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人民网北京5月19日讯 记者李欣玉、陈云、王一三报道：“2004北京国际金融论坛”今天在人民大会堂隆重举行。中国建设银行行长张恩照发表演讲。主要内容如下：
[张恩照]:国务院决定对中国银行和中国建设银行进行股份制改造，引起了国内外广泛的关注。我想结合建设银行的有关情况，谈一谈对深化国有商业银行治理结构改革的一些看法。
[张恩照]:第一，建立良好的公司治理结构是国有商业银行股份制改造的关键，也是提高国有商业银行国际竞争力的必由之路。国务院决定明确指出，中国银行、建设银行股份制改造的核心是要办成真正的商业银行，关键是建立良好的公司治理结构，转换经营机制。要把国有商业银行办成真正的股份制的现代商业银行，就必须在国有商业银行建立以“产权明晰、权责分明、政企分开、管理科学”为基本特征的现代金融企业制度。现代企业制度的一个突出特征，是所有权与经营权分离。在所有权与经营权分离的情况下，公司治理存在三个方面的基本矛盾：一是所有者和经理层之间存在着潜在的利益不一致；二是所有者和经理层之间的信息不对称；三是所有者和经理层之间承担的责任和风险不对称。
[张恩照]:所谓公司治理，就其本质的意义来说，就是要解决因为公司所有权和经营权相分离而产生的代理问题，也就是要妥善的处理好以上三个基本矛盾。而从更加广泛的意义上来说，公司治理结构是用以处理股东、董事会、经理层、债权人和职工等不同利益相关者关系的一整套制度安排。而其中如何处理好作为委托人的股东代表与作为代表人的经理人员之间的委托代理关系则是公司治理结构的核心问题。而能够保证在利害相关者之间建立起相互独立、权责明确、相互协调又相互制衡的关系，及其运行机制的公司治理结构，又是现代企业制度的核心。根据市场经济各国的经验，银行能否建立起现代金融企业制度，能不能经营得好，首先取决于它是否建立了有效的公司治理结构。
[张恩照]:正是由于公司治理结构是现代企业制度的核心，1999年9月，巴塞尔监管委员会在经济合作与发展组织提出的《公司治理结构原则》及总结各国监管当局公司治理有关做法的基础上，发布了针对银行的《健全银行机构的公司治理》指导性文件，提出“有效的银行监管必须建立在商业银行良好的公司治理的基础上”的观点，成为指导各国监管者推动银行完善公司治理的纲领性文件。在发达国家，股份有限公司是商业银行普遍采用的组织形式，现代商业银行的公司治理结构主要有股东大会、董事会、监事会及高级管理层组成，其基本特征是：第一，权责分明，各司其职；第二，委托代理，纵向授权；第三，有效的激励功能；第四，有效的约束功能。
[张恩照]:与现代商业银行相比，目前国有独资银行的公司治理结构存在的问题主要在以下几个方面：第一，国有银行产权主题虚置；第二，国有商业银行缺乏对经理层和员工的有效的、市场化的、公开透明的选择、监督机制；第三，国有商业银行缺乏完善的、清晰的、市场化的激励约束机制；第四，国有商业银行存在明确的“内部人控制”的问题。
[张恩照]:正是上述公司治理结构上的缺陷，使国有商业银行不能形成真正的现代金融企业的运行机制，适应不了市场经济发展的要求。中国加入世贸组织已经两年多，中国银行业对外开放的大势不可逆转。根据我们与世界贸易组织的有关协议，到2006年我国将全面开放银行业，外资银行将与中资银行在公平、对等的基础上展开竞争。
[张恩照]:而在此之前，如果不通过深化体制改革消除国有商业银行公司治理结构和经营机制上的缺陷，改变其经营管理落后的状况，提高国有商业银行的综合竞争力，届时就有可能在新一轮竞争中处于劣势甚至被淘汰，就有可能给经济发展和社会稳定带来重大影响。因此，构建规范的公司治理结构，转变经营管理机制，形成严明的内部权责制度和良好的财务约束以及内在风险防范机制，是提高国有商业银行国际竞争力的必由之路。
[张恩照]:第二，深化治理结构改革，建立健全有效的内外部治理机制。把国有商业银行办成真正的现代商业银行，不仅需要建立一套完备有效的公司治理结构，而且更需要建立健全国有商业银行规范有效的公司治理机制。从主要市场经济国家的实践来看，公司治理结构的模式主要有美国、英国模式和日本、德国模式。不同的公司治理结构模式有不同的治理机制特点。日本、德国模式的治理机制突出组织控制，即强调主要股东、董事会等机构对公司治理的控制作用；美国、英国模式突出市场约束，即强调资本市场对公司治理的约束作用。但近年来，两种模式在治理机制建设上有相互借鉴的趋势。
[张恩照]:针对国有商业银行公司治理中存在的突出问题，结合公司治理模式发展的新特点，我们认为，国有商业银行治理结构的改革和治理机制建设的方向应是组织控制与市场约束并重。即通过引进境内外投资者，改变股权结构，建立违反的公司治理结构，加强组织控制。同时，通过将来在国内或海外资本市场上市，强化市场约束。因此，对治理结构的科学设计和对资本市场的科学选择，实现组织控制与市场约束的优势互补，将是国有商业银行建立健全公司治理机制的核心内容。具体来说，需要从两个方面着手：
[张恩照]:一是国有商业银行自身要加快内部治理机制的建立和完善。具体到建设银行，就是要按照股份制改造的要求，引进战略投资者，建立规范的公司治理结构，制定清晰明确的发展战略，构建全面风险管理体系和长效机制，强化管理与内控，提高风险管理能力和内部控制水平，大力降低不良资产，将风险控制在可接受的水平，确保新增经营资产，尤其是信贷资产质量控制在先进水平上。
[张恩照]:建立健全审慎的会计、财务制度和透明的信息披露制度，构建精简、高效的组织架构，提升市场反映和管理效率。构建科学得彩无管理体系，优化资源配置，全面提升市场的快速反映能力，提升盈利水平，构建以客户为中心的市场营销和服务体系，提高对目标市场与优质客户的营销能力，构建先进的科技应用管理平台，推动产品和服务创新，全面提升科技应用水平，同时要深化人事与激励约束机制改革，建立市场化的人力资源管理机制，增强银行的吸引力和员工的忠诚度。
[张恩照]:二是政府有关部门要加快国有商业银行外部治理机制的健全和完善。要适应银行高级管理人员职业化的趋势，大力发展经理市场，促进银行管理人员之间的充分竞争，真正实现银行管理的职业化；强化资本市场的作用，努力发挥资本市场对于商业银行的约束作用；强化独立和外部审计机构的作用，加强对商业银行的审计监督；完善有关法律制度对商业银行进行严格的法律约束。
[张恩照]:通过股份制改造，通过深化治理结构改革，通过建立健全规范高效的治理机制，我们有信心把建设银行办成资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代金融企业。
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