|
·胡慧平·
理财其实不难，从了解收支状况、设定财务目标、拟定策略、编列预算、执行预算到分析成果这六大步骤，可轻松地进行个人财务管理。至于要如何预估收入掌握支出，进而检讨改进，则有赖于平日的财务记录，简单地说记账是理财的第一步。
记好帐目，轻松理财
一提到财务报表，很多人都会觉得头痛，其实只要肯花时间，从每天的记账开始，把自己的财务状况数字化、表格化，不仅可轻松得知财务状况，更可替未来做好规划。
记账贵在清楚记录钱的来去。从平日养成的记账习惯，可清楚得知每一项目花费的多寡，以及需要是否得到适当满足。通常在谈到财务问题时有两种角度，一种是钱从哪里来；另一种是钱到哪里去。每日记账必需清楚记录金钱的来源和去处，也就是会计学所称的“复式会计”。
一般人最常采用的记账方式是用流水账的方式记录，按照时间、花费、项目逐一登记。若要采用较科学的方式，除了需忠实记录每一笔消费外，更要记录采取何种付款方式，如刷卡、付现或是借贷。资本性支出只是转换资产形式，资金的去处分成两部分，一是经常性方面，包含日常生活的花费，记为费用项目；另一种是资本性，记为资产项目。资产提供未来长期性服务，例如，花钱买一台冰箱，现金与冰箱同属资产项目，一减一增，如果冰箱寿命五年，它将提供中长期服务；若购买房地产，同样带来生活上的舒适与长期服务。经常性花费的资金来源，应以短期可运用资金支付，如吃东西、购买衣物的花费应以手边现有资金支付，若用来购买房屋、汽车的首期款，则运用长期资金，而非向亲友借贷或是短期可运用资金来支付。
分类记帐，一目了然
家庭记账能使家庭人员对自家的经济收支及其结余情况心中有数，又能使家庭人员本着先收后支，量入为出的原则，有计划地、合理地安排开支，节省费用。通过记账，还能为制订下年度家庭经济收支计划提供参考资料，有利于家庭理财。一般说来，家庭理财记帐要分为三类：
——理财记账本。其账簿可采用收入、支出、结存的“三栏式”，方法上可将收、支发生额以流水账的形式顺时逐笔记载，月末结算，年度总结。同时，按家庭经济收入（如工资收入、经营收入、借入款等）、费用支出（如开门七件事、添置衣服等费用）项目设立明细分类账，并根据发生额进行记录，月末小结，年度作总结。
——发票档案本。主要收集购物发票、合格证、保修卡和说明书等。当遇到质量事故给消费者带来损失时，购物发票无疑是消费者讨回公道、维护自身合法权益的重要凭证，所以一定要妥善保存。
——金融资产档案本。能及时将有关资料记载入册，当存单等票据遗失或被盗时，可根据家庭金融档案查证，及时挂失，以便减少或避免经济损失，这实际上是家庭隐性理财的一个方面。银行扣缴单据、捐款、借贷收据、刷卡签单及存、提款单据等，都要一一保存，最好放置固定地点。
管理好开支流水帐
—个人或一个家庭都会有不测之需，要对付这些不测之需，需要记好开支流水帐，管好你的血汗钱。
——应急基金—般不应少于3至6个月的个人或家庭月度经常性支出总额。这部分基金是救急用的，因此它的安全性是第一位的，千万不可用这笔资金投机。每个人都会有固定消费，比如：住房、汽车、教育、赡养费等。其实它们从你拿到工资的那一刻起，就和所得税一样，完全不属于你自己了。建议你把这部分钱放到固定的活期存折中。
——制作一份家庭收入支出时间表或财务计划是完全必要的。如果条件允许，建议拿到工资的第一时间，便为自己取出其中的10～15％，用以股票、基金、债券等长期投资。
——随时记录投资，即使是最简单的储蓄。知道钱财在什么时间什么位置是一种很好的感觉，也是赚钱的感觉。
——不少人对自己每月花费的去向并不了解，他们一般月初手头比较宽绰，一到月底兜里也就仅揣着百来块钱。因此，建议不妨坚持3至6个月记流水账，看看自己的花费主要有哪几类，是否可以消减或剔除。
| 
