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信报讯 (记者 甄世宇) 商业银行授信业务中八类不尽职行为将被予以责任追究。昨天，银监会颁布了《商业银行授信工作尽职指引》(以下简称《指引》)，授信风险问责制首次被银行监管部门落纸成文。
按照《指引》的要求商业银行将建立授信责任追究制度，明确规定各个授信部门、岗位的职责，对违法、违规造成的授信风险进行责任认定并按规定对有关责任人进行处理。
八类不尽职行为将被予以责任追究，他们分别是：进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏的；未对客户资料进行认真、全面和准确核实的；授信决策过程中超越权限、违反程序审批的；未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的；授信客户发生重大变化和突发事件，未派人员及时实地调查的；未根据预警信号及时采取必要保全措施的；故意隐瞒真实情况的；不配合授信尽职调查人员工作或提供虚假信息的。
不过也有例外，《指引》中规定对勤勉尽职的工作人员也“可视情况予以免责”。
这是银行监管部门首次对商业银行征信、授信和授信尽职调查提出详尽的尽职要求和评价标准，授信风险问责制也第一次以制度的形式被写入《指引》。
此前，国务院关于固定资产投资体制改革决定，对社会投资的项目，发展改革部门不再审核其经济可行性，将由银行自主审贷，自担风险。这对商业银行的决策与风险控制提出了更高的要求，正是银行监管部门出台《指引》的背景。
银监会在《指引》中还首次引进了“尽职调查”的概念。尽职调查是国际银行业的一项基本制度，即银行在开展业务的同时，要有从另一视角进行的调查、监控、制衡和纠偏的机制，以减少业务决策的盲目性。
由于《指引》规定的授信工作尽职是最基本的尽职要求，银监会要求商业银行根据《指引》的基本精神并结合实际情况制定详细的免责条款并报银监会备案。上周中国银行已经先行一步，部署了对造成不良资产有关人员的责任认定与追究工作，并表示将分期分批上报监管部门，予以公开披露，接受全社会的监督。
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