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（普天债券投资基金、普天收益证券投资基金）
（2004年第1号）
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：交通银行
2004年1月
重要提示
本公开说明书是《鹏华普天系列开放式证券投资基金招募说明书》（以下简称“招募说明书”）的摘要及定期更新。鹏华普天系列开放式证券投资基金旗下设普天债券投资基金和普天收益证券投资基金两只基金。投资者投资本系列基金应仔细阅读《招募说明书》，但本公开说明书对《招募说明书》的更新部分，以本公开说明书为准。
基金管理人保证本公开说明书的内容真实、准确。本公开说明书已经中国证监会审核同意，但中国证监会对本系列基金作出的任何决定，均不表明其对本系列基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本系列基金没有风险。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证本系列基金一定盈利，也不保证最低收益。
鹏华普天系列开放式证券投资基金公开说明书摘要
基金名称：鹏华普天系列开放式证券投资基金
基金类型：契约型开放式
基金架构：鹏华普天系列开放式证券投资基金（以下简称“本系列基金”）旗下设普天债券投资基金(以下简称普天债券基金)和普天收益证券投资基金(以下简称普天收益基金)两只基金，该两只基金作为独立的法律主体设立并存续，投资者可以按照本基金契约的规定在两只基金之间转换
投资目标：普天债券基金以分享中国经济成长和资本长期稳健增值为宗旨，主要投资于债券及新股配售和增发，在充分控制风险的前提下实现基金资产的长期稳定增值。普天收益基金以分享中国经济成长和资本长期稳健增值为宗旨，主要投资于连续现金分红股票及债券，通过组合投资，在充分控制风险的前提下实现基金资产的长期稳定增值
投资范围：本系列基金的投资范围仅限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中普天债券基金投资于债券和参与新股配售和增发；普天收益基金投资于连续分红的股票和债券，对连续现金分红企业的投资不少于股票资产的80
%投资理念：投资在于把握长期稳定收益
投资类型：普天债券基金为债券型基金，普天收益基金为收益型基金
投资策略：普天债券基金债券投资比例为80％～95%，股票投资比例不高于20%；普天收益基金股票投资比例在一般情况下为70%，国债投资比例不低于20
%收益分配：在符合法定分红条件的前提下，本系列基金每年至少分红一次；投资者可以选择现金分红或红利再投资
基金单位面值：1.000元
销售对象：中华人民共和国境内的个人投资者和机构投资者（法律、法规及其它有关规定禁止投资证券投资基金的除外）
申购最低投资额：1,000元
最低赎回份额：500份基金单位（若账户余额不足500份基金单位，则应一次性赎回账户内全部基金单位份额）
最低转出份额：500份基金单位（若账户余额不足500份基金单位，则应一次性转出账户内全部基金单位份额）
基金发起人：鹏华基金管理有限公司
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：交通银行
注册与过户登记人：鹏华基金管理有限公司
销售渠道：鹏华基金管理有限公司设在深圳、北京、上海、西南、华中的直销中心、交通银行、国泰君安证券股份有限公司、华夏证券股份有限公司、国信证券有限责任公司、海通证券股份有限公司、金通证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、长江证券有限责任公司办理本系列基金销售的营业网点(联系方式见附件)
会计师事务所：普华永道中天会计师事务所
律师事务所：北京市德恒律师事务所
上述内容仅为基金公开说明书摘要，详细资料须以本公开说明书正文所载的内容为准。
第一部分 鹏华普天系列开放式证券投资基金概况
一、基金的设立
(一)基金设立及其依据
鹏华普天系列开放式证券投资基金（下设普天债券投资基金和普天收益证券投资基金)由基金发起人依照《证券投资基金管理暂行办法》、（以下简称“《暂行办法》”）及其实施准则、《开放式证券投资基金试点办法》（以下简称“《试点办法》”）等有关法规以及《鹏华普天系列开放式证券投资基金契约》（以下简称“《基金契约》”）设立,并经中国证监会证监基金字【2003】61号文批准发起设立。
本系列基金管理人于2003年5月21日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本系列基金的招募说明书和发行公告，自2003年5月24日起向社会公开发行，首次发行截止到2003年7月8日。经普华永道中天会计师事务所验资，本系列基金符合成立条件，于2003年7月12日成立。自成立日起，本系列基金管理人鹏华基金管理有限公司正式开始管理本系列基金。本系列基金于2003年8月12日起开始办理本系列基金的申购、赎回和基金间转换业务。
(二)基金存续期限及基金类型
基金存续期限：不定期
基金类型：契约型开放式
(三)《基金契约》
基金契约是约定基金当事人权利义务的法律文件。基金投资者自取得依本系列基金的基金契约所发行的基金单位后，即成为基金持有人，其持有基金单位的行为本身即表明其对基金契约的承认和接受，并按照《暂行办法》、《试点办法》、基金契约以及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金投资者欲了解基金持有人的权利和义务,应详细查阅《基金契约》。
二、基金的投资
(一)投资目标
普天债券基金以分享中国经济成长和资本长期稳健增值为宗旨，主要投资于债券及新股配售和增发，在充分控制风险的前提下实现基金资产的长期稳定增值。普天收益基金以分享中国经济成长和资本长期稳健增值为宗旨，主要投资于连续现金分红股票及债券，通过组合投资，在充分控制风险的前提下实现基金资产的长期稳定增值。
（二）投资范围
本系列基金的投资范围仅限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法公开发行上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。其中普天债券基金投资于债券和参与新股配售和增发；普天收益基金投资于连续分红的股票和债券，对连续现金分红企业的投资不少于股票资产的80%。
(三)投资理念
投资在于把握长期稳定收益。
三、本系列基金风险揭示
本系列基金存在的主要风险有：
（一）市场风险
证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响，导致基金收益水平变化，产生风险，主要包括：
1、政策风险。因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）发生变化，导致市场价格波动而产生风险。
2、经济周期风险。随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化。基金投资于国债与上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。
3、利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影响着国债的价格和收益率，影响着企业的融资成本和利润。基金投资于国债和股票，其收益水平会受到利率变化的影响。
4、上市公司经营风险。上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、财务状况、市场前景、行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全规避。
5、购买力风险。基金的利润将主要通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀的影响而导致购买力下降，从而使基金的实际收益下降。
（二）债券投资久期风险
依据对超额收益的贡献大小，债券管理的风险依次可划分为久期风险、期限结构风险、类属配置风险和个券选择风险，国外和国内的研究表明久期风险占总风险的85%以上。如果债券组合久期与基准久期相差太多，一旦市场利率发生明显不同于预期的变化，将导致组合收益率与基准收益率出现较大偏差。
（三）管理风险
在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等，会影响其对信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水平。因此，本系列基金的收益水平与本系列基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等相关性较大。因此本系列基金可能因为基金管理人的因素而影响基金收益水平。
（四）流动性风险
本系列基金属于开放式基金，在基金的所有开放日，基金管理人都有义务接受投资者的申购和赎回。由于开放式基金在国内刚刚试点，应对基金赎回的经验不足，加之中国股票市场波动性较大，在市场下跌时经常出现交易量急剧减少的情况，如果在这时出现较大数额的基金赎回或转换申请，则使基金资产变现困难，基金面临流动性风险。
（五）本系列基金旗下任一基金无法成立造成的风险
若本系列基金旗下任一基金未能满足基金契约约定的成立条件，则本系列基金旗下另一只满足成立条件的基金将面临无法成立的风险。
（六）本系列基金旗下任一基金终止造成的风险
本系列基金旗下任一基金终止，若基金管理人在一年内未能在本系列基金旗下增设一只或以上基金，达到系列结构下至少两只基金的要求，则本系列基金终止，继续存续的另一只基金的基金持有人将无法转换其持有的基金单位。
（七）本系列基金旗下基金间转换可能造成的风险
本系列基金旗下两只基金间可相互转换，可能使相关基金的规模发生较大改变，从而对转入和转出基金的原持有人利益产生影响。
（八）上市公司分红风险
本基金股票投资部分主要投资于连续分红的上市公司。由于上市公司的分红政策与水平受到宏观经济状况、证券市场政策等多种因素的影响，存在较大不确定性，因此存在因连续分红上市公司数量减少导致投资对象变化的风险。
（九）增发、配售收益波动风险
普天债券基金的股票投资方式主要为参与增发、配售，以期获得风险较低的稳定收益。但是增发、配售的收益率存在随市场环境变化出现较大波动的可能性；同时，增发、配售政策的变化也直接影响其收益率。
（十）其他风险
