印度存款保险40年发展终成正果

　　曹明奎 张登婧

　　印度是较早建立存款保险制度的国家，也是最早建立存款保险制度的发展中国家，多年的成功运作经验形成了比较完善的管理方法和模式，成为发展中国家存款保险制度的典型代表。

　　发展成型

　　1960年，印度两家银行的倒闭，促使印度中央银行和中央政府将金融体系安全问题和存款保险制度的建立问题提到议事日程上来。1961年12月，印度通过并颁布实施了《存款保险公司法》，并根据此法案于1962年建立了印度存款保险公司，作为印度储备银行的附属机构，专门负责印度存款保险的实施。

　　1978年，印度存款保险公司兼并了印度信用担保股份有限公司（CGCI），接管了其所有的资产和负债，并承担了原来由CGCI担保的业务，包括小额贷款担保、金融公司担保和合作社担保。存款保险公司因此更名为存款保险与信用担保公司（DepositInsuranceandCreditGuar鄄anteeCorporation,简称DICGC）。

　　印度存款保险制度采取强制加入的投保方式，加入存款保险体系的资格最初被限定为国有商业银行、外国银行在印度的分支机构，而合作银行和农村地区的银行被排除在外。1966年，《银行法律法案》（theBankingLawsAct）的生效，将合作银行纳入了储备银行的管辖范围；1968年通过的《存款保险公司法修正案》最终赋予了合作银行同等的参保资格；1976年《农村地区银行法》的通过和实施，使农村地区银行也具备了参保资格。

　　资金运作

　　值得一提的是印度存款保险体系有一套经过多年磨合、完善的资金运作模式。首当其冲的就是针对不同存款类型设定不同的保险额度。实际上，被保险存款总额占合格存款总额的比重已由最初的23%上升到2000年的72%左右，同时，被保护账户占全部账户的比重约占90%以上。其中，国有商业银行在DICGC的成员银行中占主导地位，其被保险存款占合格存款总额的比重约为75%左右，其次是合作银行，约占11%左右；农村地区银行和外国分支行所占的比例较小。

　　在印度存款保险制度中，部分存款并不在保障范围之列，其中包括外国政府存款、中央政府或邦政府存款、同业存款、合作银行的邦土地开发银行存款、可转让大额存单、作为现钞抵押的存款、在银行倒闭前或公告至少6个月或更早以前由于附属债务转移所产生的存款以及在国外的存款。

　　除此之外，其他类型的存款均可获得DICGC的保险保障。DICGC还对存款保险的最高额度进行了明确规定，对每个存款人的保险限额由最初的1500卢比，经过以后的数次调整，达到目前的10万卢比，是人均GDP的6.1倍，高于人均GDP3倍的世界平均保额比率。

　　印度存款保险公司由印度储备银行独资组建，最初注册资本为1000万卢比，1975年增加到2000万卢比，1978年再次提高到1亿卢比。DICGC设立了两个基金：总基金和存款保险基金，但未设定基金储备的目标水平。

　　总基金由资本金、各种储备和基金投资收入积累三部分构成，日常行政费用支出需要从其中扣除。为了保证存款保险运作的独立性，印度《存款保险法》还要求设立一项单独的存款保险基金。当存款保险基金不足以满足存款赔偿要求时，DICGC经中央银行许可同意可以从总基金中转移出一部分资金存到存款保险基金中，转移数额由存款保险公司委员会来研究决定。

　　另外，根据《存款保险法》规定，在必要时DICGC可以向储备银行借入最高限额为5000万卢比的资金款项。其中，存款保险基金主要支付存款保险赔付、归还储备银行借款、归还从总基金中转移来的款项、管理费用、存入储备银行以及投资运用。但根据有关规定，存款保险基金只能投资于中央政府证券。

　　根据规定，参保的成员银行必须按季分期缴纳存款保险费，若拖欠应缴保费，则需要对拖欠部分按期收取利息，但利率不超过年利率的8%。参保银行应缴纳的保费按一定时期的存款余额计算，一般为在存款保险范围内的合格存款总额与规定的保险费率之积。

　　印度的存款保险制度实行单一固定的保险费率制度，目前的年保险费率为存款总量的0.05%，但是，这种有限的保险赔偿额会造成大银行相对于小银行处于不利地位的局面。这是因为大银行存款余额相对较多，对大小银行均按同一费率征收保险费，会使其缴纳的保费过多，而大银行相对于小银行倒闭的可能性要小得多，这样就使大银行处于不利的地位。因此，为降低大银行对单一费率制度的不满情绪，DICGC效仿美国的做法采取了保险费返还的措施。

　　此外，如果参保银行被取消保险资格，则被取消之前按实际时间计算，取消资格并不影响它在此之前应承担的义务和应享受的利益。然而，成员银行中不受保护的中央政府存款、地方政府存款、外国政府存款和银行同业存款则不计提保险费。

　　当然，一旦成员机构陷入倒闭境地或者被监管部门要求进行清算和停止营业，以及当成员机构的重组或合并方案获得监管当局的批准生效后，DICGC将对保障范围内每个合格的存款人进行及时赔付。

　　依法管理

　　《印度存款保险法》详细规定了成员机构倒闭或停业后被保险存款理赔的有关原则，并要求在5个月内完成对所有合格存款的赔付。在进行赔付之前，应该扣除存款人对该银行所欠的遗留债务。

　　成员机构对存款人的赔付可以通过DICGC直接支付，或者通过清算机构或其他法理机构两种方式进行支付，至于选择何种方式由DICGC审议通过来决定。

　　《存款保险法》授权DICGC对成员机构拥有检查、监管的权力。但DICGC通常委托储备银行进行检查和调查。DICGC可要求储备银行检查成员银行的账册和业务经营纪录，并在事后向DICGC提交一份调查报告，法院、法庭和其他当局均无权强行得到该报告的内容或将报告内容泄漏，不得收集检查或调查过程中的信息和材料。

　　此外，《存款保险法》还授权DICGC在认为必要时，可以要求成员机构提供任何与存款有关的信息和其他记录，成员银行必须遵照执行。在征得储备银行同意后，DICGC可以公布认为是应急措施的有关信息。

　　毫无疑问，由于DICGC与银行监管部门一样同附属于储备银行，独立性较差，虽然DICGC对成员机构有一定的监管权，但权力相对较小，其监管职能只是储备银行对银行业监督和管理方式的一种补充，对银行等金融机构的监督检查和管理，仍主要由中央银行来实施。

　　《国际金融报》 (2004年07月21日 第十版)