2002同智证券投资基金年度报告

　　重要提示

　　本基金的托管人中国银行已于2003年3月25日复核了本报告。

　　本基金的管理人、托管人愿就本报告中所载资料的真实性、准确性、完整性负责。本报告书中的内容由基金管理人负责解释。

　　一、同智证券投资基金简介

　　同智证券投资基金经中国证券监督管理委员会证监基字〖2000〗25号《关于同意赣中基金等原有投资基金合并规范为同智证券投资基金并申请上市的批复》批准,于2000年3月8日由赣中基金、中盛基金、长江基金、武汉基金、开信基金、海湾基金6支原有投资基金清理规范后合并而成的契约型封闭式证券投资基金,其发起人为中信证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、天津北方国际信托投资股份有限公司、国元证券有限责任公司和长盛基金管理有限公司。根据中国证券监督管理委员会证监基字〖2000〗26号《关于同意同智证券投资基金上市、扩募和续期的批复》批准,基金同智于2000年5月15日在深交所上市,并于2000年7月17日成功扩募到5亿份基金单位,每份基金单位面值1元,发起人认购500万份,其余49500万份由社会公众及商业保险公司持有,扩募部分于2000年8月7日在深交所上市交易。扩募后基金存续期延长五年(至2007年3月13日)。

　　(一)基金简称：基金同智

　　交易代码：184702"!

　　基金单位总份额：五亿份基金单位

　　基金类型：契约型封闭式

　　基金存续期：十五年

　　基金上市地：深圳证券交易所

　　(二)基金管理人

　　法定名称：长盛基金管理有限公司

　　注册地址：深圳市福田区华富路航都大厦13C

　　办公地址：北京市朝阳区北三环东路8号静安中心22层

　　邮政编码：100028

　　国际互联网网址：http：//www.csfunds.com.cn

　　法定代表人：王其华

　　总经理：蒋月勤

　　负责信息管理事务人员：李燕敏

　　联系地址：北京市朝阳区北三环东路8号静安中心22层

　　电话：[phone]

　　传真：[phone])

　　(三)基金托管人

　　法定名称：中国银行

　　注册地址：北京市西城区复兴门内大街1号

　　办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号

　　邮政编码：100818

　　国际互联网网址：http：//www.bank-of-china.com

　　法定代表人：刘明康

　　托管部总经理：唐棣华

　　负责信息管理事务人员：忻如国

　　联系地址：北京市西城区复兴门内大街1号

　　电话：[phone]

　　传真：[phone]

　　(四)会计师事务所

　　法定名称：安永华明会计师事务所

　　注册地址：北京市朝阳门北大街6号北海万泰大厦802-807室

　　办公地址：北京市东城区东长安街一号东方广场东方经贸城东3办公楼16层

　　法定代表人：葛明

　　经办注册会计师：葛明、金馨

　　(五)律师事务所

　　法定名称：信利律师事务所

　　注册地址：北京市建国门内大街18号恒基中心1座609室

　　办公地址：北京市建国门内大街18号恒基中心1座609室

　　法定代表人：江山

　　经办律师：谢思敏、丁志钢

　　二.主要财务指标

　　2002年2001年2000年

　　基金本期净收益-31,025,101.91元62,337,468.47元16,525,462.23元

　　单位基金本期净收益-0.0621元0.1247元0.0331元

　　基金可分配净收益-55,591,889.50元31,520,274.80元25,590,985.24元

　　单位基金可分配净收益-0.1112元0.0630元0.0512元

　　期末基金资产总值446,052,632.40元532,914,883.30元586,025,935.70元

　　期末基金资产净值444,408,110.50元531,520,274.80元584,722,776.76元

　　单位基金资产净值0.8888元1.0630元1.1694元

　　基金资产净值收益率-6.17%A11.10%4.04%

　　本期基金资产净值增长率-11.74%*A-5.38%(?24.33%)19.88%

　　基金累计资产净值增长率0.11%13.43%19.88%

　　标有?号的比率已折为年率计算。

　　其中：

　　基金可分配净收益＝基金当期实现净收益＋以前年度未分配收益-未实现资本利得损失

　　基金资产净值收益率＝当期净收益/调整后期初基金资产净值

　　本期基金资产净值增长率＝(分红或扩募前单位净值/期初单位净值)?(期末单位净值/分红或扩募后单位净值)-1

　　基金累计资产净值增长率＝(第1年度净值增长率＋1)?(第2年度净值增长率＋1)?(第3年度净值增长率＋1)?…?(上年度净值增长率＋1)?(本期净值增长率＋1)-1

　　三、基金管理人报告

　　(一)基金经理人报告

　　1、2002年基金运作情况回顾

　　2002年中国证券市场呈现出宽幅震荡、逐渐下跌的行情,其成因是复杂的：既有全球证券市场普遍低迷、管理层政策频出的客观因素,又有投资人经历2001年大跌后对于投资充满谨慎甚至是恐惧的主观因素。

