中国公司信任度调查工作底稿

 

经济观察研究院

项目负责人		签字日期	2004年月日
质量控制		签字日期	2004年月日
分析员		签字日期	2004年月日
调查员		签字日期	2004年月日

 

发出问卷（份）		回收问卷（份）		有效问卷（份）
问卷发出时间	2004年 月日		问卷回收时间		2004年月日

接受调查者（编号）：

1 董事会结构是否合理，董事会成员是否就年报达成一致

事件：

得分：□100□50□0

2 扣除非常损益后的净利润是否错报、漏报

事件：

得分：□100□0

3 经营活动现金流量净额是否存在重大人为操纵嫌疑

事件：

得分：□100 □50□0

4 调整后每股净资产是否正确计算

事件：

得分：□100□50□0

5 是否披露合法的高管报酬制度

事件：

得分：□100□50□0

6 高管年度报酬总额及增减变动是否与正常净利润相对称

事件：

得分：□100 □50□0

7 高管不在公司领取报酬或在股东单位及其他关联方领取报酬的情况

事件：

得分：□100□0

8报告期是否存在董事、监事非正常离任情况，非正常离任是否经过股东大会讨论通过

事件：

得分：□100□50□0

9公司治理与《上市公司治理准则》之间是否存在重大差异

事件：

得分：□100□50□0

10公司在业务、人员、资产、机构、财务方面是否与控股股东做到分开

事件：

得分：□100□0

11 股东大会是否具有必要的类别股东代表性，是否做到关联方回避

事件：

得分：□100□50□0

12 董事会报告“讨论与分析”是否对实质性内容做出合理说明

事件：

得分：□100□50□0

13 董事会报告是否完整披露分部报告，是否合理说明业务分部报告重大变化

事件：

得分：□100□50□0

14董事会报告是否完整披露子公司经营情况及业绩，如有重大变化是否说明其原因

事件：

得分：□不适用□100□50□0

15 重大非常项目收益确认是否符合实际发生原则

事件：

得分：□不适用□100□50□0

16 董事会报告关于经营中存在的困难及解决方案的陈述是否避重就轻

事件：

得分：□100□50□0

17 报告期经营成果与盈利预测是否一致

事件：

得分：□不适用□100□50□0

18 募集资金使用项目、金额、进度及收益情况是否与承诺相一致

事件：

得分：□不适用□100□50□0

19 董事会报告是否披露财务结果重大变化及其原因，该等披露是否与财务报告相一致

事件：

得分□不适用□100□50□0

20 如存在重大损失，是否披露原因、责任追究及处理情况

事件：

得分：□不适用□100 □50□0

21 如发生对当期损益有重大影响的会计变更，是否存在正当理由

事件：

得分：□不适用□100□50□0

22 如出现重大经营环境变动事项，是否说明对公司财务结果已经或将要构成的影响，已发生的重大经营环境变动事项与公司报告期财务结果之间的对称性

事件：

得分：□不适用□100□50□0

23 董事会对非标准审计意见做出的说明是否充分

事件：

得分：□不适用□100□50□0

24 关联方占用有无注册会计师出具的专项说明和独立董事说明

事件：

得分：□100□50□0

25本年度监事会会议次数及议题是否与董事会相一致

事件：

得分：□100□50□0

26 监事会报告是否涉及公司所有操作性重大问题

事件：

得分：□100□50□0

27 监事会报告是否具有基于独立性的实质性内容

事件：

得分：□100□50□0

28 如存在重大诉讼、仲裁事项并形成现时义务，是否确认预计负债，或预计负债确认是否合理

事件：

得分：□不适用□100□50□0

29 是否说明重大收购、吸收合并事项对当期财务结果的实质性影响

事件：

得分：□不适用□100□50□0

30重大收购资产项目本年度净资产收益率是否异常

事件：

得分：□不适用□100□50□0

31 重大出售资产的历史损益状况与出售价格之间是否存在异常情况

事件：

得分：□不适用□100□50□0

32 重大非常项目交易的定价及支付方式是否公允

事件：

得分：□不适用□100□50□0

33 主营业务收入是否依赖关联方，如依赖是否披露独立董事声明

事件：

得分：□100□50□0

34 半成品及原材料或商品采购是否依赖关联方，如依赖是否披露独立董事声明

事件：

得分：□100□50□0

35 委托关联方销售定价方法是否公允，有无独立董事声明

事件：

得分：□不适用□100□50□0

36 委托关联方采购定价是否公允，有无独立董事声明

事件：

得分：□不适用□100□50□0

37 是否及时披露与关联方之间发生的重大债权、债务及担保事项及其影响

事件：

得分：□不适用□100□0

38 是否存在重大非货币性资产托管、承包及租赁经营事项

事件：

得分：√□100□50□0

39 关联方往来余额是否疑似有变相融资的性质

事件：

得分：□不适用□100□50□0

40 是否存在违规担保，是否披露该等不规范行为如何形成和涉及金额

事件：

得分：□100□50□0

41 货币性资产委托管理事项是否充分披露授权情况、委托金额、委托期限、受托人及损益等

事件：

得分：□不适用□100□50□0

42 整改报告书内容是否涉及以往未披露事项

事件：

得分：□不适用□0

43 整改报告是否涉及公允列报瑕疵

事件：

得分：□不适用□0

44 会计报表附注是否完整

事件：

得分：□100□50□0