1、因技术因素而产生的风险，如电脑系统出现问题产生的风险；
2、因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不完善而产生的风险；
3、因人为因素而产生的风险，如内幕交易、欺诈行为等产生的风险；
4、对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险；
5、因业务竞争压力可能产生的风险；
6、战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基金收益水平，从而带来风险；
7、其他意外导致的风险。
四、基金的申购、赎回与基金间转换
（一）销售对象
中华人民共和国境内的个人投资者和机构投资者（法律、法规和其它有关规定禁止投资证券投资基金的除外）。
（二）销售场所
1、直销机构：
鹏华基金管理有限公司设在深圳、北京、上海、西南、华中的直销中心。
2、代销机构：
交通银行、国泰君安证券股份有限公司、华夏证券股份有限公司、国信证券有限责任公司、海通证券股份有限公司、金通证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、长江证券有限责任公司办理本系列基金销售的营业网点(联系方式见附件)
基金管理人可以增加或减少符合条件的销售代理人，销售代理人可以增加或减少其销售城市（网点），并另行公告。
（三）申购、转换和赎回的开放日及开放时间
本系列基金自成立后不超过3个月的时间起开始办理申购和转换，基金管理人应在申购开放日前3个工作日在至少一种指定媒体上刊登公告。
本系列基金自成立后不超过3个月的时间起开始办理赎回，基金管理人应在赎回开放日前3个工作日在至少一种指定媒体上刊登公告。
申购、转换和赎回的开放日为证券交易所交易日，在开放日的具体业务办理时间由基金管理人与销售代理人约定。在确定了基金开放日申购、转换与赎回的时间后，由基金管理人最迟在开放前3个工作日在至少一种指定媒体上刊登公告。
基金管理人如果对申购、转换或赎回时间进行调整，应报中国证监会备案，并在实施前3个工作日在至少一种指定媒体上公告。
此外，本系列基金开放日之后，基金管理人将适机在指定的代理机构销售网点为投资人开通“定期定额”投资计划。投资人到销售网点办理开通“定期定额投资计划”后，代理销售机构将每月定期从投资人指定的银行帐户中划走定额款项，作为投资人每月用于申购鹏华普天系列开放式证券投资基金的款项。具体操作程序参见指定代理销售机构的有关规定。
（四）申购、转换和赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、转换和赎回价格以申请当日的基金单位资产净值为基准进行计算；
2、“金额申购，份额转换和赎回”原则，即申购以金额申请，转换和赎回以份额申请；
3、申购费用按单笔申购申请金额对应的费率乘以单笔确认的申购金额计算；转换费以单笔转换申请中转出基金份额当日净资产总值乘以相应转换费率计算；
4、当日的申购、转换和赎回申请可以在基金管理人规定的时间（现定为15：00）以前撤销；
5、仅在转出和转入的基金均正常开放申购、赎回的前提下，方可实现投资者的转换申请。
基金管理人可根据基金运作的实际情况更改上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前3个工作日在至少一种指定媒体上刊登公告。
（五）申购、转换和赎回的程序
1、申购、转换和赎回的申请方式
基金投资者必须根据基金销售机构规定的手续，向基金销售机构提出申购、转换或赎回的申请。投资人在申购本系列基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金；投资人在提交转换申请时，如果帐户余额大于或等于500份基金单位，则单笔转出最低为500份基金单位，若帐户余额小于500份基金单位，单笔申请必须申请转出帐户余有全部基金单位份额。投资人在提交赎回申请时，如果帐户余额大于或等于500份基金单位，则单笔赎回最低为500份基金单位，若帐户余额小于500份基金单位，单笔申请必须申请赎回帐户余有全部基金单位份额。
2、申购、转换和赎回申请的确认
基金管理人应以收到申购、转换或赎回申请的当天作为申购、转换或赎回申请日，并在受理申请后的3个工作日内对该申请的有效性进行确认。投资者可申请被确认1个工作日后（包括该日）向基金代销网点查询申购、转换与赎回的成交情况。
3、申购、转换和赎回的款项支付
申购采用全额缴款方式，若资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不成功或无效，申购款项将退回投资者账户。转换以份额申请，投资者转换申请成功后，基金注册登记人将根据转换结果对投资者的权益做出相应转换。投资者赎回申请成功后，基金管理人应指示基金托管人按有关规定将赎回款项在自受理基金投资人有效赎回申请之日起不超过7个工作日内划往赎回人指定的银行账户。在发生巨额赎回的情形时，款项的支付办法参照本基金契约和招募说明书的有关条款处理。
4、关于转换的其他约定
（1）基金单位在转换成功后，按转入的基金标准计收管理费、托管费。
（2）仅在转出和转入的基金均正常开放申购、赎回的前提下，方可实现投资者的转换申请。
（3）基金转换的具体业务步骤和转换完成时间等应在招募说明书、最新的公开说明书中或其他文件中公告。
（六）申购、转换和赎回的数额约定
1、代销网点每个帐户首次申购的最低金额为1,000元人民币，已在任一网点有认购本系列基金记录的投资者不受首次申购最低金额的限制，追加申购的单笔申请金额必须不小于100元。直销中心每个帐户首次申购的最低金额为50万元人民币，已在任一直销中心有认购本系列基金记录的投资者不受首次申购最低金额的限制，追加申购的最低金额为1万元人民币；
2、赎回、转换的最低份额为500份基金单位，基金持有人可将其全部或部分基金单位赎回、转换，但若帐户余额不足500份基金单位，则应一次性赎回、转出账户内全部基金单位份额；
3、基金管理人可根据市场情况，调整首次申购的金额、转换和赎回的份额的数量限制，基金管理人必须在调整前3个工作日至少在一种指定媒体上刊登公告并报中国证监会备案；
4、申购份额、余额的处理方式：申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当日基金单位资产净值为基准计算，保留到小数点后两位，剩余部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金所有；
5、转换份额、余额的处理方式：转入基金的有效份额为按确认的申请转出基金份额当日净资产总值在扣除相应的费用后，以当日转入基金单位资产净值为基准计算，保留到小数点后两位，剩余部分舍去，舍去部分所代表的资产归转入基金所有。
6、赎回金额的处理方式：赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金单位资产净值为基准并扣除相应的费用，保留到小数点后两位，剩余部分舍去，舍去部分所代表的资产归基金所有。
（七）本系列基金的申购费率、转换费率和赎回费率
1、本系列基金采用前收的形式收取销售费用，本系列基金认购采取金额申购的方式，普天收益基金的申购费率最高不超过申购金额的1.4%：
普天债券基金的申购费率最高不超过申购金额的0.8%：
说明：当单笔认购（申购）、转换或赎回的金额超过50万元时，基金管理人有权根据市场或行业的情况来确定相关费率。
本系列基金的申购费由申购人承担，归基金管理人及销售代理机构所有，不列入基金资产。
2、转换的规定：由普天债券基金转入普天收益基金，收取转换金额的0.6%以补偿申购费差额，每个自然年度内转换次数超过2次，每次收取0.5%的转换费；由普天收益基金转入普天债券基金，每个自然年度内2次以内不收取转换费用，超过2次，每次收取0.5%的转换费。如下表所示：
转换费用由转换申请人承担，其中60％作为注册登记费用由基金管理人收取，40％归基金资产。
3、赎回费率：本系列基金的赎回费率按持有年限逐年递减，由赎回人承担，赎回费由赎回人承担，其中60％作为注册登记费用由基金管理人收取，40％归基金资产。赎回费率具体如下表：
投资期间的确认以第一次认购（申购）本系列基金的时间为基准，以此作为持有年限的起点，并由赎回前最后持有基金的费率体系确定赎回费率，不受基金间转换的影响。
4、基金管理人可以在基金契约规定的范围内调整申购费率和赎回费率，调整后的申购费率、转换费率和赎回费率在最新的公开说明书中列示。上述费率如发生变更，基金管理人最迟应于新的费率实施前3个工作日在至少一种指定媒体公告。
（八）申购份额、转换份额和赎回金额的计算方式
1、基金申购份额的计算
本系列基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。其中，
申购费用 = 申购金额×申购费率
净申购金额 = 申购金额—申购费用
申购份额 = 净申购金额/T日基金单位资产净值
例二，某投资者投资5,000元申购本系列基金旗下普天收益基金，对应费率为1.4%，假设申购当日基金单位资产净值为1.128元，则其可得到的申购份额为：
申购费用 = 5,000×1.4% = 70元
净申购金额 = 5,000-70= 4,930元
申购份额 = 4,930/1.128 =4370.56份
即：投资者投资5,000元申购本系列基金旗下普天收益基金，假设申购当日基金单位资产净值为1.128元，则可得到4370.56份基金单位。
2、基金转换份额的计算：
转换公式如下:
转出基金份额当日净资产总值= 转出基金份额×转出基金当日单位资产净值；
转换费用=转出基金份额当日净资产总值×转换费率
申购费补差费=转出基金份额当日净资产总值×申购费补差费率
转入基金份额= （转出基金份额当日净资产总值-转换费用-申购费补差费）÷转入基金当日单位资产净值
例三，某人持有普天债券基金5000份，于T日提出将该5000份基金转换成普天收益基金，这是该投资者在同一自然年内的第三次转换申请。假设T日清算后普天债券基金的单位净值为1.150元/份，普天收益基金的单位净值为1.220元/份，则：
转出基金份额当日净资产总值为： 5000×1.150=5,750 元
转换费率为： 由于是自然年内第三次转换，转换费率为0.5
%转换费用为： 5,750×0.5%=28.75 元
申购费补差费为：5750×0.6%=34.50元
转入基金份额为：（5,750-28.75-34.50）÷1.220=4,661.27 份
