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本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
第二届董事会第二十四次会议于2003年10月10日上午9：30在峨眉山饭店2楼会议室召开，会议由副董事长陈洪根先生主持，会议应到董事15人，实到11人，董事长马元祝先生、副董事长秦福荣先生、董事周栋良先生、卢安贵先生因工作原因未能出席董事会，分别委托
陈洪根先生、吕正刚先生、夏体强先生、古树超先生代为出席并表决，监事会监事列席了本次会议,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次董事会审议通过了以下议案：
（1）关于装饰工程按10年计提折旧的议案；
按照财政部[财会（2003）10号]《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）的通知》，从2003年1月1日起，对固定资产发生的装修费支出，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内单独计提折旧。根据公司实际情况，拟将该项资产按10年计提折旧，此项变更属于会计估计变更，采用未来适用法。
（2）关于审议公司《投资决策制度》的议案；
为维护公司、股东和债权人的合法权益，保障公司投资决策行为更规范、科学，安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、法规及《公司章程》，公司拟定了《投资决策制度》。（《投资决策制度》见附件）
（3）关于审议公司2003年三季度报告的议案；
特此公告
董事会
二00三年十月十日
附件
投资决策制度
第一章 总则
第一条为维护公司、股东和债权人的合法权益，保障公司投资决策行为更规范、科学、安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、法规和规范行文规定及《公司章程》，特制定本制度。
第二条本制度中的公司资产是指为所拥有及控制的、能够以货币计量的、并且能够产生效益的经济资源，包括由流动资产、长期投资、固定资产、无形资产、递延资产以及其他资产等构成的各种财产、债权和其他权利。
第三条 本制度所称公司投资包括下列行为：
1、投资定义：公司预计会获取利润的理财行为；
2、对内投资：购买或处置资产的行为，包括但不限于对已有生产场所、设施的扩建、技术改造；新建公司主营业务相关的生产设施；购买专利技术等无形资产；
3、对外投资：
（1）收购、出售股权、实物资产和其他资产；
（2）以短期盈利为目的对国债、企业债券、股票等资本市场工具进行的金融证券投资；
（3）以对其他经济实体实施控制或影响为目的权益性股权投资；
（4）向属于高新技术领域的尚未形成产业化生产规模的高成长性的项目或创业企业进行股权性投资，并适当参与其经营管理，以期在被投资项目或企业发展成熟后，通过项目转让或股权转让获取中长期资本增值收益的投资行为；
（5）法律、法规允许的其他对外投资行为。
第四条 根据国家对投资行为管理的有关要求，需要报政府部门审批的，应履行必要的报批手续。
第二章 审批权限
第五条 下列范围的投资行为（不包括募集资金投资行为）由公司董事会进行决策：
1、最近一期经审计净资产的6%以下（包括本数）的风险投资，如金融、股权性投资等；
2、最近一期经审计净资产的10%以下（包括本数）的收购资产；
3、最近一期经审计净资产的10%以下（包括本数）的新建及改扩建项目投资；
第六条 下列范围的投资行为除须经董事会批准外，实施前必须经公司股东大会批准：
1、最近一期经审计净资产的6%以上的风险投资，如金融、股权性投资等；
2、最近一期经审计净资产的10%以上的收购资产；
3、最近一期经审计净资产的10%以上的新建及改扩建项目投资；
4、募集资金投资行为。
第三章 投资决策程序
第七条公司股东、董事、高级管理人员、职能部门、各分公司及其他人员均可提出投资建议。公司指定董事会秘书室为投资建议受理部门。
第八条 投资项目建议书应包括以下主要内容：
1、项目名称；
2、投资金额及资金来源；