　　纵观2002年股票市场的运行背景,无疑是在向好的方面发展,首先是作为股票市场运行的宏观经济基础,取得了远超过预期的强劲增长,在普遍低迷的全球经济中一枝独秀；其次是管理层出台的一系列政策,无论是停止在国内证券市场减持国有股、推出QFII制度、加强对上市公司监管等功在长远的政策,还是提高增发门槛、恢复对二级市场配售新股、降低交易佣金等利在当代的措施,都是有利于保护投资人利益,推动市场健康发展的重要举措；再者是上市公司的整体业绩较2001年有了较大幅度的提高,一些大盘国企股在市场回落过程中逐渐显露出投资价值,成为去年行情中的中流砥柱。

　　尽管一切因素都在向好的方向发展,但去年的行情依然是与管理层和广大投资人的意愿背道而弛,在年初与年底两次出现＂千点论＂盛行,投资人则表现出了对市场的悲观失望。这种局面的出现,一方面是由于前几年国内资金推动的牛市破灭与全球股票市场大幅回调相互重叠,导致的对上涨行情的矫枉过正；另一方面是人们的主观心理因素,就是对市场的恐惧与迷惘。

　　2002年债券整体而言是先扬后抑,机会主要出现在上半年。由于央行降息、商业银行惜贷和股票市场的相对弱市,债券市场从2001年年底开始的缓慢上涨在热线的推动下于2002年上半年演化为了对长期债券近乎疯狂的投机行情,这一行情演绎到极至便导致了30年期国债利率仅为2.6%。自6月初央行开始正回购后,债券市场出现恐慌性的连绵阴跌,债券一级市场出现新债连续认购不足的现象,二级市场更是跌幅巨大,直至从11月央行减少了正回购的力度和财政部在14到16期国债招标中采取了让利于民的态度,市场才再次趋于稳定。

　　在2002年,本基金管理小组的对股票市场的走势判断较为乐观,股票仓位较重且股票多为成长股,因此在下跌的市场行情中未能为投资人带来回报。债券市场是为投资人提供较好回报的市场,以中信全债指数衡量的收益率为4%左右,本基金管理小组由于对政策与市场的把握较为准确,在重要时间点的仓位调整及时,取得了超越债券指数的良好收益。尽管如此,本基金全年的净值增长率依然为负。

　　2、2003年市场趋势的展望

　　本基金管理小组对2003年股票市场的基本判断是：市场将由2002年的弱市向平衡市转化,代表中国经济活力的大中盘价值股将走出独立扬升行情。

　　经历了2001年的大幅下跌和2002年的弱市运行,证券市场的运行基础在市场回落中已经逐步变的坚实起来,市场有可能向平衡市转变。

　　有利于市场上行的因素在于：

　　(1)国民经济依然保持强劲增长态势；

　　(2)管理层推动市场健康发展的决心是明确的；

　　(3)大中盘价值股业绩快速提高；

　　(4)随着社保基金入市、QFII制度的实施和开放式基金的发行,长期资金占市场资金的比重在加大,为市场发展提供了资金保障。

　　对市场构成压力的因素在于：

　　(1)全球经济复苏依然缓慢；

　　(2)新股发行上市的步伐可能会逐渐加快；

　　(3)投资人信心恢复需要一个过程。

　　在这样一个背景下,由于大中盘价值股业绩的稳定增长将推动其股价持续表现,既可平衡其他类股票下跌对指数的压力,又可以其独立的扬升行情为投资人恢复信心,2003年主流的投资理念将再度回归于价值投资。经过了2002年的弱市和2003年的平衡市,对于整个市场而言,最困难的时刻将在不知不觉中过去,市场可能逐渐进入一个业绩驱动的上升周期,一个证券市场与经济增长良性互动的新周期。

　　本基金管理小组对2003年债券市场的基本判断是：由于利率已接近谷底,债券内部收益率进一步下跌将失去动力,但由于金融机构的存差继续扩大又抑制了债券内部收益率的大幅回升,因此预计市场上半年将延续去年四季度以来的平衡态势,下半年债券内部收益率将有回升的压力。而由于股票市场的逐渐走强,风险收益配比较好的可转债将成为债券市场的亮点。整体而言,债券市场为投资人带来的回报会有所降低,市场的热点会转向浮动利率债券、企业债、可转债和其他一些债券创新品种。

　　3、2003年本基金的投资策略和投资思路

　　基于本基金投资管理小组对2003年是充满转机一年的判断。本基金将采取相对积极的投资策略,适当增加股票资产的配置比例。在资产配置的投资策略上,应积极关注宏观经济面和政策面的变化,在价值投资的投资理念指导下,保持适中偏高的稳定仓位,并根据关键技术位置的破立及时调整仓位中的机动部分以及持仓结构。在行业配置上加强行业选择,战略性投资于有增长潜力或高增长的行业以及复苏行业,并密切关注行业动态变化,及时进行调整。股票主要配置在国家的支柱行业和在国际经济中有比较优势的行业中,看好的行业包括基础设施、石油化工、冶金、新材料、食品、商业零售等。个股投资重点将尽量选取行业领先个股、业绩表现稳定并出现一定增长的个股以及预期业绩出现较快增长的个股,以及股价相对于境外市场溢价较低的大中盘股票,以期在指数的波动中获取理性的投资收益。