即某投资者在T日将单位净值为1.150元/份的5000份普天债券基金申请转换为单位净值为1.220元/份的普天收益基金可得到4,661.27份普天收益基金单位。
3、基金赎回金额的计算
赎回费 = 赎回当日基金单位资产净值×赎回份额×赎回费率
赎回金额 = 赎回当日基金单位资产净值×赎回份额–赎回费
例四，某投资者持有普天债券基金10,000份基金单位一年后(未满2年内)决定赎回，赎回费率为0.3%，假设赎回当日基金单位资产净值是1.148元，则可得到的赎回金额为：
赎回费用 = 1.148×10,000×0.3% =34.44元
赎回金额 = 1.148×10,000-34.44 = 11,445.56元
即：投资者赎回本系列基金下的普天债券基金10,000份基金单位，假设赎回当日普天债券基金单位资产净值是1.048元，则可得到的赎回金额为11,445.56元。
4、T日的基金单位资产净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情况，基金单位资产净值可以适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。
（九）申购、转换和赎回的注册与过户登记
投资者申购基金成功后，注册与过户登记人在T+1日自动为投资者登记权益并办理注册与过户登记手续，投资者自T+2日（含该日）后有权赎回该部分基金。
投资者转换基金成功之后，注册与过户登记人在T+1日自动为投资者办理权益转换的注册及登记手续，投资者自T+2日起有权赎回该部分基金。
投资者赎回基金成功后，注册与过户登记人在T+1日自动为投资者办理扣除权益的注册与过户登记手续。
基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述注册与过户登记办理时间进行调整，并最迟于开始实施前3个工作日在至少一种指定媒体上刊登公告。
（十）巨额赎回的情形及处理方式
1、巨额赎回的认定
在单个开放日，本系列基金旗下任一基金净赎回申请份额与净转出申请份额之和超过上一开放日该基金总份额的10%时，为巨额赎回。
2、巨额赎回的处理方式
出现巨额赎回时，基金管理人可以根据相关基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回、转出或部分延期赎回、转出。
（1）接受全额赎回、转出：当基金管理人认为该基金有能力兑付投资者的全部赎回和转出申请时，按正常赎回、转换程序执行。
（2）部分延期赎回、转出：当基金管理人认为该基金兑付投资者的全部赎回及转出申请有困难，或认为为实现投资者的赎回、转出申请进行的资产变现可能使基金单位资产净值发生较大波动时，基金管理人在当日接受赎回及转出的比例不低于上一日该基金总份额10％的前提下，对其余赎回申请延期办理（基金间转换申请当日未获受理部分不能延期办理）。对于当日的赎回及转出申请，应当按单个账户赎回或转出申请量占该基金赎回及转出申请总量的比例，确定当日受理的赎回或转出份额；未受理赎回部分除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获受理部分予以撤销者外，延迟至下一开放日办理。转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权并将以该下一个开放日的该基金单位资产净值为基准计算赎回金额，以此类推，直到全部完成赎回申请为止。
当发生巨额赎回并部分延期赎回时，基金管理人应立即向中国证监会备案并在3个工作日内在至少一种指定媒体公告，并说明有关处理方法。
本系列基金旗下任一基金连续两个开放日或以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回、转出申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间20个工作日，并应当在至少一种指定媒体公告。
(十一)拒绝或暂停申购、赎回、转出的情形及处理
1、在如下情况下，基金管理人可以拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
（1）不可抗力；
（2）证券交易市场交易时间非正常停市；
（3）基金管理人认为市场缺乏合适的投资机会，继续接受申购可能对已有的基金持有人利益产生损害；
（4）基金管理人认为会有损于已有基金持有人利益的其他申购；
（5）法律法规规定或经中国证监会批准的其他情形。
2、在如下情况下，基金管理人可以暂停或拒绝接受投资人对某只基金的赎回、转出申请：
（1）不可抗力；
（2）证券交易市场交易时间非正常停市；
（3）法律法规规定或经中国证监会批准的其他情形。
基金发生上述情形之一的，基金管理人应当在当日立即向中国证监会备案；已接受的赎回、转换申请，基金管理人应当足额兑付或全部予以转换；如暂时不能足额兑付或全部予以转换，应当按单个账户已被接受的赎回、转换申请量占已接受的赎回、转换申请总量的比例分配给赎回申请人，其余部分在后续开放日予以兑付（基金间转换申请当日未获受理部分不能延期办理），并以后续开放日的该基金单位资产净值为依据计算赎回金额。投资者在申请赎回时可选择将当日未获受理部分予以撤销。
但是，上述情形若导致无法进行赎回、转换的，基金管理人应当在报中国证监会批准后暂停基金的赎回、转换，并立即在指定媒体上刊登暂停赎回、转换公告。
3、发生基金契约、招募说明书或公开说明书中未予载明的事项，但基金管理人有正当理由认为需要暂停接受某只基金申购、赎回、转换申请的，报经中国证监会批准后可以暂停接受投资人的申购、赎回、转换申请。
4、暂停基金的申购、赎回、转换，基金管理人应及时在至少一种指定媒体公告。
5、暂停期间结束基金重新开放时，基金管理人应予公告。
如果发生暂停的时间为1天，基金管理人应于重新开放日在至少一种指定媒体刊登基金重新开放申购、转换或赎回的公告并公告最新的基金单位资产净值。
如果发生暂停的时间超过1天但少于两周，暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前1个工作日在至少一种指定媒体刊登基金重新开放申购、转换或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最新的基金单位资产净值。
如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次；当连续暂停时间超过两个月时，可对重复刊登暂停公告的频率进行调整。暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前3个工作日在至少一种指定媒体连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎回日公告最新的基金单位资产净值。
（十二）重新开放申购或赎回的公告
如果发生暂停的时间为一天，第二个工作日基金管理人应在至少一种指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告并公布最近一个开放日的基金单位资产净值。
如果发生暂停的时间超过一天但少于两周，暂停结束基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前一个工作日在至少一种指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并在重新开放申购或赎回日公告最近一个工作日的基金单位资产净值。
如果发生暂停的时间超过两周，暂停期间，基金管理人应每两周至少重复刊登暂停公告一次；当连续暂停时间超过两个月时，可将重复刊登暂停公告的频率调整为每月一次。暂停结束基金重新开放申购、转换或赎回时，基金管理人应提前3个工作日在至少一种指定媒体上连续刊登基金重新开放申购、转换或赎回公告并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的基金单位资产净值。
五、基金的非交易过户与转托管
（一）基金的非交易过户
基金的非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金单位按照一定规则从某一投资者帐户转移到另一投资者基金帐户的行为。
基金销售机构只受理继承、司法强制执行等情况下的非交易过户申请。其中继承是指基金持有人死亡，其持有的基金单位由其合法的继承人继承；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金持有人持有的基金单位强制划转给其他自然人、法人或其他组织。无论在何种情况下，接受划转的主体必须是符合本基金契约规定的合格的个人投资者或机构投资者。符合条件的非交易过户申请自申请受理日起2个月内办理并按基金注册登记机构规定的标准收费。
（二）基金的转托管
基金持有人在变更办理基金申购、赎回、转换等业务的销售机构（网点）时，销售机构（网点）之间不能通买通卖的，可办理已持有基金单位的转托管。转托管的具体程序按照《鹏华基金管理有限公司开放式基金业务规则》办理。
六、基金资产估值
每个交易日，基金管理人按照基金契约的规定对基金资产进行估值，将估值结果以书面形式报给基金托管人，基金托管人按基金契约规定的估值方法、时间、程序进行复核，复核无误后返回给基金管理人，由基金管理人负责公告。
七、基金资产费用、税收、会计与审计
（一）本系列基金下各基金发生的费用单独计算和计提，分别支付。
（二）基金费用的种类
基金管理人的管理费；
基金托管人的托管费；
证券交易费用；
基金信息披露费用（国家另有规定的除外）；
基金持有人大会费用；
与基金相关的会计师费、审计费和律师费；
按照国家有关规定可以列入的其它费用。
（三）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的基金管理费
（1）普天债券基金的基金管理费按基金资产净值的0.75%年费率计提。
在通常情况下，普天债券基金管理费按前一日该基金资产净值的0.75%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.75%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
（2）普天收益基金的基金管理费按基金资产净值的1.5%年费率计提。
在通常情况下，普天收益基金基金管理费按前一日该基金资产净值的1.5%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×1.5%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
