|
·记者 赖小萍 通讯员 唐伟娜·
由于现金管理业务中蕴含了大量商机，国内不少银行开始发力开发现金管理系统，竞争大企业客户。自农业银行广东省分行提出企业应学会统筹现金管理的倡导后，工商银行最近也开始在现金管理业务方面强势出击，在打破外资银行独霸现金管理业务局面的同时，企业在现金管理方面帮手是越来越多了。
什么是现金管理？
现金管理服务是指银行凭借雄厚的实力、先进的手段和丰富的经验，为客户进行有效资金管理而提供的收、付款，投、融资，账户管理等一系列组合服务。目前工行现金管理产品主要有：资金实时清算、委托收款、代收代付、账户管理、网上银行、外汇理财、网络结算等30多种，并可根据企业需求，为客户量身定制个性化的现金管理方案，提供全面综合的现金管理服务，协助客户提高资金使用效率、降低资金成本、增加资金收益。
简单来说，现金管理服务能协助客户有效将分散的资金集中起来，并利用集中后的资金优势创造更多的价值。最基本的功能就是：帮助企业实现“三高变三低”的立竿见影的效果。所谓“三高变三低”，就是将企业的高存款、高贷款、高费用变为低存款、低贷款、低费用。即使不需要在不同分支机构之间调剂余缺，大集团总部也可以将各个分支机构分散的小资金集中成大资金，实现资金的统一集中管理，使整个集团运用和发挥资金的规模效益获得金融机构较高的信用评级。
现金管理举例
举例来说，A所在集团总公司在广州，在全国各地拥有15家分支机构，各分支机构平均每月有220万的销售收入存放在当地银行，各分支机构平均每月使用流动资金20万；总公司向银行贷款2亿，日均存款2500万。但每到用钱的时候，财务总监还是捉襟见肘，同时集团需每月向银行支付大量的融资费用。
银行经过分析后认为，该集团目前状况是各分支机构对销售收入均有自主权，各自存放，不利于资金的集约管理，总公司缺乏对各分支机构资金进行监管的有力手段；由于各分支机构发展的不均衡，形成“存”、“贷”需求均较大，一方面盈利的分支机构存款只能向银行取得较少的利息，另一方面资金不足的分支机构被迫向银行争取较高利率的贷款。集团内部资金资源的配置不均衡，部分基层企业合理资金需求无法保障，集团总体效益不能得到较大的改善；由于资金的分散存放，造成集团在金融机构的信用等级不高，无法争取最优利率的集团贷款。
建议的资金网络结算方案实施后，集团公司内部发生了变化：
新的结算方案突破了传统的网状资金管理模式，采用资金集中管理模式，帮助该集团理顺了集团各分支机构之间的财务关系，银行成为企业的“资金结算中心”，实现企业收、支两条线管理。通过资金集中管理，实现规模效应，统存统贷，实现预算与结算的动态结合，并充分利用集团内部资金调剂作用和最优化配置，节省了大量的财务管理费用，更好地发挥了集团的资金规模优势，促进产业资本与金融资本的结合。取消分散贷款的做法，而是以集团作为向商业银行集中贷款的法人，向银行争取最优利率的贷款；集团集中的资金用于再投资项目，以提高集团的整体盈利水平，提高集团的可分配利润。
从成效来看：使用资金网络结算后，该集团资金周转进度加快，减少了资金沉淀；资金的使用成本降低，节约了集团财务费用；有利于集团进行资金集中管理与控制，提高了资金使用效率；有利于动态监督下属成员企业资金流向，防止资金体外循环；有利于增强资金成本意识，促进资金的有偿使用。
该集团企业粗算了一下：总公司每月可以收回各分支机构销售款项15×(220-20)=3000万，将收回的销售款项偿还部分银行贷款，降低贷款数额，节约财务费用，提高总公司在银行的信用等级。按银行一年期贷款利率5.31%、存款利率0.98%计算，则该公司一年可节约财务费用高达3000（5.31％-0.98％）＝129.9万元，平均每月可节约近11万的财务费用。显而易见，银行的网络结算方案为集团企业带来了巨大的经济效益，企业实现了利润增长，达到“汇聚财富、创造财富”的目标。
实际上，现金管理是目前国际上一项比较成熟的金融服务业务。在欧美地区，现金管理经过30多年的发展，已成为银行面向优质企业的主打和支柱型业务之一，众多大型国际银行都设立了专门的现金管理部门。美国摩根大通银行的现金管理部作为行内独立核算的利润中心，有独立的客户经理和产品经理，员工总数已超过500人。从长远看，此项业务将在我国大有可为。
| 
