花旗摩根大通摆脱安然雷阵

　　谭冰

　　美国两大金融巨擘花旗集团、J.P.摩根大通同意向投资者支付3亿多美元，以和解这两家银行帮助安然公司欺骗投资者而卷入的高达数十亿美元的诉讼。

　　逃脱了刑事诉讼

　　通过周一与美国证交会和曼哈顿区地方法官蒙格斯达成的这份协议，花旗集团和J·P·摩根大通不仅结束了长达18个月调查，而且避免了陷入刑事诉讼的困境。

　　检察机构的调查发现，花旗集团和J·P·摩根大通在安然公司2001年底申请破产保护之前，为这家能源商建立了复杂的交易，以便隐藏其债务和夸大现金流。

　　蒙格斯检察官在宣布双方的和解协议时表示要杜绝所有企业欺诈行为，他并且向企业和银行业发出警告，企业应将复杂的交易变得更加透明，否则将面临政府摇“红旗”的恶运。

　　罚款将支付给受害者

　　不过，这两家银行同意改变商业交易方式，但是它们既没有承认也没有否认证交会的指控。“这两起案件极其恶劣，同时意味着向其它银行警告，勿对自己的行为睁只眼闭只眼，”美国证交会执行总裁卡特尔如是说。

　　根据双方的协议，J·P·摩根大通认罚1.35亿美元以结束证交会的调查；花旗集团将支付1.2亿美元，其中1900万美元和解该集团帮助另一家能源商Dynegy欺诈的指控。这两家公司还将向纽约州和纽约市各支付1250万美元，并承担调查费用。

　　美国证券交易委员会表示，这两家银行缴纳的款项将通过“公平基金”直接支付给欺诈案的受害者，其中2.36亿美元支付给被安然欺诈案的受害者，1900万美元用于Dynegy案的赔偿。

　　三巨头成下一个调查目标？

　　迄今为止，美国证交会已与包括美林公司在内的4家金融机构就安然案的调查达成和解。虽然卡特尔拒绝透露下一个调查目标是谁，但是路透社的报道称，另外3家国际银行业巨头——BarclaysPlc、CIBC和德意志银行同样也有操纵安然财务报告之嫌。安然的调查报告中显示，这些银行已意识到在相关交易中的“不当行为”。