2、基金托管人的基金托管费
基金托管人的基金托管费按基金资产净值的0.2%年费率计提。
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.2%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
3、本条第（二）款第3至第7项费用由基金托管人根据有关法规及相关合同等的规定，按费用实际支出金额支付，列入当期基金费用。
（四）不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失，以及处理与基金管理、运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。
（五）基金管理费和基金托管费的调整
基金管理人和基金托管人可磋商酌情降低基金管理费和基金托管费，此项调整不需要基金持有人大会决议通过。
（六）税收
本系列基金运作过程中的各类纳税主体，依照国家法律法规的规定，履行纳税义务。
（七）基金的会计与审计
基金的会计政策、审计事务详见本系列基金《基金契约》。
八、基金的收益与分配
（一）基金收益的构成
1、基金投资所得红利、股息；
2、基金投资所得债券利息；
3、买卖证券已实现价差；
4、银行存款利息；
5、运用基金资产带来的成本或费用的节约；
6、已实现的其它合法收入。
（二）基金净收益
基金净收益为基金收益扣除按照国家有关规定可以在基金收益中扣除的费用后的余额。
（三）收益分配原则
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本系列基金旗下各基金的收益分配各自独立进行；
2、每份基金单位享有同等分配权；
3、基金当年收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；
4、如果基金投资当期出现亏损，则不进行收益分配；
5、基金收益分配后基金单位资产净值不能低于面值；
6、在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年至少分配一次，但若成立不满3个月可不进行收益分配；
7、本系列基金收益以现金形式分配，但投资者可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金单位资产净值自动转为基金单位进行再投资；
8、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（四）收益分配方案
基金收益方案中应载明基金收益的范围、基金净收益、基金收益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式、支付方式等内容。
（五）收益分配方案的确定与公告
本系列基金收益分配方案由基金管理人拟定，由基金托管人核实后确定，在报中国证监会备案后5个工作日内公告。
（六）收益分配中发生的费用
收益分配时发生的银行转账或其他手续费用由基金持有人自行承担。
九、基金的信息披露
本系列基金的信息披露将严格按照应符合《暂行办法》、《试点办法》、中国证监会颁布的有关证券投资基金信息披露内容与格式的相关文件、基金契约以及其它有关规定进行。本系列基金的信息披露事项将至少在一种指定媒体上公告。
（一）招募说明书
基金发起人按照《暂行办法》及其实施准则、《试点办法》的有关规定编制并公告招募说明书。
（二）发行公告
本系列基金管理人将按照《暂行办法》及其实施准则、《试点办法》的有关规定编制并发布发行公告。
（三）定期报告
本系列基金定期报告包括半年度报告、年度报告、基金投资组合公告、基金净值公告及公开说明书，由基金管理人和基金托管人按照《暂行办法》、《试点办法》的规定和中国证监会颁布的有关证券投资基金信息披露内容与格式的相关文件进行编制并公告，同时报中国证监会备案。
1、半年度报告：基金半年度报告在基金会计年度前6个月结束后的30日内公告。
2、年度报告：基金年度报告经注册会计师审计后在基金会计年度结束后的90日内公告。
3、基金投资组合公告：各基金投资组合公告每季度公布一次，于截止日后15个工作日内公告。
4、基金净值公告：每开放日公布前一开放日的各基金单位资产净值。
5、公开说明书：公开说明书是对招募说明书的定期更新，由基金管理人编制并公告。本系列基金成立后，于每6个月结束后30日内公告公开说明书，并在公告时间15日前报中国证监会审核。公开说明书公告内容的截止日为每6个月的最后一日。
（四）临时公告
基金在运作过程中发生如下可能对基金持有人权益产生重大影响的事项时，基金管理人须按照法律法规及中国证监会的有关规定及时报告并公告：
1、基金持有人大会决议；
2、基金管理人或基金托管人变更；
3、基金管理人或基金托管人的董事、监事和高级管理人员变动；
4、基金管理人或基金托管人主要业务人员一年内变更达30%以上；
5、基金经理更换；
6、重大关联交易；
7、基金管理人或基金托管人及其董事、监事和高级管理人员受到重大处罚；
8、重大诉讼、仲裁事项；
9、基金终止；
10、基金发生巨额赎回并延期支付；
11、基金暂停或拒绝申购、赎回、转换；
12、基金暂停申购、赎回、转换期间需要公告的情形；
13、开始或者重新开放申购、赎回、转换等一项或多项业务的办理；
14、基金转换等业务的暂停、终止；
15、基金费用的调整；
16、基金投资限额的调整；
17、本系列基金所投资上市公司出现对本系列基金投资有重大影响的事件；
18、其他重大事项。
（五）信息披露文件的存放与查阅
基金契约、招募说明书、基金定期报告、临时报告、基金单位资产净值公告、基金投资组合公告和公开说明书等文本存放于基金管理人、基金托管人和基金销售代理人的营业场所，投资者可在办公时间免费查阅。在支付工本费后，可在合理的时间内取得上述文件的复印件。
基金管理人和基金托管人应保证与所公告的内容完全一致。
十、基金的终止和清算
本系列基金的终止、清算事宜详见本系列基金《基金契约》。
十一、基金持有人的权利与义务
（一）基金持有人的权利和义务
1、每份基金单位代表同等的权利和义务。
2、基金持有人的权利
出席或者委派代表出席基金持有人大会，并行使表决权；
取得基金收益；
获取基金业务及财务状况的公开资料；
按本基金契约的规定申购、赎回、转换基金单位，并在规定的时间取得有效申请的款项或基金单位；
取得基金清算后的剩余资产；
知悉基金契约规定的有关信息披露内容；
提请基金管理人或基金托管人履行按本契约规定应尽的义务；
因基金管理人、基金托管人、注册登记机构、销售机构的过错导致利益受到损害，有权要求赔偿；
监督基金经营情况；
法律法规及基金契约规定的其他权利。
3、基金持有人的义务
（1）遵守基金契约；
（2）缴纳基金认购、申购款项及规定的费用；
（3）在所持有的基金单位范围内承担基金亏损或者终止的有限责任；
（4）不从事任何有损基金及其他基金持有人利益的活动；
（5）法律法规及基金契约规定的其它义务。
（二）基金持有人大会
1、基金持有人大会召开的原则
本系列基金全体持有人大会由本系列基金旗下各基金持有人或基金持有人合法的授权代表共同组成。本系列基金全体持有人大会由各基金的持有人分会共同构成。各基金的每一基金份额都拥有平等的投票权。
持有人大会决议生效遵循利益相关原则。若本系列基金中某基金提交讨论的事项可能影响其他基金持有人利益，则该事项须经该基金和所有相关基金的持有人分会讨论通过；若本系列基金中某基金提交讨论的事项不涉及其他基金持有人利益，则该事项只需该基金持有人分会讨论通过。需要由全体基金持有人大会通过的事项包括：
（1）修改本基金契约中同时适用于本系列基金旗下各只基金的条款，但本基金契约另有规定的除外；
（2）决定终止本系列基金；
（3）更换基金管理人；
（4）更换基金托管人；
（5）变更本系列基金的基金类型；
（6）法律法规及基金契约规定的其它事项。
除上述事项外的其他事项均可由持有人分会讨论通过。上述通过事项如无需监管部门批准，则即刻生效；需监管部门批准的，在获得相关批准后生效。
2、持有人大会召开事由
在各基金需要决定下列事项之一时，应召开全体基金持有人大会或相应分会：
（1）修改基金契约的，但本基金契约另有规定的除外；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）决定终止基金；
（5）与其他基金合并；
（6）单独或合计持有本系列基金权益登记日总份额10%或以上的基金持有人就同一事项书面要求召开全体基金持有人大会；
（7）单独或合计持有本系列基金旗下某一基金权益登记日总份额10%或以上的基金持有人就关于该基金的同一事项书面要求召开该基金持有人分会；
（8）基金管理人或基金托管人要求召开基金持有人大会；
（9）法律、法规或中国证监会规定的其他情形。
以下情况不需召开基金持有人大会或分会：
（1）调低基金管理费、基金托管费；
（2）在不增加已有基金持有人费用负担的前提下变更本系列基金的申购、赎回、转换费率或收费方式；
（3）因相应的法律、法规发生变动必须对基金契约进行修改；
（4）对基金契约的修改不涉及本基金契约当事人权利义务关系的变化；
（5）对基金契约的修改对基金持有人利益无实质性不利影响；
（6）按照法律法规或本基金契约规定不需召开基金持有人大会的其他情形。
3、召集方式
（1）在正常情况下，基金持有人大会由基金管理人召集，基金持有人大会的权益登记日、开会时间、地点由基金管理人选择确定；
（2）在更换基金管理人或基金管理人未行使召集权的情况下，由基金托管人召集；
（3）在基金管理人和基金托管人均未行使召集权的情况下，单独或合计持有权益登记日基金总份额10%或以上的基金持有人有权自行召集。
4、通知
召开基金持有人大会，召集人必须于会议召开前20天在至少一种指定媒体上公告通知。基金持有人大会通知必须至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和方式；
（2）会议拟审议的主要事项；
（3）权益登记日；
（4）投票委托书送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名、电话。
采用通讯方式开会并进行表决的情况下，由基金管理人决定通讯方式和书面表决方式，并在会议通知中说明本次基金持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见的寄交和收取方式。
5、会议的召开方式
