今年1月13日至15日，中国人民银行连续发布了三项反洗钱规定——《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》。“一规两办法”已从3月1日起正式实施。明确肩负反洗钱任务的专门规章的颁布，这在中国还是第一次。
根据央行的最新规定，洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪
、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。这使得诸如因腐败所产生的行贿、受贿款，庄家二级市场非法所得等等的通过洗钱合法化的行为得以纳入有关部门的监督范围。而此前，《刑法》第191条所规定的洗钱罪的定义范围只有毒品、黑社会和走私、恐怖活动犯罪四种犯罪行为的违法所得。
据中国人民银行研究局李德处长介绍，世界各国涉及反洗钱的机构或部门根据其职责和作用来划分，一般会涵盖立法、执法和情报部门。
反洗钱的立法一般包括三个层次，即议会通过的法律、政府各部门通过的行政法规和行业联合会通过的自律规则。各国议会通过的反洗钱法是反洗钱法律框架中最基本的部分，法律的效力等级最高，其他机构制定的有关规定不得与反洗钱的基本法律相抵触。各国政府有关部门以及行业自律组织承担一部分反洗钱立法职能，即制定行政法规和自律性规范，同时主要承担执行反洗钱法律的职能，例如警察部门负责侦查洗钱犯罪案件，司法部或检察院负责起诉案件，税务、海关、邮政、金融等有关部门，则是从各自的领域协助进行反洗钱活动。
中国银行总行法律与合规部副总经理王琪指出，作为经营货币的企业，金融机构在预防和控制洗钱中起着十分重要的作用，形成一个有效控制洗钱的金融机制非常关键。
据介绍，针对金融机构的反洗钱，国家一般都有相应的主管部门负责具体工作，而中央银行担任了重要的角色。此外，世界上许多国家建立了洗钱信息处理机构，其主要职能是对洗钱信息进行系统化处理，并且与其他信息来源进行交叉核对。
许多国家和整个国际金融业在预防和控制反洗钱方面形成了一系列控制制度。
首先，在正式的法律文件中对金融机构在反洗钱中所承担的责任和义务、对金融机构的法律保护等重要问题确定了原则、规则和制度。
其次，逐步完善反洗钱法规的配套措施，从识别客户身份、交易报告、交易审查、记录保存、可疑交易报告到建立内控制度以及对职员进行培训与教育等诸多方面，制定了详细和可操作的制度措施，便于金融机构和从业人员执行。
第三，为确保各项金融控制制度在反洗钱过程中得到贯彻执行，在法律中增加相关罪名、对于银行和其它金融机构拒不履行法定义务或者违反法定义务的行为规定了严厉的行政和刑事惩罚措施、建立专门的反洗钱机构和要求金融机构任命专门的反洗钱官员等。国际金融业在预防和控制洗钱犯罪方面所采取的措施，主要有“知道你的客户的原则”、规定客户身份核实程序、提供有关客户交易的记录、建立交易记录保存制度、报告可疑的金融交易、规定金融机构的责任等。
同时，王琪也指出，反洗钱是一项全社会的系统工程。首先，反洗钱需要国家很多职能部门的共同行动以及协调一致。其次，除了洗钱的主渠道——金融领域，通过中介机构(如律师事务所、会计师事务所等)、娱乐场所(如赌场)以及贸易公司等都有可能发生洗钱行为。因此，这在客观上也要求必须在全社会形成一股反洗钱的合力。
在国内商业银行中最具国际性的中国银行，反洗钱工作的开展处于相对领先的地位。2001年6月，中行总行即成立了专门的反洗钱工作委员会。合规部门负责规划协调推动反洗钱工作，建立银行包括信息、组织、制度、培训等方面在内的基础性的反洗钱环境，各业务管理部门则熟悉业务流程操作，具体制定和执行反洗钱政策。同时，中行的海内外分行也陆续成立了反洗钱领导小组。2002年，各海外机构配备了负责合规工作的合规员。据王琪介绍，从2001年开始，中行开始将反洗钱工作纳入了对分行的绩效考核范围。
对于反洗钱重镇银行来说，加强反洗钱的教育和培训也迫在眉睫。据澳大利亚教育集团总裁杨杰琰介绍，国际上许多银行都十分重视员工的培训，欧洲以及美国的大部分金融从业人员都要经过系统的培训后才能上岗。
日前，一个在金融服务领域致力于加强反洗钱活动的非赢利性组织——国际规章遵行协会(简称ICA)携手美国金融管理学会和澳大利亚教育集团，计划在中国推出反洗钱资格国际认证系列培训课程。在欧洲和美国，ICA经常会给某一家商业银行的上千名员工集体开课。据悉，ICA将在4月开始中国的第一批培训，地点主要是在北京、上海和深圳。
3月25日，央行保卫局反洗钱处在上海召开会议部署“欧亚会议反洗钱项目需求评估小组赴华工作”的有关事项。“欧亚会议反洗钱项目”产生于1999年的亚欧财长会议，旨在提高亚洲地区国家的反洗钱能力。目前，第一阶段工作——全面调查亚洲地区重点成员的反洗钱能力，并进行相关培训和技术援助的需求评估——已然启动。中国是调查的第三站。此次调查集中在北京、上海两地，时间长达18天。
据悉，央行将以此次调查结果作为参考指标，督促各地的反洗钱工作落到实处。-
本刊记者康伟平/文
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