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张吉光
在经济上升时期，银行往往会对经济前景的预期过于乐观，出于扩大规模和抢占市场份额的考虑，从而放松授信评估
今年以来，中国经济虽受SARS冲击，但依然保持强劲增长势头。与此相伴的是银行贷
款的快速增长。在贷款快速增长过程中，银行业授信体系存在的问题日益显现。
授信过度集中
从某种意义上讲，银行授信集中问题的产生与其业务领域、地理位置限制以及所处的经济环境有着密切联系。大多数银行在制定发展规划时会面临为实现市场主导地位而选择在某些特定领域发展和在多变的市场中使收入来源多样化之间的内在权衡。这种选择常常会因银行业务领域的狭窄和激烈竞争而变得困难，从而造成授信集中。从银行所处的经济环境来讲，银行往往倾向于选择高速发展的热门产业，并对这些产业的发展前景预期过分乐观。这也会导致授信集中问题。特别是当银行过分注重规模扩张和争取市场份额时，很容易忽视这方面的危险。这些结论在中国得到很好的印证。
从2002年以来，贷款出现快速增长，与之相伴的则是银行日益严重的授信集中问题。这些问题既包括已被人们发现并引起重视的常规型授信集中（如贷款集中投向房地产业、基础设施建设以及电力等垄断行业），还包括那些尚未引起人们重视的复杂型授信集中，如同一类产品的授信集中（在中国突出表现为票据问题）、某一类客户的授信集中等。一个很明显的例子就是授信向大型客户的集中。上海银监局的数据显示，截至到2002年底，占上海贷款企业数量5%的大企业，贷走了当地超过60%的贷款。而宁波的数据也显示，截止今年9月底，占宁波贷款企业数量0.3%的大企业获得的银行贷款占当地贷款余额的近40%。
评估不尽完善
实施全面深入的授信评估是银行有效防范信用风险的关键。全面的授信评估不仅包括对借款人财务状况、抵押品的状况的评估，还包括对经济金融形势的变化，尤其是商业周期因素的评估。国外银行业在进行授信评估时特别注意考虑“如果经济形势发生不利变化条件下的授信风险”。这种“如果式”测试就是人们常说的压力测试。
值得注意的是，中国银行业的授信体系尚未引入压力测试。虽然在经济不景气时，出于对大环境的考虑，银行的授信分析会比较谨慎，悲观的预期在某种程度上起到了压力测试的作用，因而授信体系的缺陷不会暴露出太大的问题；但在经济上升时期，银行往往会对经济前景的预期过于乐观，出于扩大规模和抢占市场份额的考虑，从而放松授信评估。而从目前的情况来看，种种迹象表明，隐藏在贷款快速增长背后的银行业因授信评估不完善而埋下的风险隐患正与日俱增。
太过依赖技术
与以往相比，银行业在放贷技术上的一个很大改进就是引入了信贷评分模型，这使得银行可以运用计算机批量处理信贷业务，并且可以减少人为的主观因素的影响，从而大大提高了工作效率。但需要注意的是，机器毕竟不能取代人，再好的模型或多或少也会存在缺陷，如果过分依赖这些模型，可能会使银行面临风险。
因为在某些情况下，信贷评分模型得出的结果具有很大的不确定性。美国的例证为我们提供了前车之鉴，美国及其他一些国家在消费信贷领域广泛采用信贷评分模型，但一些银行却在某类大量交易产品的业务领域遭受了重大损失。事实表明，这些评分方法并非十全十美，而是存在很大的缺陷。
审查程序不健全
有效的授信审查有助于发现并防止发放质量不高的贷款。在国外，授信审查部门通常是由独立于信贷工作人员的分析师组成的，这些分析师根据会计人员和抵押品评估人员提供的财务报表、信贷分析报告作出独立的信贷质量或授信关系评估。
与之相比，中国银行业在授信审查方面的一个明显问题就是缺乏独立的分析师，授信审查工作全部由信贷员来完成。这虽然能够缩短授信分析时间，却容易产生许多问题。由于缺乏必要的授信审查，信贷员出于工作量的考虑，往往会放松授信审查，甚至于出现违规操作。而授信审查由信贷员一人负责，更容易受与借款人关系的影响，从而难以对信贷质量作出独立评价。这些问题在贷款快速增长时期尤为值得关注。
缺乏动态监测
20世纪90年代初，有问题银行普遍存在的重要问题是未对借款人或抵押品价值进行监测，许多银行不重视定期收集借款人或不动产评估财务信息，以评估账面贷款质量及抵押品是否充足。因此，许多银行未能识别出资产质量出现问题的早期信号，错失了与借款人共同努力以阻止借款人财务状况进一步恶化、保护银行资产的机会。
这种问题在经济运行良好时期更容易发生。在许多以资产作抵押的贷款业务和房地产贷款业务中，借款人的资信程度与抵押资产之间有较高的相关联系。在经济上升时期，借款人的收入状况良好，其抵押的资产也保持较高的价值。此时，其在银行的资信是非常高的。但如果产业或地区经济出现问题，借款人的收入出现下滑，可能意味着其抵押品的价值同时下跌。过去的情况表明，中国也存在这样的问题。
《国际金融报》 (2003年12月10日 第三版)
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