会议的召开方式由召集人确定，但更换基金管理人和基金托管人必须以现场开会方式召开基金持有人大会。
（1）现场开会。由基金持有人本人出席或以授权委托书委派代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金持有人大会。
现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金持有人大会议程：
①到会人数不少于10人；
②亲自出席会议的基金持有人与受托出席会议者所代表的基金持有人合计不少于100人；
③亲自出席会议者持有基金单位的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金单位的凭证及委托人的代理投票授权委托书均符合有关法律法规、本系列基金契约和会议通知的规定；
④经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金单位的凭证显示，有效的基金份额不少于本系列基金在权益登记日基金总份额的25%。
现场开会未能符合上述条件，但同时符合以下条件时，也可以进行基金持有人大会议程：
①到会人数不少于7人，其中持有50万份以下基金单位的持有人或其授权代表不少于3人；
②亲自出席会议者持有基金单位的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金单位的凭证及委托人的代理投票授权委托书均符合法律、法规、本系列基金契约和会议通知的规定；
③经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金单位的凭证显示，全部有效的凭证所对应的基金份额不少于本系列基金在权益登记日基金总份额的30%。
（2）通讯方式开会。通讯方式开会应以书面方式进行表决。
在符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
①大会召集人按本系列基金契约规定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关提示性公告；
②大会召集人在基金托管人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金持有人的书面表决意见；
③本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金持有人不少于100人，并且所有出具有效书面意见所代表的基金持有人所持有的基金份额不少于在权益登记日基金总份额的25%；或者基金持有人少于100人，而其所出具有效书面意见所代表的基金持有人所持有的基金份额不少于在权益登记日基金总份额的30%；
④直接出具书面意见的基金持有人或受托代表基金持有人出具书面意见的代理人，提交的持有基金单位的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金单位的凭证及委托人的代理投票授权委托书均符合法律、法规、本系列基金契约和会议通知的规定；
⑤会议通知公布前已报中国证监会备案。
如果开会条件达不到上述现场开会或通讯方式开会的条件，则对同一议题可履行再次开会程序。再次开会日期的提前通知期限为10天，但确定有权出席会议的基金持有人资格的权益登记日不应发生变化。
属于以现场开会方式再次召集基金持有人大会的，必须同时符合以下条件：
①到会人数不少于5人；
②亲自出席会议者持有基金单位的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金单位的凭证及委托人的代理投票授权委托书均符合法律、法规、本系列基金契约和会议通知的规定；
③经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有的基金单位凭证显示，全部有效的凭证所对应的基金份额不少于本系列基金在权益登记日基金总份额的20%。
属于以通讯表决方式再次召集基金持有人大会的，必须符合以下条件：
①大会召集人按本系列基金契约规定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关提示性公告；
②大会召集人在基金托管人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金持有人的书面表决意见；
③本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金持有人不少于50人，并且所有出具有效书面意见所代表的基金持有人所持有的基金份额不少于在权益登记日基金总份额的20%；或者基金持有人少于50人，并且所有出具有效书面意见所代表的基金持有人所持有的基金份额不少于在权益登记日基金总份额的25%；
④直接出具书面意见的基金持有人或受托代表基金持有人出具书面意见的代理人，提交的持有基金单位的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金单位的凭证及委托人的代理投票授权委托书均符合法律、法规、本系列基金契约和会议通知的规定；
⑤会议通知公布前已报中国证监会备案。
6、议事内容与程序
（1）议事内容及提案权
议事内容为关系基金持有人利益的重大事项，如修改基金契约、决定终止基金、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并以及召集人认为需提交基金持有人大会讨论的其他事项。
基金持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
基金持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金持有人大会召开日前10天公告。否则，会议的召开日期应当顺延并保证至少有10天的间隔期。
基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日基金总份额10%或以上的基金持有人可以在大会召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金持有人大会审议表决的提案；也可以在会议通知发出后向大会召集人提交临时提案，临时提案应当在大会召开日前15天提交召集人。
临时提案不得包括更换基金管理人、更换基金托管人、决定终止基金和与其他基金合并事项。
召集人对于基金管理人、基金托管人和基金持有人提交的临时提案应当在大会召开日前10天公告。
召集人对于基金管理人和基金托管人提交的临时提案应当在大会召开日前10天公告。对于基金持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核：
①关联性。大会召集人对于基金持有人提案涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律、法规和基金契约规定的基金持有人大会职权范围的，应提交大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金持有人大会审议。如果召集人决定不将基金持有人提案提交大会表决，应当在该次基金持有人大会上进行解释和说明。
②程序性。大会召集人可以对基金持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金持有人大会做出决定，并按照基金持有人大会决定的程序进行审议。
（2）议事程序
①现场开会
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人未能主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人和基金托管人均未能主持大会，则由出席大会的基金持有人以所代表的基金份额50%以上（不含50%）多数选举产生一名基金持有人作为该次基金持有人大会的主持人。
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）款规定程序确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。
②通讯方式开会
在通讯方式开会的情况下，由召集人提前20天公布提案，在所通知的表决截止日期第二天统计全部有效表决，在公证机构监督下形成决议。
7、表决
（1）基金持有人所持每份基金单位有一票表决权。
（2）基金持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
①一般决议：一般决议须经出席会议的基金持有人所持表决权的50%以上（不含50%）通过方为有效；除下列②所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过；
②特别决议：特别决议须经代表权益登记日基金总份额的50%以上（不含50%）通过方为有效。修改基金契约、更换基金管理人、更换基金托管人、决定终止基金等重大事项必须以特别决议通过方为有效，但法律法规和本基金契约另有约定的除外。
（3）基金持有人大会采取记名方式进行投票表决。
（4）采取通讯方式进行表决时，除非有充分相反证据证明，否则其表面符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见视为有效表决。意见模糊或相互矛盾的视为无效表决。
（5）基金持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。
8、计票
（1）现场开会
①如基金持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金持有人中选举两名基金持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金持有人自行召集，基金持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金持有人中选举三名基金持有人代表担任监票人；
②监票人应当在基金持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果；
③如果会议主持人对于提交的表决结果有怀疑，可以对所投票数进行重新清点；如果会议主持人未进行重新清点，而出席会议的基金持有人或者基金持有人代理人对会议主持人宣布的表决结果有异议，有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，会议主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。
