仁科：突破障碍实现价值

　　国际金融报记者 沈娟 发自上海

　　对大多数银行来说，实施巴塞尔新协议是一项非常艰巨的工作，需要大量的管理和技术投资。仁科日本及亚太区财务管理解决方案部总监MurraySargant对于银行业的忠告是———银行起步越早，过渡就会越顺利，从卓越的集成数据和风险管理系统中获益的时间也就越早。巴塞尔新协议最终会使银行实现赢利。

　　具体来说，银行不应把实施巴塞尔新协议看作是逃避某些专制调节制度的手段，而应将其看作是确保银行能够明智地应对风险、分配资本及管理绩效的好机会。成效不仅在于更加稳定且管理更完善的风险基础设施，而且银行业务将更加有效、高效且持续的盈利性，作为世界一流的金融服务领导者得到竞争对手、股东及分析家的广泛认可。

　　障碍重重

　　尽管大多数的银行都意识到，这个全新的协议将给那些使用更周密的内部评定方法来评估并管理风险的银行带来巨大收益，但同时却不知应对它的最好办法，使障碍转变成机会。因此，按照新的严格要求来记录并公开市场、信贷及运行风险对大多数银行来说都是个巨大挑战，致使许多银行认为，与其说实施巴塞尔新协议是一个解决方案倒不如说是个困难。

　　首先，银行需要获取可信、及时且全面的风险数据库，不仅是满足巴塞尔新协议的要求，还可以对自己的资金组合的风险有一个直观的把握。因此，它们需要反映整个企业风险信息的单一来源及视图；其次，它们需要创建并执行内部风险评估模式来管理资本；另外一方面，它们需要适应广泛的审核及透明条例，以便满足最基本的要求。

　　数据管理是银行在实施巴塞尔新协议期间面临的最紧迫的挑战。那些希望降低运行风险调节资本级别并提高绩效分析能力的银行，必须收集经营风险的历史记录。需要大量数据支持建议的信贷风险模式。此外，银行数据还必须在一致性、完整性及可审计性方面满足有关机构的要求。

　　然而，至今仍有很大比例的银行尚未能获取到必要数据。究其原因，并非是因为数据本身不存在，而是因为它们自己的系统结构对其收集、整合及分析整个企业的数据造成了障碍。随着产品的升级换代，造成了架构在不同平台和不同位置上的应用，无法保持信息的通畅，致使关键数据被锁定在单个部门及系统中。所以数据大集中也是国内几乎全部的金融企业正在做的事情。

　　另外一个很重要的障碍MurraySargant认为是分段式IT管理。MurraySargant解释到，迄今为止，银行通常采用分段方法来进行风险管理。它们通常根据业务发展，或者实行内部开发，或从垂直的供应商处购买最佳解决方案来管理风险。这意味着风险管理常停留在业务部门，而且是使用不同的系统来获取和分析数据。而运行在这些独立部门中的信息将难以整合，实现对整个企业风险的把握。这种分段的IT基础设施不支持生成透明且一致的报告，而此类报告恰恰是应对金融交易日益增加的复杂性和不稳定性的必要条件。继续采用这种风险管理方法的银行将难以满足巴塞尔新协议的要求并难以在当今的市场中参与竞争。

　　实现价值

　　一些更加开明的银行却将巴塞尔新协议看作是难得的机会，使他们重新思考制作报表、开展赢利性分析、提高数据准确性的方法。通过投资于能够促进全面了解企业风险，进行有效绩效管理的系统和流程，这些银行为在后巴塞尔环境中的提高自身竞争力以及资本和赢利性的效率和效果，从而提供更具吸引力的贷款利率、融资战略性收购计划、驱动补贴计价模式，从而实现价值。

　　银行从采用全企业风险管理方法中将实现哪些优势呢？MurraySargant认为包括投资回报、改善绩效管理降低成本和建立更好的数据库这几个方面。

　　从投资回报来看，银行可利用巴塞尔新协议投资来支持国际会计标准（IAS）、风险调节的资本回报以及价值管理等其他计划。

　　在改善绩效管理方面，它能提供给企业内部绩效管理与制度管理相一致的能力，为银行提供更明确的战略方向及更好的决策支持。鉴于竞争日益激烈且管制日益被解除，整个企业的绩效目标与激励措施将更紧密的联系在一起，加速许多金融服务机构的文化转变。

　　在降低成本和开销上则可以更好地体现，成本和开销通过组织的重新分工可以得到降低，通过客户及渠道伙伴共同的努力，间接成本及开销的控制逐渐或者在某个时间点上压低到工具级别。银行只需将该方法中固有的从上到下的规划分析方法，与从下到上的预算及运行执行方法链接在一起，便可实现真正的收益并降低成本和开销。

　　面对数据管理的难题，通过在分析前调和数据来改进数据质量，使用单一的整个企业风险管理方法，也可为提高信息管理能力提供机会。作为完整的系统方法的一部分，确保可用性、一致性、可审计性及完整性的数据控制方法很关键。作为完整的系统方法的一部分，确保可用性、一致性、可审计性及完整性的数据控制方法很关键。

　　《国际金融报》 (2004年07月06日 第七版)