华源凯马股份有限公司2004年半年度报告摘要

　　1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　1.2本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于上海证券交易所网站http：//www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

　　1.3公司董事长傅伟民先生、总会计师王婉君女士及会计机构负责人陆晓捷先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

　　1.4本半年度报告中的财务报告未经审计。

　　1.5公司名称已完成工商变更登记，公司名称正式更名为华源凯马股份有限公司。

　　§2 上市公司基本情况

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 主要财务数据和指标

　　2.2.1主要会计数据和财务指标

　　单位：元

　　会计报表追溯调整的说明：2003年11月，公司与中国华源集团有限公司签订了《关于转让无锡生命股权之股权转让协议》和《关于托管无锡生命股权之股权托管协议》，公司将持有的无锡生命24%的股权转让中国华源集团有限公司，该转让已经公司2003年第三次临时股东大会决议通过，截止至2003年度审计报告日，该股权转让尚未实施。故在2003年度采用成本法核算。2004年6月公司与中国华源集团有限公司签订解除上述两个协议的《协议书》，并经公司二届董事会第二十一次会议审议通过，故公司在2004年恢复用权益法进行核算，并对2003年度公司所拥有的收益进行追溯调整。根据上海东华会计师事务所对无锡生命科技发展股份有限公司的2003年度的会计报表审计显示(东会财［2004］595号)，无锡生命科技发展股份有限公司2003年度累积可供分配利润为44，207，208.81元、资本公积为677，543.99元，公司持有无锡生命科技发展股份有限公司25%股权，公司调增2003年末未分配利润11，051，802.20元、资本公积169，386.00元，同时调增无锡生命科技发展股份有限公司的长期投资11，221，188.20元。

　　2.2.2非经常性损益项目

　　√适用 不适用

　　2.2.3国内外会计准则差异

　　适用 √不适用

　　§3 股本变动及股东情况

　　3.1 股份变动情况表

　　√适用 不适用

　　数量单位：股

　　3.2 前十名股东及流通股股东持股情况

　　3.3控股股东及实际控制人变更情况

　　√适用 不适用

　　§4 董事、监事和高级管理人员情况

　　4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

　　适用 √不适用

　　§5 管理层讨论与分析

　　5.1 主营业务分行业、产品情况表

　　单位：万元

　　注：

　　a、报告期内利润构成、主营业务及其机构、主营业务盈利能力未发生重大变化。

　　b、报告期内无上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易。

　　5.2 主营业务分地区情况

　　单位：万元

　　5.3 对净利润产生重大影响的其他经营业务

　　适用 √不适用

　　5.4 参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)

　　√适用 不适用

　　报告期内，无锡生命科技发展股份有限公司2004年1-6月共实现净利润25，079，707.19元，本公司持有该公司25%股权，获投资收益6，269，926.80元。

　　5.5 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

　　适用 √不适用

　　5.6 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明

　　适用 √不适用

　　5.7 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　√适用 不适用

　　说明：a、主营业务利润减少主要因素：

　　○ 合并范围发生变化，共减少主营业务利润3111万元；

　　○ 由于钢材等原辅材料价格上涨使毛利率同比有所下降。

　　b、期间费用共减少4495万元：

　　○ 合并范围发生变化，共减少期间费用2766万元；

　　○ 与去年同比共减少期间费用1729万元。

　　5.8 募集资金使用情况

　　5.8.1 募集资金运用

　　√适用 不适用

　　单位：万元

　　注：本公司在报告期内未使用募集资金，前期尚未使用募集资金为4803.2万元，主要用于投资公司技术中心项目，该项目由于公司结构调整已被暂缓实施。

　　5.8.2变更项目情况

　　适用 √不适用

　　5.9 董事会下半年的经营计划修改计划

　　适用 √不适用

　　5.10 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　适用 √不适用

　　5.11 公司管理层对会计师事务所本报告期“非标意见”的说明

　　适用 √不适用

　　5.12 公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明

　　适用 √不适用

　　§6 重要事项

　　6.1 收购、出售资产及资产重组

　　6.1.1 收购或置入资产

　　适用 √不适用

　　6.1.2 出售或置出资产

　　适用 √不适用

　　6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。

　　适用 √不适用

　　6.2 担保事项

　　√适用 不适用

　　注：①违规担保总额占公司净资产的7.3%。

　　②违规担保原因：主要是公司对非当期参股公司的担保，按证监会56号文的有关规定，属违规担保。公司已与相关公司及银行进行磋商，有关违规担保责任可望在年内予以解除。

　　6.3 关联债权债务往来

　　√适用 不适用

　　6.4 重大诉讼仲裁事项

　　适用 √不适用

　　6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用 不适用

　　§ 7 财务报告

　　7.1 审计意见

　　7.2 比较式合并及母公司利润表(附后)

　　7.3 报表附注

　　7.3.1报告期未出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正。

　　适用 √不适用

　　2004年6月27日，应华源集团要求并经双方协商，一致同意解除双方于2003年11月18日签订的《关于转让无锡生命股权之股权转让协议》和《关于托管无锡生命股权之股权托管协议》，本公司与华源集团共同签署了解除该两协议之《协议书》，约定双方的权利与义务均各自恢复到该两协议签订前的状态。截止报告日，由于该股权转让尚未实施，因此解除《股权转让协议》不会对公司产生负面影响。该事项已经公司二届二十一次董事会审议通过，将提交公司2004年第一次临时股东大会审议。截止报告日，该股权转让未被实施。公司调增2003年末未分配利润11，051，802.20元、资本公积169，386.00元，同时调增无锡生命科技发展股份有限公司的长期投资11，221，188.20元。上述追溯调整公司董事会、监事会和独立董事认为符合诚实信用和公平、公正的原则，没有损害公司和其他股东的利益。

　　7.3.2财务报表合并范围发生变化情况、原因及影响数。

　　适用 √不适用

　　7.3.3 如果被出具非标准无保留意见，列示涉及事项的有关附注。

　　适用 √ 不适用

　　华源凯马股份有限公司董事会

　　二00四年七月十九日上海证券报