现销售收入7，650．62万元，为公司实现毛利2，660．40万元。

　　2004年1－6月该项目生产的康美利乐实现产量为4，036．32万片，实现销售收入3，515．13万元，为公司实现毛利1，273．18万元。

　　3）、克拉霉素分散片新建制剂生产线项目

　　项目已经广东省发展计划委员会“粤计工［2000］621号”文件批准立项，计划总投资3，000万元，计划使用募集资金3，000万元。克拉霉素分散片是国家四类新药，1999年9月获得国家药品监督管理局颁发的新药证书与生产批件。截至2001年12月31日公司已建设完成该项目生产线，实际利用募集资金投入3，010．06万元，具体投入使用及产生效益如下：

　　截至2001年12月31日公司实际利用募集资金投入3，010．06万元，全部用于购置该项目所需设备。该项目固定资产投资已完成，但未投入生产使用，因此2001年度未产生效益。

　　2002年度该生产线投入生产使用，2002年度该项目生产的康美诺沙实现产量3，032．12万片，实现销售收入7，972．63万元，为公司实现毛利2，901．72万元。

　　2003年度该项目生产的康美诺沙实现产量3，030．41万片，实现销售收入7，869．87万元，为公司实现毛利2，983．90万元。

　　2004年1－6月该项目生产的康美诺沙实现产量1，489．03万片，实现销售收入3，800．58万元，为公司实现毛利1，485．22万元。

　　4）、盐酸丙哌维林新建原料药与制剂生产线项目

　　项目已经广东省发展计划委员会“粤计工［2000］622号”文件批准立项，该项目新建原料药与制剂生产线项目计划总投资4，000万元，其中固定资产投资3，000万元，配套流动资金1，000万元，计划使用募集资金4，000万元。该药是一种有效治疗尿频、尿急、尿失禁的药物。达产后可以形成10，000万片的年生产规模，该项目的动态回收期为2．08年。由于公司正在组织申报该药的新药证书与生产批件，截至2003年12月31日公司实际利用募集资金投入2，862．78万元，全部为固定资产投资。该项目已完成临床总结，现正在申领新药证书与生产批文。由于国家药品监督管理局实施《新药注册审批办法》，影响该项目取得新药证书及生产批文的进度和时间，致使项目未能达到计划进度和收益。

　　5）、补充正常生产经营流动资金

　　由于上述四个项目共需资金17，000万元，而前次发行完成、并在扣除发行费用后公司实收资金21，646．80万元，所剩余资金4，646．80万元公司将根据招股说明书承诺用于补充正常生产经营过程中所需的流动资金，至2001年12月31日，公司已全部投入4，646．80万元用于补充正常生产经营所需流动资金。

　　3、结论

　　截止2004年6月30日，公司前次募集资金未使用数额为人民币1，127．16万元，占前次所募集资金总额的5．21％。其余募集资金已全部按《招股说明书》中募集资金的投向计划投入使用。

　　董事会认为公司按照《招股说明书》的承诺，较好地保证募集资金项目的按期完成，同时公司也能根据生产的实际需要有效使用了募集资金，充分发挥了募集资金使用效益。公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。公司前次募集资金的使用情况和投资项目情况均良好。

　　广东康美药业股份有限公司董事会

　　2004年8月20日

　　前次募集资金使用情况专项审核报告

　　广会所专字（2004）第3446863号

　　广东康美药业股份有限公司董事会：

　　我们接受贵公司董事会委托，对贵公司前次募集资金截至2004年06月30日的投入情况进行了专项审核，我们的审核是依据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，我们的责任是根据贵公司董事会提供的资料，对前次募集资金的投入情况发表审核意见，并出具专项审核报告。本报告所发表的意见是我们在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断，本会计师事务所及经办注册会计师对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

　　一、前次募集资金的数额和资金到位情况

　　中国证券监督管理委员会于2001年2月6日以证监发行字［2001］17号文批准贵公司通过上海证券交易所，以上网定价发行的方式，于2001年2月26日发行人民币普通Ａ股1，800万股，上述共计募集资金人民币226，260，000元，扣除全部发行费用后募集资金净额为人民币216，468，000元，该次发行业经广东正中珠江会计师事务所广会所验字（2001）第30186号验资报告验证。

　　二、前次募集资金的实际使用情况

　　（一）募集资金的实际运用情况与招股说明书承诺的对照

　　单位：人民币万元

　　注：1． 甲磺酸哆沙唑嗪新建原料药与制剂生产线项目

　　甲磺酸哆沙唑嗪是抗高血压用药，属国家二类新药。该药生产线项目总投资6，000万元，其中固定资产投资3，500万元，配套流动资金2，500万元。截至2002年12月31日公司已建成原料药生产线及制剂生产线并投入使用，实际利用募集资金投入6，000万元，具体投入使用及产生效益如下：

　　2001年度利用募集资金投入4，358．01万元，其中投入配套流动资金1，338万元，用于新建该生产线的厂房及其装修支出308．46万元，用于购置项目所需设备为2，711．55万元；截至2001年12月31日，该项目制剂生产线已经建成并投入使用。2001年度该项目生产的络欣平实现销售收入3，805．85万元，为公司实现毛利1，255．37万元。

