北京歌华有线电视网络股份有限公司2003年半年度报告摘要

　　§1重要提示

　　1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载上海证券交易所网站(www. sse.com.cn)。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

　　1.3独立董事崔也光未出席第二届董事会第八次会议,委托独立董事田明女士行使表决权。

　　1.4公司半年度财务报告已经北京京都会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。

　　1.5本公司董事长兼总经理卢东涛先生、副总经理兼财务负责人齐涛先生及财务部主任闫维丽女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2上市公司基本情况

　　2.1基本情况简介

　　2.2主要财务数据和指标

　　2.2.1主要会计数据和财务指标

　　2.2.2非经常性损益项目

　　√适用不适用

　　2.2.3国内外会计准则差异

　　适用√不适用

　　§3股本变动及股东情况

　　3.1股份变动情况表

　　适用√不适用

　　3.2前十名股东持股情况

　　3.3控股股东及实际控制人变更情况

　　适用√不适用

　　§4董事、监事和高级管理人员情况

　　4.1董事、监事和高级管理人员持股变动

　　适用√不适用

　　§5管理层讨论与分析

　　5.1主营业务分行业、产品情况表

　　本公司的主营业务均在北京。

　　5.2主营业务分地区情况

　　公司上半年累计实现主营业务收入249,813千元,比上年增加了53,770千元,同比增长了27.43%；实现净利润52,083千元,同比减少了13,270千元,下降了20.31%。报告期内,公司净利润与主营业务收入未实现同比增长,公司净利润出现滑坡,主要原因一是会计政策的调整,公司收取的入网建设费按10年摊销,对当期利润产生重大不利影响；二是募集资金投入逐步转为固定资产后折旧大幅增加；三是本公司今年开始不再享受7.5%的所得税率优惠政策,所得税率开始按15%执行。

　　5.3对净利润产生重大影响的其他经营业务

　　适用√不适用

　　5.4参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)

　　适用√不适用

　　5.5主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

　　适用√不适用

　　5.6主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明

　　√适用不适用

　　毛利率下降是因为主营业成本的增长幅度大于主营业务收入的增长幅度。

　　5.7利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　适用√不适用

　　5.8募集资金使用情况

　　5.8.1募集资金运用

　　√适用不适用

　　5.8.2变更项目情况

　　√适用不适用

　　5.9董事会下半年的经营计划修改计划

　　适用√不适用

　　5.10预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　适用√不适用

　　5.11公司管理层对会计师事务所本报告期＂非标意见＂的说明

　　适用√不适用

　　5.12公司管理层对会计师事务所上年度＂非标意见＂涉及事项的变化及处理情况的说明

　　适用√不适用

　　§6重要事项

　　6.1收购、出售资产及资产重组

　　6.1.1收购或置入资产

　　适用√不适用

　　6.1.2出售或置出资产

　　适用√不适用

　　6.1.3自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。

　　适用√不适用

　　6.2担保事项

　　适用√不适用

　　6.3关联债权债务往来

　　√适用不适用

　　6.4重大诉讼仲裁事项

　　√适用不适用

　　报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项,也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。2003年7月24日和2003年7月28日,本公司由于调整有线电视收看费标准,分别收到了两份《民事起诉书》,目前诉讼已经进入诉讼程序。详见2003年8月4日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。

　　6.5其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　适用不适用

　　§7财务报告

　　7.1审计意见

　　7.2合并及母公司的利润表(附后)

　　利润表

　　编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司单位：人民币元

　　补充资料：

　　公司负责人：卢东涛主管会计工作负责人：齐涛会计机构负责人：闫维丽

　　利润分配表

　　编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司单位：人民币元

　　公司负责人：卢东涛主管会计工作负责人：齐涛会计机构负责人：闫维丽

　　7.3报表附注

　　7.3.1如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数。

　　(一)会计政策的变更

　　根据财政部二??三年五月三十日颁发的财会〔2003〕16号＂关于印发《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》的通知＂规定：企业按照国家有关部门批准的收费标准和合同约定在取得入网费收入时,应借记银行存款等科目,贷记递延收益科目,并按合同中规定的期限或根据以往的经验和客户的实际情况能够合理确定的服务期限分摊计入营业收入。本公司按照北京市物价局规定的定价收取的有线电视入网费收入原在收入已经取得并为用户开通有线电视收视服务时一次性确认营业收入,现变更为入网费收入于实际取得当月开始分10年平均摊销,分期递延计入主营业务收入。