3、项目说明书（包括但不限于技术、环保、土地等要求）；
4、项目可行性及发展前景。
第九条 经办部门对收到的投资建议书作初步审查和整理后，及时向公司董事会专门委员会和总经理报告。
第十条公司经营班子受董事会委托，组织对《投资建议书》的研究和审查，认为可行的，应组织相关人员编制项目投资方案的草案并对项目可行性作出评审意见。
投资方案草案包括但不限于以下内容：
1、项目名称；
2、项目具体内容；
3、项目可行性分析；
4、项目资金的来源及安排；
5、审慎、精确的预期收益分析；
6、项目的发展前景。
第十一条投资方案由董事会审议表决的，该投资方案草案应当在召开董事会会议的前十天即通知送达时提交各董事审阅；如需股东大会审议的投资方案，应将已进行深入调查研究、并组织有关专家、专业人员评审将利益和风险进行充分分析后拟定出的可行性研究报告和评估报告及相关的资料提供给股东大会作决策使用。
第十二条董事会认为必要时，应聘请外部机构和专家对《项目可行性研究报告》进行咨询和论证；认为必须聘请有证券从业资格的会计师事务所或资产评估机构对拟处置的资产进行审计或评估，审计、评估基准日距协议签订日不得超过6个月、12个月。若因特殊情况不能审计或评估，必须说明原因。
第十三条董事会应按照公司《章程》或股东大会的授权进行投资。超过权限的，董事会应当提出预案，报请股东大会讨论。（需要政府部门批文的，还应同时取得相关批文）。
第十四条 董事会或股东大会对重大投资事项进行表决时，与该事项有关联关系的股东或同事应当回避表决。
第四章 检查和监督
第十五条工程部在前述对内投资项目通过后及实施过程中，发现问题应及时向董事会和总经理报告，总经理如发现该方案有重大遗漏、项目实施的外部环境发生重大变化或不可抗力之影响，可能导致追加投资、投资失败或重大损失，应提议召开董事会临时会议，对投资方案进行修改、变更或终止。需召开股东大会进行审议的由董事会决定。对外投资在实施过程中如董事会秘书室和董事会相关部门发现上述情况之一的应及时向董事会报告。
第十六条 投资项目完成后，总经理应组织有关部门和人员进行检查，根据实际情况向董事会、股东大会报告。
第十七条董事会应当充分关注公司所有投资项目，如发现投资行为有重大失误或因实际情况发生变化，可能导致投资失败或损失时，应及时对该投资方案重新评估，进行修改、变更或终止，超过权限的提请股东大会审议
第十八条 公司监事会有权对公司投资行为进行监督；
第十九条 公司责成内部审计部门对投资进行跟踪检查；
1、检查资金有无挪用现象，协议经营项目进展状况以及被投资单位的经营业绩、经营管理状况等；
2、定期收集被投资单位财务报表，并进行分析；
3、被投资单位经营状况发生重大变化时，及时向公司、董事会进行汇报，必要时进行公告。
第二十条未经股东大会或董事会决议通过或授权，董事、总经理及公司的分支机构不得擅自代表公司签订投资合同。越权签订投资合同，未经公司事后追认的，该行为无效；对公司造成损害的，追究其相应责任。
第五章 附则
第二十一条 公司投资的有关资料按档案管理要求归集、存档。
第二十二条公司应本着审慎经营、有效防范化解投资风险的原则，依据有关内部控制制度和投资实际实施效果，计提长期投资减值准备，把风险控制在最小限度。
第二十三条董事会秘书应当详细记录有关董事会和股东大会对投资事项的讨论和表决情况，保存一套完整的投资材料（如投资协议、可行性论证报告、评估报告、相关批文等）。
第二十四条 本规定与公司章程不一致的地方，以公司章程为准。
第二十五条 本规定由董事会负责解释。
董事会
二00三年十月十日
第二届监事会第二十一次会议公告
第二届监事会第二十一次会议，于2003年10月10日下午在公司总部会议室召开，出席会议监事应到3名，实到3名。会议由监事会召集人杨绍炳先生主持，到会监事讨论审议通过了公司第二届董事会2003年10月10日上午召开的第二十四次会议的决议案，现公告如下：
一、同意公司第二届董事会《关于公司装饰工程按10年计提折旧的议案》。
二、同意公司第二届董事会《关于2003年第三季度报告的议案》。
三、同意公司第二届董事会《关于公司<投资决策制度>的议案》。二00三年十月十日
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