中国化学建材股份有限公司2003年半年度报告摘要

　　§1重要提示

　　1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　崔丽君董事因公出国,委托包文春董事代为出席本次董事会并行使表决权。

　　本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2公司半年度财务报告已经华证会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。

　　1.3公司董事长曹江林、财务负责人兼会计机构负责人蔡慧敏声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。

　　§2上市公司基本情况

　　2.1基本情况简介

　　2.2主要财务数据和指标

　　2.2.1主要会计数据和财务指标

　　注：本报告期对以前年度有关会计处理进行了更正,调整了资产负债表有关科目的期初余额,损益表上年同期数待2003年会计年度结束后再统一进行调整。

　　2.2.2非经常性损益项目

　　√适用不适用

　　2.2.3国内外会计准则差异

　　适用√不适用

　　§3股本变动及股东情况

　　3.1股份变动情况表

　　适用√不适用

　　3.2前十名股东持股情况

　　3.3控股股东及实际控制人变更情况

　　适用√不适用

　　§4董事、监事和高级管理人员情况

　　4.1董事、监事和高级管理人员持股变动

　　适用√不适用

　　§5管理层讨论与分析

　　5.1主营业务分行业、产品情况表

　　5.2主营业务分地区情况

　　5.3对净利润产生重大影响的其他经营业务

　　适用√不适用

　　5.4参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)

　　适用√不适用

　　5.5主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

　　适用√不适用

　　5.6主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明

　　适用√不适用

　　5.7利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　适用√不适用

　　5.8募集资金使用情况

　　5.8.1募集资金运用

　　适用√不适用

　　5.8.2变更项目情况

　　适用√不适用

　　5.9董事会下半年的经营计划修改计划

　　适用√不适用

　　5.10预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明。

　　√适用不适用

　　预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期有大幅增长。主要原因是：公司2002年度对不良资产进行了处置,有效遏制了不良资产在今年对公司整体经营业绩的影响；同时公司主业继续保持正常高效运行,新业务拓展正在有序进行。

　　5.11公司管理层对会计师事务所本报告期＂非标意见＂的说明

　　适用√不适用

　　5.12公司管理层对会计师事务所上年度＂非标意见＂涉及事项的变化及处理情况的说明

　　适用√不适用

　　§6重要事项

　　6.1收购、出售资产及资产重组

　　6.1.1收购或置入资产

　　适用√不适用

　　6.1.2出售或置出资产

　　适用√不适用

　　6.1.3自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。

　　适用√不适用

　　6.2担保事项

　　√适用不适用

　　6.3关联债权债务往来(单位：人民币万元)

　　√适用不适用

　　6.4重大诉讼仲裁事项

　　√适用不适用

　　就上海浦东长城建材工业外经技术合作公司未按双方协议规定向公司归还占用资金一事,公司于2002年9月19日向北京市第一中级人民法院提起诉讼,该案正在审理中。

　　6.5其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　适用√不适用

　　§7财务报告

　　7.1审计意见

　　7.2比较式合并及母公司的利润表

　　7.3报表附注

　　7.3.1如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数。

　　7.3.1.1会计估计变更

　　本公司子公司巨石集团有限公司(以下简称＂巨石集团＂)根据税法关于外商投资企业的固定资产残值率的规定,巨石集团本期将固定资产残值率自5%变更为10%,影响本期利润增加150万元。

　　7.3.1.2会计差错更正

　　(1)巨石集团补缴2000年企业所得税924,225.90元,影响本公司年初未分配利润-924,225.90元。

　　(2)本公司子公司巨石集团之控股子公司巨石集团九江有限公司2002年误调减固定资产净值、资本公积420,573.56元,影响上年度本公司净利润420,573.56元,而相应影响本公司年初未分配利润-420,573.56元。

　　(3)巨石集团2002年跨期收入,调增2002年应收帐款24,546,182.27元、应交增值税3,566,359.30元、主营业务收入20,979,642.97元、主营业务成本15,241,958.50元,调减库存商品15,241,958.50,影响该公司2002年未分配利润5,737,684.47元,按2002年末本公司持有的巨石集团的股权比例67%计算,最终影响本公司2003年年初未分配利润3,844,248.59元。。

　　(4)调整北新科技发展有限公司(以下简称＂北新科技＂)子公司2002年度相关损益,影响本公司年初未分配利润-317,962.09元。

　　(5)对烟台渤海化学建材股份有限公司的长期投资计提减值准备,并根据该公司的有关经营状况进行追溯调整,影响本公司年初未分配利润-5,691,694.60元。

　　(6)补计北京金榜绿新建材有限公司(以下简称＂北京金榜＂)2002年度奖金323,055.00元,按2002年末本公司持有的北京金榜的股权比例80%计算,最终影响本公司年初未分配利润-258,444.00元。

　　(7)本公司因2002年资产置换形成对北新科技及北新物流有限公司的长期股权投资差额分别为-4,592,886.03元和-2,632,562.98元,共计-7,225,449.01元；本期调整对该等公司股权投资差额的计算差错后分别为-3,622,426.63元和-3,603,022.38元,共计-7,225,449.01元,该等差错的调整对本期利润无影响。

　　(8)北新科技因2002年进行国有企业改制后,2002年末形成对被投资单位深圳珠江均安水泥制品有限公司(以下简称＂均安水泥＂)、深圳宝裕实业有限公司(以下简称＂宝裕实业＂)、深圳大鹏水泥有限公司、深圳市光华中空玻璃有限公司股权投资差额分别为：2,806,517.38元、1,411,409.67元、497,416.66元和0,合计4,715,343.71元,本期调整对该等股权投资差额计算差错后分别为3,925,890.90元、965,288.15元、-1,969,074.39元和-1,541,177.02元,合计1,390,927.64元。由此长期股权投资差额2002年末与2003年初的初始金额差异3,324,416.07元。该等差异调整增加北新科技本期净利润166,220.80元,按2003年6月30日本公司持有的北新科技95%股权比例计算,最终影响本公司本期净利润157,909.76元。

　　7.3.2如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数。

　　因本公司于2002年末收购北新科技,则本公司本期合并报表范围发生变化,即包括北新科技拥有表决权资本总额50%,但具有实际控制权的宝裕实业、均安水泥。截至2003年6月30日止,宝裕实业、均安水泥的资产总额分别为34,337,537.02元、9,870,554.71元,净资产分别为9,607,777.33元、7,955,742.39元,2003年1-6月实现的净利润分别为2,150,911.15元、984,265.04元。

　　2002年,本公司整体出售南京新型建筑材料有限责任公司(＂南京新材＂)和巨石九江工厂(＂九江工厂＂),转让南京金榜佰业贸易有限公司(＂南京金榜＂)80%股权；资产置换置出常州建筑塑料厂、江阴化工塑料厂、咸阳凯盛无机材料有限公司(＂咸阳凯盛＂)90%股权,置入北新物流有限公司18.546%、北新科技90%股权；巨石集团购买九江工厂后对其进行改制并成立巨石集团九江有限公司(＂巨石九江＂)；因此,与2002年1-6月同期相比,本公司合并范围变化情况比较如下：

　　7.3.3如果被出具非标准无保留意见,列示涉及事项的有关附注。

　　适用√不适用

　　中国化学建材股份有限公司董事会

　　2003年8月21日上海证券报