（2）通讯方式开会
在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。
9、生效与公告
基金持有人大会决议自作出之日起生效，但其中需中国证监会或其他有权机构批准的，自批准之日或相关批准另行确定的日期起生效。
生效的基金持有人大会决议对全体基金持有人均有法律约束力。
基金持有人大会决议自生效之日起5个工作日内在至少一种指定媒体公告。
法律法规或监管机关对基金持有人大会有关事项另有规定的，从其规定。
十二、基金持有人的服务
基金管理人承诺为基金持有人提供一系列的服务，以下是主要的服务内容，基金管理人根据基金持有人的需要和市场的变化，有权增加和修改以下服务项目：
（一）持有人交易资料的寄送服务
1、注册与过户登记人保留持有人名册上列明的所有持有人的基金交易记录；
2、每季度结束后10个工作日内，注册与过户登记人向本季度有交易的投资者寄送对账单；
3、每年度结束后10个工作日内，注册与过户登记人向所有持有本系列基金单位的投资者或在最后一个季度内有交易的投资者寄送对账单。
（二）分红再投资服务
若某一基金持有人选择将基金收益以该基金单位形式进行分配，该持有人当期分配所得的红利将按照红利从托管账户划出的当日的该基金单位资产净值为基准计算自动转为该基金单位，并免收申购费用。
（三）定期投资计划
在技术条件成熟时，基金管理人可利用代销网点为投资者提供定期投资的服务。通过定期投资计划，投资者可以通过固定的渠道，定期定额申购基金单位。
该定期投资计划的有关规则另行公告。
（四）网络在线服务
在技术条件成熟时，基金管理人可利用自己的网站（www.phfund.com.cn）为基金投资者提供在线服务。
（五）客户服务中心（Call Center）电话服务
电话：（0755）82353668
十三、基金管理人
（一）基金管理人概况
本基金管理人鹏华基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国证监会证监基字〖1998〗31号文批准设立的证券投资基金管理公司，由国信证券有限责任公司、方正证券有限责任公司（原名浙江证券有限责任公司）、、安徽国元信托投资有限责任公司（原名安徽省国际信托投资公司）于1998年12月22日共同发起设立，各家出资比例分别为50%、16.66%、16.68%、16.66%。2001年8月，经中国证监会函复同意，公司将注册资本金从8,000万增至15,000万元人民币，公司股东国信证券有限责任公司、方正证券有限责任公司、和安徽国元信托投资有限责任公司各增资3,500万、1,166.2万、1,167.6万、1,166.2万元人民币，公司股东持股比例保持不变。
截止到2004年1月31日，公司共管理基金普惠、基金普丰、基金普华和基金普润四只封闭式证券投资基金和鹏华行业成长、普天收益、普天债券三只开放式证券投资基金。
2002年12月13日，鹏华基金管理有限公司取得全国社会保障基金首批投资管理人资格。
公司及所有员工在最近三年内均没有受到所在单位或有关管理部门的处罚。
（二）本系列基金基金经理简介
1、普天债券基金基金经理简历
江明波，男，1974年10月出生，硕士，金融证券从业经历6年，1998年7月至2001年12月，在长城证券有限公司研究发展中心任研究员，2001年12月加盟鹏华基金管理有限公司，历任债券研究员、债券基金基金经理助理，从事普天债券投资基金以及公司旗下其他封闭式基金和开放式基金债券资产的投资管理工作。
2、普天收益基金基金经理简历
黄钦来，男，1972年2月生，经济学硕士,证券从业经历6年。曾在国泰君安证券研究所工作，2000年6月份加盟鹏华基金管理公司，历任研究员、普惠基金基金经理助理。
（三）基金管理人的权利和义务
1、基金管理人的权利
（1）自本系列基金成立之日起，根据基金契约运用基金资产；
（2）决定基金收益分配方案；
（3）获取基金管理费；
（4）在符合有关法律法规的前提下，制订和调整开放式基金业务规则，决定各基金的相关费率结构和收费方式；
（5）销售基金单位，获取认购（申购）费、基金间转换费；
（6）选择和更换销售代理人，并对其销售代理行为进行必要的监督；
（7）代表基金对其所投资的企业依法行使股东权利；
（8）选择和更换注册登记代理机构，并对其注册登记代理行为进行必要的监督；
（9）基金契约规定的情形出现时，决定拒绝或暂停受理基金单位的申购、暂停受理基金单位的赎回及转换申请；
（10）监督基金托管人，如认为基金托管人违反基金契约或有关法律法规的规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（11）提议召开基金持有人大会；
（12）在更换基金托管人时，提名新任基金托管人；
（13）法律法规及基金契约规定的其他权利。
2、基金管理人的义务
（1）遵守基金契约；
（2）自基金成立之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产；
（3）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金资产；
（4）设置相应的部门并配备足够的专业人员办理基金单位的认购、申购、赎回、转换及其它业务或委托其它机构代理这些业务；
（5）设置相应的部门并配备足够的专业人员办理基金的注册与过户登记工作或委托其它机构代理该项业务；
（6）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金资产和管理人的资产相互独立，保证不同基金在资产运作、财务管理等方面相互独立；
（7）除依据《暂行办法》、《试点办法》、基金契约的规定外，不为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金资产；
（8）接受基金托管人依法进行的监督；
（9）按规定计算并公告基金资产净值及基金单位资产净值；
（10）严格按照《暂行办法》、《试点办法》和本基金契约及其它有关规定，受理并办理申购、赎回和转换申请，及时、足额支付赎回款项；
（11）严格按照《暂行办法》、《试点办法》和本基金契约及其它有关规定履行信息披露及报告义务；
（12）保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等。除《暂行办法》、《试点办法》和本基金契约另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露；
（13）依据本基金契约的规定向基金持有人分配基金收益；
（14）不谋求对上市公司的控股和直接管理；
（15）依据《暂行办法》、《试点办法》和本基金契约及其它有关规定召集基金持有人大会；
（16）保存基金的会计帐册、报表、记录15年以上；
（17）确保向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出；并且保证投资者能够按照招募说明书公告的时间和方式查阅与基金有关的公开资料，并得到有关资料的复印件；
（18）参加基金清算小组，参与基金资产的保管、清理、估价、变现和分配；（19）面临解散、依法被撤消、破产或者由接管人接管其资产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人；（20）因过错导致基金资产的损失，应承担赔偿责任，采取适当、合理的方式向基金投资者进行赔偿，其过错责任不因其退任而免除；（21）因估值错误导致基金持有人的损失，应承担赔偿责任，其过错责任不因其退任而免除；（22）基金托管人因过错造成基金资产损失时，应为基金向基金托管人追偿；除法律法规和基金契约规定之外，基金管理人不对基金托管人承担连带责任；（23）不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；（24）法律法规及基金契约规定的其它义务。(四)基金管理人更换条件和程序本系列基金管理人更换条件和程序的有关规定详见本系列基金《基金契约》。十四、基金托管人（一）基金托管人概况1、基本情况：名称：交通银行法定代表人：方诚国注册资本：170亿元住所：上海市仙霞路18号办公地址：上海市银城中路188号发展概况：交通银行是中国第一家全国性国有股份制商业银行，1987年重新组建，1998年被《欧洲货币》评为中国最佳银行，1999年被《环球金融》评为中国最佳银行。财务状况：截至2002年末，交通银行资产总额为7668.74亿元，年内实现利润总额为15.55亿元。2、基金托管部的部门设置及员工情况交通银行总行设立证券投资基金托管部，主要业务部门包括托管运营处、科技开发处、客户服务处、资产委托处和内控综合处，现有员工46人。3、基金托管人托管基金情况截止2003年12月31日，基金托管人已经担任普惠基金、安顺基金、汉兴基金、裕华基金、兴科基金、安久基金、科汇基金、科迅基金、久富基金、华安创新基金、科瑞基金、国泰金鹰增长基金、华夏债券基金、湘财合丰价值优化型成长、周期、稳定类行业基金、普天系列开放式基金、海富通精选基金等证券投资基金的托管人。4、基金托管人受处罚情况最近三年内基金托管人及其负责基金托管业务的高级管理人员未受到中国证监会、中国人民银行及工商、财税及其他有关机关的处罚。（二）基金托管人的权利和义务1、基金托管人的权利（1）依法持有并保管基金资产；（2）获取基金托管费；（3）监督本系列基金的投资运作；（4）监督基金管理人，如认为基金管理人违反基金契约或有关法律法规的规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；（5）在更换基金管理人时，提名新任基金管理人；（6）法律法规及基金契约规定的其他权利。