　　2002年度利用募集资金投入1，641．99万元，其中投入配套流动资金1，143．45万元，用于新建该生产线所需设备为498．54万元。截至2002年12月31日，该项目原料药生产线建成并投入使用，由于原材料从外购转为自制生产，其主要原材料甲磺酸哆沙唑嗪2002年度自制单位成本比2001年度采购价格下降了60．83％，使产品成本有较大的下降。2002年度该项目生产的络欣平实现销售收入4，972．21万元，同比增长30．65％；为公司实现毛利2，112．19万元，同比增长68．25％；其中生产数量为同比增长32．83％；销售数量同比增长34．34％。

　　2003年度主要原材料甲磺酸哆沙唑嗪自制单位成本比2002年度平均自制成本下降了1．79％，使产品成本进一步下降。2003年度该项目生产的络欣平，实现销售收入5，470．92万元，同比增长10．03％；为公司实现毛利2，902．31万元，同比增长37．41％；其中生产数量同比增长20．17％；销售数量同比增长17．87％。

　　2004年1－6月由于甲磺酸哆沙唑嗪的主要原料采购价格上涨，甲磺酸哆沙唑嗪的平均自制成本比2003年度上升1．67％，致使产品成本有所上升。2004年1－6月该项目生产的络欣平，实现销售收入2，683．29万元，为公司实现毛利1，399．74万元。

　　2．氨酚伪麻片（康美利乐）生产线扩建项目

　　该药是抗感冒用药，属国家三类新药，1996年底已获国家卫生部药政管理局颁发的新药证书和生产批件，并于1997年上市。该药的生产线扩建项目计划总投资4，000万元，其中固定资产投资1，500万元，配套流动资金2，500万元，具体投入使用及产生效益如下：

　　截至2001年12月31日公司实际利用募集资金投入1，525．16万元，全部用于购置该项目所需设备，该项目固定资产投资已完成，但未投入生产使用，项目配套流动资金尚未投入，因此2001年度未产生效益。

　　2002年度公司实际利用募集资金投入2，474．84万元，用于该项目的配套流动资金，扩建后康美利乐的年生产规模可达预定目标，2002年度该项目生产的康美利乐实现产量为9，719．16万片，实现销售收入为8，273．84万元，为公司实现毛利2，775．98万元。

　　2003年度该项目生产的康美利乐实现产量为8，030．23万片，实现销售收入7，650．62万元，为公司实现毛利2，660．40万元。

　　2004年1－6月该项目生产的康美利乐实现产量为4，036．32万片，实现销售收入3，515．13万元，为公司实现毛利1，273．18万元。

　　3．克拉霉素分散片新建制剂生产线项目

　　克拉霉素分散片是国家四类新药，1999年9月获得国家药品监督管理局颁发的新药证书与生产批件。该药的新建生产线项目计划总投资3，000万元，具体投入使用及产生效益如下：

　　截至2001年12月31日公司实际利用募集资金投入3，010．06万元，全部用于购置该项目所需设备。该项目固定资产投资已完成，但未投入生产使用，因此2001年度未产生效益。

　　2002年度该生产线投入生产使用，2002年度该项目生产的康美诺沙实现产量3，032．12万片，实现销售收入7，972．63万元，为公司实现毛利2，901．72万元。

　　2003年度该项目生产的康美诺沙实现产量3，030．41万片，实现销售收入7，869．87万元，为公司实现毛利2，983．90万元。

　　2004年1－6月该项目生产的康美诺沙实现产量1，489．03万片，实现销售收入3，800．58万元，为公司实现毛利1，485．22万元。

　　4．盐酸丙哌维林新建原料药与制剂生产线项目

　　该药是一种有效治疗尿频、尿急、尿失禁的药物。该药的新建原料药与制剂生产线项目计划总投资4，000万元，其中固定资产投资3，000万元，配套流动资金1，000万元，达产后可以形成10，000万片的年生产规模，该项目的动态回收期为2．08年。由于公司正在组织申报该药的新药证书与生产批件，截至2003年12月31日公司实际利用募集资金投入2，862．78万元，全部为固定资产投资。该项目已完成临床总结，现正在报批申领新药证书与生产批文。

　　5．补充正常生产经营流动资金

　　由于上述四个项目共需资金17，000万元，而前次发行完成、并在扣除发行费用后公司实收资金21，646．80万元，所剩余资金4，646．80万元公司将根据招股说明书承诺用于补充正常生产经营过程中所需的流动资金，至2001年12月31日，公司已全部投入4，646．80万元用于补充正常生产经营所需流动资金。

　　（二）募集资金的实际运用情况与信息披露的对照

　　单位：人民币万元

　　（三）经将上述募集资金实际运用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》逐项对照，两者相符。

　　三、募集资金使用结余情况

　　截至2004年06月30日，前次募集资金未使用数额为人民币1，127．16万元，占前次所募集资金总额的5．21％，公司拟继续按照项目计划进度适时安排投入。

　　四、审核结论

　　经审核，我们认为贵公司前次募集资金的实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及其他相关信息披露文件基本相符。

　　五、其他事项说明

　　本专项报告仅供贵公司本次增发新股之目的使用，不得以任何方式用于其他任何目的，若因使用本报告不当而给报告使用人或任何第三方造成损失，本会计师事务所及经办注册会计师均不承担任何责任。

　　广东正中珠江会计师事务所有限公司中国注册会计师：吉争雄

　　中国 广州 中国注册会计师：何国铨

　　二零零四年八月一日上海证券报