　　上述会计政策的变更已采用追溯调整法,调整了2003年年初留存收益及相关项目期初数；利润表2002年1-6月数栏,已按调整后数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为82,349,018.20元。由于会计政策变更,调减了2002年1-6月净利润6,520,284.90元；调减了2003年年初留存收益82,349,018.20元,其中,未分配利润调减65,879,214.56元,盈余公积调减16,469,803.64元。

　　(二)重大会计差错的更正

　　本公司在根据《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》的通知变更入网费收入确认会计政策的同时,严格区分了入网费与工程建设费,将按照北京市物价局规定的定价收取的有线电视入网建设费中的工程建设费收入于已经取得并为用户开通有线电视收视服务时确认收入,同时确认相应的安装成本。对以前年度确认了工程建设费收入但未将相应安装成本直接计入当期损益的部分予以补记。

　　上述重大会计差错的更正已采用追溯调整法,调减了2002年1-6月净利润2,801,673.96元,调减了2003年年初留存收益10,879,528.25元,其中,未分配利润调减8,703,622.60元,盈余公积调减2,175,905.65元。

　　7.3.2如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数。

　　7.3.2公司半年度财务报告已经北京京都会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。

　　北京歌华有线电视网络股份有限公司董事会

　　二??三年八月十八日股票代码：600037股票简称：歌华有线编号：临2003-018北京歌华有线电视网络股份有限公司第二届董事会第八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　北京歌华有线电视网络股份有限公司第二届董事会第八次会议于2003年8月18日上午9：30在公司五层会议室召开,出席会议的董事应到14人,实到13人,公司独立董事崔也光先生因公出差未能出席会议,特书面委托独立董事田明女士代为出席,并行使表决权。全体监事列席了会议。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　会议由卢东涛董事长主持。经与会董事认真讨论,投票表决,审议通过如下决议：

　　一、审议通过《公司2003年半年度报告正文及摘要》；

　　二、审议通过《关于廖莹女士辞去公司董事会秘书职务的议案》；

　　公司董事会秘书廖莹女士因出国学习,拟不再担任本公司董事会秘书,其本人已向董事会提交了辞呈,董事会同意其辞职申请,并对其在担任公司董事会秘书期间所做的工作表示感谢。

　　三、审议通过《关于聘任王奇之女士为公司董事会秘书的议案》；

　　经公司董事长卢东涛先生提名,同意聘任王奇之女士为公司董事会秘书。

　　董事会秘书简历：王奇之,女,42岁,在职研究生。曾任《中国证券报》栏目负责人；北京京华信托投资公司证券部副经理；南方证券北京分公司办公室主任、投资银行部经理等职务。

　　四、审议通过《关于入网费会计政策变更的议案》。

　　公司原来对入网建设费收入的确认原则为：在已经收取网络工程费并为用户开通有线电视收视服务时一次性确认为当期收入。

　　公司在编制2003年半年度财务报告时,根据财政部2003年5月30日颁发的《关于印发〈关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定〉的通知》(财会〔2003〕16号)文件精神变更了入网费收入确认政策：严格区分入网费与工程费,即对收取的每个终端120元入网费收入按10年分期递延计入营业收入；将收取的工程费收入按规定结转收入,相应计算应配比成本。

　　公司按照《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定,对入网费收入确认政策的改变作为会计政策变更处理,对以前收取工程费收入未计算安装成本部分作为会计差错更正处理,并分别进行了追溯调整。

　　特此公告。

　　北京歌华有线电视网络股份有限公司董事会

　　二OO三年八月十八日

　　附件：北京歌华有线电视网络股份有限公司独立董事意见

　　根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关规定,作为北京歌华有线电视网络股份有限公司的独立董事,我们对公司第二届董事会第八次会议审议《关于廖莹女士辞去公司董事会秘书职务的议案》、《关于聘任王奇之女士为公司董事会秘书的议案》,发表以下独立意见：

　　我们认为在本次董事会秘书变动议案中,廖莹女士因出国学习,辞去董事会秘书职务的程序符合《公司法》和《证券法》等法律法规及《公司章程》的规定；同时,经我们审阅王奇之同志履历,认为该同志符合公司高级管理人员任职资格,未发现有《公司法》第57、58条规定的情况,以及被中国证监会确定为市场禁入者并且尚未解除的情况,提名程序符合《公司章程》。因此,同意董事会形成的上述任免决议。

　　独立董事(签名)：田明、王忠烈、涂建、龚翔

　　2003年8月18日