新疆冠农果茸股份有限公司2004年半年度报告摘要

　　1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于上海证券交易所网站：http：//www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2 公司全体董事出席了会议。

　　1.3 本次半年度财务报告未经审计。

　　1.4公司负责人(董事长)王平先生、主管会计工作负责人(财务总监)汤红喜先生、会计机构负责人(财务部经理)沈建忠先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 上市公司基本情况

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 财务资料

　　2.2.1 主要会计数据及财务指标

　　币种：人民币

　　2.2.2 非经常性损益项目

　　√ 适用 不适用

　　单位：元 币种：人民币 未经审计

　　2.2.3 国内外会计准则差异

　　适用 √ 不适用

　　§3 股本变动及股东情况

　　3.1 股份变动情况表

　　√ 适用 不适用

　　数量单位：股

　　3.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表

　　单位：股

　　3.3 控股股东及实际控制人变更情况

　　适用 √ 不适用

　　§4 董事、监事和高级管理人员情况

　　4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

　　√ 适用 不适用

　　单位：股

　　§5 管理层讨论与分析

　　5.1 主营业务分行业、产品情况表

　　单位：元 币种：人民币 未经审计

　　5.2 主营业务分地区情况

　　√ 适用 不适用

　　单位：元 币种：人民币 未经审计

　　5.3 对净利润产生重大影响的其他经营业务

　　适用 √ 不适用

　　5.4 参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10 %以上的情况)

　　适用 √ 不适用

　　5.5 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

　　√ 适用 不适用

　　主营业务及其结构发生重大变化的原因是由于本报告期与上年度相比合并范围中增加了3个控股子公司，增加了新的业务范围。

　　5.6 主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的原因说明

　　√ 适用 不适用

　　报告期内香梨的毛利率下降了20.87个百分点，主要原因是本报告期内果品销售受市场影响，销售价格下降所致。

　　5.7 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　√ 适用 不适用

　　本报告期内，公司合并范围中虽然增加了3个控股子公司，药品受市场竞争的影响，未达到预期收益，钾盐正处于扩建期，公司又是溢价收购，农产品受季节性影响，收益基本在当年的第三、四季度体现，本季度销售的农产品均为上年库存产品，这些因素对本报告期的利润总额产生了较大影响，以至于主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比发生了较大变动。

　　本报告期投资收益增加是由于合并范围中增加了3个控股子公司，该投资收益为该公司对外投资采用权益法核算增加所致。

　　5.8 募集资金使用情况

　　5.8.1 募集资金运用

　　√ 适用 不适用

　　单位：万元 币种：人民币 未经审计

　　5.8.2 变更项目情况

　　适用 √ 不适用

　　5.9 董事会下半年的经营计划修改计划

　　适用 √ 不适用

　　5.10 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　适用 √ 不适用

　　5.11 公司管理层对会计师事务所本报告期＂非标意见＂的说明

　　适用 √ 不适用

　　5.12 公司管理层对会计师事务所上年度＂非标意见＂涉及事项的变化及处理情况的说明

　　适用 √ 不适用

　　§ 6 重要事项

　　6.1 收购、出售资产及资产重组

　　6.1.1 收购或置入资产

　　√ 适用 不适用

　　单位：万元 币种：人民币 未经审计

　　6.1.2 出售或置出资产

　　适用 √ 不适用

　　6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。

　　√ 适用 不适用

　　(1)公司收购新疆巴州三维罗布泊矿业投资有限责任公司持有的新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司51.25%的股权后，该公司股权转让的相关手续已办理完毕，因此从2004年6月1日将该公司纳入合并范围。报告期内并入其资产总额191，609，679.64元，负债总额115，508，341.05元，主营业务收入3，497，166.19元，净利润14，832.55元。

　　(2)本报告期内，公司完成了新疆华世丹药业有限责任公司的股权转让相关手续，因此从2004年1月1日将该公司纳入合并范围。报告期内并入其资产总额84，570，917.02元，负债总额46，242，610.02元，主营业务收入17，302，796.00元，净利润674，202.31元。

　　(3)本报告期内，公司将新疆冠农天府果蔬食品有限责任公司从2004年1月1日已纳入合并报表。报告期内并入其资产总额107，047，162.68元，负债总额87，031，662.68元。

　　(4)公司参股国电新疆开都河流域水电开发有限公司后，持有其25%的股权。公司未采用权益法核算。

　　6.2 担保事项

　　√ 适用 不适用

　　单位：元 币种：人民币 未经审计

　　(1)报告期内公司为控股子公司提供担保余额共计8020万元，占本公司2003年末经审计净资产的20.22%。公司为控股子公司提供担保手续齐全，程序合法；

　　(2)报告期内本公司没有发生向控股股东及其子公司销售产品，也没有向控股股东及其子公司提供资金、提供担保；

　　(3)报告期内公司没有进行委托理财的事项。

　　6.3 关联债权债务往来

　　√ 适用 不适用

　　单位：元 币种：人民币 未经审计

　　报告期内本公司没有发生向控股股东及其子公司销售产品，也没有向控股股东及其子公司提供资金、提供担保。

　　6.4 重大诉讼仲裁事项

　　适用 √ 不适用

　　6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　适用 √ 不适用

　　§ 7 财务报告

　　7.1 审计意见

　　7.2 披露比较式合并及母公司的利润表

　　利润表

　　单位：元 币种：人民币 未经审计

　　7.3 报表附注

　　7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数。

　　√ 适用 不适用

　　从2004年1月1日起公司改变了提取坏账准备的会计政策，改变前3年以上应收款的提取比例为35%，改变后3年以上应收款的坏账分段计提比例为：3～4年提取比例为35%；4～5年提取比例为50%；5年以上100%。由于公司没有4年以上的应收款项，提取比例改变后对报告期和以前年度损益未产生影响。2003年12月26日公司以3376万元拥有了新疆华世丹药业有限公司83%的股权。截止2003年12月31日，该公司股权转让的资产交接手续、工商变更登记手续尚在办理当中，因此2003年新疆华世丹药业有限责任公司未纳入合并报表。本报告期内，该公司股权转让的相关手续已办理完毕，因此从2004年1月1日将该公司纳入合并范围。新疆冠农果茸股份有限公司董事会审议通过公司与山东天府集团公司在新疆库尔勒市共同出资设立新疆冠农天府果蔬食品有限责任公司，注册资本为2000万元，2004年1月8日本公司以自有资金1200万元人民币现金投入，占注册资本的60%，山东天府集团公司以自有资金800万元人民币现金投入，占注册资本的40%，新疆冠农天府果蔬食品有限责任公司在本报告期内已纳入合并报表。2004年5月19日，公司与新疆巴州三维罗布泊矿业投资有限责任公司签订《股权转让协议》，公司以8700万元受让了新疆巴州三维罗布泊矿业投资有限责任公司持有的新疆罗布泊钾盐科技开发有限责任公司51.25%的股权。该公司股权转让的相关手续已办理完毕，因此从2004年6月1日将该公司纳入合并范围。

　　7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数。

　　适用 √ 不适用

　　7.3.3 如果被出具非标准无保留意见，列示涉及事项的有关附注。

　　适用 √ 不适用

　　新疆冠农果茸股份有限公司

　　王平

　　2004年7月27日上海证券报