2、基金托管人的义务（1）遵守基金契约；（2）以诚实信用、勤勉尽责的原则安全保管基金资产；（3）设有专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金资产托管事宜；（4）除依据《暂行办法》、《试点办法》、基金契约及其他有关规定外，不得委托其他人托管基金资产；（5）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金单位资产净值；（6）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金资产的安全，保证其托管的基金资产与基金托管人自有资产以及不同的基金资产相互独立；对不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；（7）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；（8）以基金的名义设立证券账户、银行存款账户等基金资产账户，负责基金投资于证券的清算交割，执行基金管理人的投资指令，负责基金名下的资金往来；（9）保守基金商业秘密，除《暂行办法》、《试点办法》、基金契约及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；（10）按规定出具基金业绩和基金托管情况的报告，并报中国证监会和中国人民银行；（11）采取适当、合理的措施，使基金单位的认购、申购、赎回等事项符合基金契约等有关法律文件的规定；（12）采取适当、合理的措施，使基金管理人用以计算基金单位认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金契约等法律文件的规定；（13）采取适当、合理的措施，使基金投资和融资符合基金契约等法律文件的规定；（14）在基金定期报告内出具基金托管人意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金契约的规定进行；如果基金管理人有未执行基金契约规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；（15）建立并保存基金持有人名册；（16）按有关规定，保存基金的会计账册、报表和记录15年以上；（17）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；（18）依据基金管理人的指令或有关规定支付基金持有人的收益和赎回款项；（19）参加基金清算小组，参与基金资产的保管、清理、估价、变现和分配；（20）面临解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产时，及时报告中国证监会和中国人民银行，并通知基金管理人；（21）因过错导致基金资产的损失，承担赔偿责任，其过错责任不因其退任而免除；（22）基金管理人因过错造成基金资产损失时，基金托管人应为基金向基金管理人追偿；（23）不从事任何有损基金及本系列基金其他当事人利益的活动；（24）法律法规及基金契约规定的其他义务。(三)基金托管人更换条件和程序本系列基金托管人更换条件和程序的有关规定详见本系列基金《基金契约》。第二部分鹏华普天系列开放式证券投资基金投资组合重要提示本系列开放式证券投资基金的托管人交通银行已于2004年1月29日复核了本公告。本系列开放式证券投资基金由普天收益证券投资基金及普天债券投资基金共同构成。截止2003年12月31日，普天收益基金资产净值为213,700,916.91元，基金份额为198,022,521.87份，基金单位资产净值为1.079元。截止2003年12月31日，普天债券基金资产净值为188,062,357.66元，基金份额为183,571,009.13份，基金单位资产净值为1.024元。普天收益证券投资基金一、基金投资组合（一）按行业分类的股票投资组合：序号 行业 市值(元) 市值占 基金净值(%)1A 农、林、牧、渔业 73,370.00 0.032 B采掘业 12,951,134.48 6.063 C 制造业46,711,033.70 21.86其中: C0 食品、饮料 0.000.00 C1 纺织、服装、皮毛 0.00 0.00 C2木材、家具 0.00 0.00 C3 造纸、印刷 0.00 0.00 C4石油、化学、塑胶、塑料 0.00 0.00 C5 电子0.00 0.00 C6 金属、非金属 38,416,641.62 17.98C7 机械、设备、仪表 0.00 0.00 C8医药、生物制品 8,294,392.08 3.88 C9 其他制造业 0.000.00 C99 其他制造业 0.00 0.004 D电力、煤气及水的生产和供应业 40,769,899.06 19.085 E建筑业 0.00 0.006 F 交通运输、仓储业14,255,457.90 6.677 G 信息技术业 17,871,164.108.368 H 批发和零售贸易 0.000.009 I 金融、保险业 3,243,000.00 1.5210 J 房地产业 0.000.0011 K 社会服务业 0.000.0012 L 传播与文化产业 0.00 0.0013 M 综合类 0.00 0.00 合 计135,875,059.2463.58（二）国债、货币资金合计：截止2003年12月31日，基金持有的国债市值和货币资金合计为83,015,075.60元,占基金资产净值的38.85%。（三）其他债券投资合计：截止2003年12月31日，基金持有的其他债券市值为27,318,616.80元，占基金资产净值的12.78%二、基金投资前十名股票明细序号股票名称市 值（元） 市值占净值比例(%)1 铜都铜业 20,075,007.96 9.39%2 华能国际18,701,946.908.75%3 中国联通 17,871,164.10 8.36%4 海油工程 12,951,134.486.06%5 国电电力11,024,682.48 5.16%6 龙电股份 10,267,182.20 4.80%7 宝钛股份9,696,801.864.54%8 上海机场 9,615,680.10 4.50%9 新钢钒 8,644,831.804.05%10 天士力6,235,117.202.92%三、报告附注（一）报告项目的计价方法；本基金持有的上市证券采用公告内容截止日的市场收市价计算，已发行未上市股票采用成本价计算。（二）基金持有每只股票的买入成本均未超过基金资产净值的10%。（三）根据基金契约的规定,本基金于2003年7月12日设立后,投资建仓期为三个月,特殊情况下不超过六个月。（四）基金应收利息、应收交易保证金、买入返售债券、应收申购款、应付赎回款、应付赎回费、应付管理费、应付托管费、应付佣金、应付利息及预提费用等应收、应付款项合计为贷方余额32,507,834.73元，与股票市值、国债货币资金及其他债券相抵后等于基金资产净值。普天债券投资基金一、基金投资组合(一)按债券品种分类的债券投资组合序号债券品种市值(元) 占净值比例(%)1 国家债券 39,039,648.00 20.762 金融债券 68,388,000.0036.363企业债券 1,002,017.90 0.534 可转换债券 71,919,717.95 38.24合计180,349,383.8595.90注:国债、金融债券、企业债券、可转换债券市值均不含应收债券利息.(二)股票投资合计截止2003年12月31日，因申购新股而持有的股票投资市值为5,013,967.28元，占基金资产净值的2.67%(三)货币资金合计截止2003年12月31日，基金持有的货币资金为36,689,149.14元(货币资金含当日证券清算款),占基金资产净值的19.51%。二、基金投资前五名债券明细序号债券名称 市 值 市值占净值比例%1 03国开24 40,800,000.00 21.69%202国开16 27,588,000.0014.67%3 21国债⒂ 19,914,000.00 10.59%4 21国债⑶19,124,685.00 10.17%5 邯钢转债18,798,638.0010.00%三、报告附注(一)根据基金契约,本基金为债券基金,除参与新股配售和增发外,不进行股票投资.(二)各项目的计算方法:基金持有的交易所上市债券按报告内容截止日的市场收盘价计算;银行间交易债券按由基金管理人和基金托管人综合考虑市场成交价、报价、收益率曲线、成本价等因素确定的反映公允价值的价格估值。未上市交易债券按购入成本估值.(三)根据基金契约的规定,本基金于2003年7月12日设立后,投资建仓期为三个月,特殊情况下不超过六个月。(四）基金应收利息、应收交易保证金、买入返售债券、应收申购款、应付赎回款、应付赎回费、应付管理费、应付托管费、应付佣金、应付利息及预提费用等应收、应付款项合计为贷方余额33,990,142.61元，与国债投资市值、股票投资及货币资金相抵后等于基金资产净值。第三部分鹏华普天系列开放式证券投资基金经营业绩鹏华普天债券证券投资基金一、基金经营业绩最近一个会计期间主要经营业绩数据：金额单位：人民币元项目2003年7月12日（基金成立日）-2003年12月31日总净值最低188，062，357.66最高798，698，427.31期末188，062，357.66单位净值最低0.995最高1.047期末 1.024二、资产负债表鹏华普天债券证券投资基金2003年12月31日资产负债表 金额单位：人民币元项目 行次2003年12月31日资产银行存款 1 2,152,919.94清算备付金 2 2,779,911.11交易保证金3250,000.00应收证券清算款 4 31,756,318.09应收股利 5 0应收利息 6 1,974,211.20应收申购款70其他应收款 8 0股票投资－市值 9 5,013,967.28其中：股票投资成本 10 2,483,877.80债券投资－市值11180,349,383.85其中：债券投资成本 12 177,575,408.03配股权证 13 －买人返售证券 14－待摊费用15 －其他资产 16 －资产总计 17 224,276,711.47负债 －应付证券清算款 18 0应付赎回款191,436,885.05应付赎回费 20 4,085.61应付管理人报酬 21 135,565.95应付托管费2236,150.90应付佣金 23 3,501.04席位使用费 24 222,661.56应付利息 25 0应付收益 260未交税金27 14.46其他应付款项 28 250,489.24卖出回购证券款 29 34,000,000.00短期借款 300预提费用31 125,000.00其他负债 32负债合计 33 36,214,353.81持有人权益 －实收基金34183,571,009.13未实现利得 35 4,039,233.57未分配收益 36 452,114.96持有人权益合计37188,062,357.66负债及持有人权益总计38224,276,711.47三、经营业绩表鹏华普天债券证券投资基金2003年7月12日（基金成立日）至2003年12月31日止期间的经营业绩及收益分配表金额单位：人民币元项目行次 2003年收入： 1 7,704,807.38股票差价收入 