岷江水电(600131)2003年半年度报告摘要

　　1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　本半年度报告摘要摘自半年度报告全文,报告全文同时刊载于上海证券交易所网站http：//www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2 公司董事叶建桥因公出差,未审议本半年度报告。

　　1.3公司负责人董事长何源森、主管会计工作的负责人财务总监詹学康及会计机构负责人财务部经理杨勤作如下声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。

　　§2 上市公司基本情况

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 主要财务数据和指标

　　2.2.1主要会计数据和财务指标

　　2.2.2非经常性损益项目

　　√适用 不适用

　　2.2.3国内外会计准则差异

　　适用 √不适用

　　§3 股本变动及股东情况

　　3.1 股份变动情况表

　　√适用 不适用

　　3.2 前十名股东持股情况

　　3.3控股股东及实际控制人注5变更情况

　　适用 √ 不适用

　　§4 董事、监事和高级管理人员情况

　　4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

　　√适用 不适用

　　§5 管理层讨论与分析

　　5.1 主营业务分行业、产品情况表注7

　　5.2 主营业务分地区情况

　　5.3 对净利润产生重大影响的其他经营业务

　　适用 √不适用

　　5.4 参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)

　　适用 √不适用

　　5.5 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

　　适用 √不适用

　　5.6 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明

　　√适用 不适用

　　1、报告期内电力销售毛利率较上年同期减少35.74%,主要是外购电较上年增加较多；

　　2、报告期内过网费收入是公司向其他单位收取的过网费,较上年同期减少73.45,主要是其他单位现已直接上网,不再向本公司交过网费；公司支付的过网费,主要是铜钟电站上网应支付的过网费,较上年同期减少80.48%,主要是铜钟电站支付过网费减少。

　　5.7 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　适用 √不适用

　　5.8 募集资金使用情况

　　5.8.1 募集资金运用

　　适用 √不适用

　　5.8.2变更项目情况

　　适用 √不适用

　　5.9 董事会下半年的经营计划修改计划

　　适用 √不适用

　　5.10 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　适用 √不适用

　　5.11 公司管理层对会计师事务所本报告期″非标意见″的说明

　　适用 √不适用

　　5.12 公司管理层对会计师事务所上年度″非标意见″涉及事项的变化及处理情况的说明

　　适用 √不适用

　　§6 重要事项

　　6.1 收购、出售资产及资产重组

　　6.1.1 收购或置入资产注10

　　适用 √不适用

　　6.1.2 出售或置出资产注12

　　适用 √不适用

　　6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。

　　适用 √不适用

　　6.2 担保事项

　　√适用 不适用

　　6.3 关联债权债务往来

　　√适用 不适用

　　6.4 重大诉讼仲裁事项

　　适用 √不适用

　　6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　适用 √不适用

　　§ 7 财务报告

　　7.1 审计意见

　　7.2 披露比较式合并及母公司的利润表 附后

　　7.3 报表附注

　　7.3.1如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数。

　　为适应电力体制改革和电力市场发展的需要,2002年6月公司的电费回收方式发生了变化。公司原来的大部分电费往来主要通过阿坝州岷江电力联营公司进行结算,变化后逐步改为直接面向客户或直接与大电网进行结算。由于结算方式发生变化,收费人员和组织机构也发生了相应变化,在短时间内造成了人员和组织机构工作责任不明确,加上本公司主要客户之一的阿坝州岷江电力联营公司于2002年10月因成员单位部分退出,影响了联营公司的正常运行,使联营公司内部电费往来结算关系不清,造成公司2002年度外购电费的漏列。

　　2003年4月,公司会同联营公司有关人员对2002年电费往来关系进行了全面清理。在清理过程中发现联营公司在2002年6-10月应向公司收取的上网电费7,343,934.81元含税,未能及时进行结算,导致公司在2002年度内漏列购电成本。鉴于公司2002年年度报告已公告,根据《企业会计准则――会计政策、会计估计和会计差错更正》的规定,公司对2002年度损益进行了追溯调整,同时调整了2003年半年度会计报表相关项目的期初数。

　　通过对漏列购电成本的追溯调整,调减2002年留存收益5,304,564.92元,其中：未分配利润调减4,508,880.18元,盈余公积调减795,684.74元。具体调整情况见下表：

　　2002年度损益追溯调整前后对照表

　　7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数。

　　利润及利润分配表

　　单位：人民币元