2 646,146.67债券差价收入31,748,286.84债券利息收入 4 2,790,721.13存款利息收入 5 1,909,883.70股利收入6171,456.00买入返售证券收入 7 20,095.00其他收入 8 418,218.04费用：92,794,163.73基金管理人报酬 10 1,650,773.77基金托管费 11 440,206.27卖出回购证券支出12314,714.81利息支出 13 0其他费用 14 388,468.88 其中： 席位使用费 15252,074.38信息披露费16 75,000.00审计费 17 50,000.00银行费用 18 6,079.50账户维护费 194,410.00其 他 20905.00基金净收益 21 4,910,643.65加：未实现估值增值变动数 225,304,065.30基金经营业绩 2310,214,708.95本期基金净收益 244,910,643.65本期申购基金单位的损益平准金 25176,494.13本期赎回基金单位的损益平准金 26-705,722.32可供分配基金净收益 274,381,415.46减：本期已分配基金净收益 283,929,300.50期末未分配净收益 29452,114.96四、收益分配表项目 行次 本期数 本期基金净收益 14,910,643.65加：期初基金净收益2加：本期损益平准金 3 -529,228.19 可供分配基金净收益 44,381,415.46 加：以前年度损益调整 5减：本期已分配基金净收益 6 3,929,300.50 期末基金净收益7452,114.96五、基金净值变动表鹏华普天债券证券投资基金2003年7月12日（基金成立日）至2003年12月31日止期间的基金净值变动表金额单位：人民币元一、期初基金净值797,604,310.79二、本期经营活动基金净收益4,910,643.65未实现利得5,304,065.30经营活动产生的基金净值变动数10,214,708.95三、本期基金单位交易基金申购款72,464,669.59基金赎回款-688,292,031.17基金单位交易产生的基金净值变动数-615,827,361.58四、本期向持有人分配收益向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数-3,929,300.50五、以前年度损益调整因损益调整产生的净值变动数六、期末基金净值188,062,357.66鹏华普天收益证券投资基金一、基金经营业绩最近一个会计期间主要经营业绩数据：金额单位：人民币元项目2003年7月12日（基金成立日）-2003年12月31日总净值最低202，551，660.32最高379，144，578.75期末213，700，916.91单位净值最低0.9850最高1.0920期末 1.0790二、资产负债表鹏华普天收益证券投资基金2003年12月31日资产负债表金额单位：人民币元项 目 行次2003年12月31日资产银行存款 1 20,427,720.82清算备付金 28,619,435.20交易保证金 3250,000.00应收证券清算款 4 4,414,258.79应收股利 5 0应收利息 6365,411.35应收申购款 781,800.68其他应收款 8 0股票投资－市值 9135,875,059.24其中：股票投资成本 10122,824,642.10债券投资－市值 1177,769,220.20其中：债券投资成本 12 74,998,169.73配股权证13 －买人返售证券 14 －待摊费用 15－其他资产 16 －资产总计 17 247,802,906.28负债 －应付证券清算款18 896,942.61应付赎回款 1932,068,845.68应付赎回费 20 274.38应付管理人报酬 21321,831.89应付托管费 2242,910.91应付佣金 23 396,183.90应付利息 24 0未交税金 250其他应付款项 26 0卖出回购证券款 27250,000.00短期借款 28 0预提费用 29 125,000.00其他负债 30－负债合计 3134,101,989.37持有人权益 －实收基金 32 198,022,521.87未实现利得3311,550,202.71未分配收益 34 4,128,192.33持有人权益合计35213,700,916.91负债及持有人权益总计36247,802,906.28三、经营业绩表鹏华普天收益证券投资基金2003年7月12日（基金成立日）至2003年12月31日止期间的经营业绩及收益分配表金额单位：人民币元项目行次 2003年收入： 1 13,880,945.85股票差价收入 2 11,201,358.99债券差价收入3696,924.85债券利息收入 4 825,730.41存款利息收入 5 1,004,443.07股利收入667,516.88买入返售证券收入 7 6,039.00其他收入 8 78,932.65费用：92,729,274.38基金管理人报酬 10 2,214,289.29基金托管费 11 295,238.62卖出回购证券支出1285,172.77利息支出 13 0其他费用 14 134,573.70 其中：交易费用 15 535.70信息披露费1675,000.00审计费 17 50,000.00银行费用 18 4,563.00账户维护费 19 3,570.00其 他20905.00基金净收益 21 11,151,671.47加：未实现估值增值变动数 22 15,821,467.61基金经营业绩2326,973,139.08本期基金净收益 24 11,151,671.47本期申购基金单位的损益平准金251,400,973.76本期赎回基金单位的损益平准金 26 -1,974,340.07可供分配基金净收益2710,578,305.16减：本期已分配基金净收益 28 6,450,112.83期末未分配净收益294,128,192.33四、收益分配表项目 行次 本期数 本期基金净收益 111,151,671.47加：期初基金净收益2加：本期损益平准金 3 -573,366.31 可供分配基金净收益 410,578,305.16 加：以前年度损益调整 5减：本期已分配基金净收益 6 6,450,112.83 期末基金净收益74,128,192.33五、基金净值变动表鹏华普天收益证券投资基金2003年7月12日（基金成立日）至2003年12月31日止期间的基金净值变动表金额单位：人民币元一、期初基金净值343,260,931.46二、本期经营活动基金净收益11,151,671.47未实现利得15,821,467.61经营活动产生的基金净值变动数26,973,139.08三、本期基金单位交易基金申购款140,115,768.68基金赎回款-290,198,809.48基金单位交易产生的基金净值变动数-150,083,040.80四、本期向持有人分配收益向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数-6,450,112.83五、以前年度损益调整因损益调整产生的净值变动数六、期末基金净值213,700,916.91第四部分重要事项揭示1、本基金管理人及托管人目前没有发生重大诉讼、仲裁事项；2、基金管理人和基金托管人托管业务部门及相关高级管理人员未受到任何处罚；3、因内部工作岗位调整，经鹏华基金管理有限公司二届九次董事会会议审议通过，公司决定由江明波接替黄钦来担任普天债券证券投资基金的基金经理，由黄钦来接替曹海担任普天收益证券投资基金的基金经理。上述事项已报中国证监会审批并于2003年11月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告。4、2003年8月22日基金管理人发布公告，从2003年8月25日开始正式推出鹏华行业成长基金与鹏华普天系列基金之间的转换业务，投资者可以到鹏华基金管理有限公司直销柜台、国泰君安证券股份有限公司、华夏证券股份有限公司、国信证券有限责任公司办理本系列基金销售的营业网点办理上述转换业务。5、普天收益证券投资基金分别于2003年12月1日和15日、2004年2月3日三次向基金持有人派发红利，成立以来每10份基金单位已累计派发红利0.55元。普天债券证券投资基金分别于2003年12月23日、2004年2月6日两次向基金持有人派发红利，成立以来每10份基金单位已累计派发红利0.45元。6、在此之前公布的招募说明书与本公开说明书内容若有不一致之处，以本公开说明书为准。本公开说明书未尽事宜，请查阅《招募说明书》。备查文件目录1、中国证监会批准鹏华普天系列开放式证券投资基金设立的文件；2、《鹏华普天系列开放式证券投资基金基金契约》；3、《鹏华普天系列开放式证券投资基金招募说明书》；4、《鹏华普天系列开放式证券投资基金托管协议》；5、《鹏华基金管理有限公司开放式基金业务规则》；6、法律意见书；7、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；8、基金托管人业务资格批件、营业执照；9、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、投资组合公告及其他临时公告。查阅地点：深圳市深南东路5047号深圳发展银行大厦27层公司网站：http://www.phfund.com.cn客户服务热线：0755-82353668鹏华基金管理有限公司2004年2月7日附：销售机构联系方式一、直销机构：鹏华基金管理有限公司1、深圳总公司地址：深圳市深南东路5047号深圳发展银行大厦27层电话：（0755）25870799传真：（0755）25870803客户服务电话：0755－823536682、鹏华基金管理有限公司上海直销中心地址：上海市浦东新区陆家嘴东路161号招商局大厦2511室电话：（021）58825962传真：（021）588278393、鹏华基金管理有限公司北京直销中心地址：北京市海淀区三里河路甲11号中国建材大厦18层电话：（010）88082426传真：（010）880820184、西南销售中心地址：成都市棕北秀苑15栋4单元5号电话：（028）852276085、华中销售中心地址：武汉市建设大道847号瑞通广场B座24楼电话：（027）85560453二、代销机构：交通银行代销网点咨询电话：95559（全国服务热线）国泰�
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