　　在债券投资上,将采取相对保守的策略,增加长期浮动利率债券与可转债的投资比重,并适当投资于企业债。

　　(二)内部监察稽核报告

　　基金运作合规性声明

　　本基金管理人在本报告期内按照《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《同智证券投资基金基金契约》和其他有关法律法规的规定,以为基金投资人谋求基金资产的长期稳定增值的原则,管理和运用基金资产。通过进一步完善法人治理结构,加强内部管理、规范基金运作,在控制和防范风险的前提下,为基金持有人创造最大的投资回报。基金同智投资组合符合有关法规及基金契约的约定,无损害基金持有人利益的行为。

　　内部监察稽核工作报告

　　本基金管理人进一步完善了法人治理结构和内部制衡机制,参照国外同行的管理经验和通常做法,在公司董事会下设合规控制委员会,监督公司严格履行契约承诺,强化内控机制和纪律程序,保护基金持有人的合法权益。

　　本基金管理人从防范运作风险、保障基金持有人利益出发,确立了＂严格控制风险,稳健运营＂的经营原则,建立了以＂内部风险控制制度＂、＂监察稽核制度＂和＂信息披露制度＂为主干的全方位的风险控制和监察稽核制度体系,并设立了风险控制委员会、督察员和监察稽核部,从组织上保证内部风险的控制和各项制度的贯彻与实施。

　　在内部监察稽核工作中,我们的工作重点包括与基金投资运作有关的各个环节。由内部负责监察稽核工作的人员独立对基金投资运作各环节的具体情况进行检查,以定期和临时检查相结合的方式和程序,通过采用各种工作方法和步骤,检查基金投资运作的合法合规情况；定期作出监察稽核报告,发现违规隐患及时向管理层和监管部门报告,并及时督促整改,并将整改情况及时向管理层和监管部门报告。

　　内部控制的重点是确保本管理人所管理基金运作的独立性,防范内幕交易、操纵市场行为,以及有损于基金投资人利益的关联交易。根据有关法律法规和基金契约,公司进一步加强对投资决策流程的内部控制和风险管理,重新检讨和改进了相关的流程：明确了投资决策委员会对基金经理小组的授权；将风格资产划分引入股票池制度,形成了公司完整的和有特点的基金股票投资备选库制度。最大限度地降低投资运作中的风险性,以确保基金运作的合规性。

　　在本报告期内,本基金运作中无不当内幕交易和关联交易,保障了基金持有人的利益。

　　本基金管理人将按照证监会发布的内控指导意见的要求,找出自身差距,完善科学的内部控制制度,继续强化管理规章制度的教育和落实,建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系,防范和化解风险。同时,继续通过积极推进电脑预警系统、投资监测系统的建设,使风险控制的全面性、及时性和有效性得到实质性的提高。本基金管理人将提高公司员工的职业素养和守法意识,严格行为规范,增强和促进员工遵守法律和公司规章制度的自觉性和主动性。本基金管理人将取信于市场,取信于社会,诚实信用,勤勉尽责,以专业化的经营方式管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最佳利益并使本基金管理公司稳步、健康发展。

　　四、基金同智托管人报告

　　(一)内部监察稽核报告

　　本报告期内,本基金托管人进一步完善了基金托管部门的组织结构和内部制衡机制,提高防范和及时化解业务风险和管理风险的能力,确保托管业务的规范运作,切实保障基金持有人的利益；本基金托管人依据国家相关法律法规、基金契约和管理制度对基金托管业务运作和内控流程的完善和执行情况等进行持续的监察稽核；对监察稽核中发现的问题及时提示、督促改进并追踪改进效果；定期制作监察稽核报告,及时呈报上级监管部门。

　　本基金托管人采取的主要措施包括：

　　1、加强基金托管业务合法合规性的监控。采取实时监控、现场查看、专项稽核、报表审核和资料查阅等方式,加大监控力度和监察频率,防范各种违法违规行为的发生,切实保护基金持有人的合法权益。

　　根据中国人民银行关于商业银行非现场监管报表及报告报送工作的精神,加强内部的托管业务检查工作。详尽、如实地向本托管人监事会提供有关业务情况,接受、配合了监事会的检查,得到监事会的肯定。

　　2、本基金托管人专门设立基金托管部合规监督员,负责抓好规章制度建设,监督本部门业务和工作的遵章守制、合规办事情况,强化内控机制和纪律程序,加强基金托管人职责的履行。

　　3、结合开放式基金托管业务的开展,以及境外合格机构投资者境内投资资产、社会保障基金、受托投资管理资产、投资连接保险、企业年金以及基本养老保险等其他托管业务的筹备工作,完善内部控制制度体系。借鉴国内外先进经验,完善和细化基金托管部业务处室职能及各岗位职责,合理整合业务处理流程,修订和优化了围绕基金托管业务的各环节管理制度和工作规程,为规范基金托管行为提供制度保障,提高了工作效率。

　　4、加强对升级的基金财务与估值系统、基金投资监督系统的运行检查和运作业务人员的培训及跟踪检查,保证了新系统的稳定、有效运行,提高工作质量和效率。

　　5、加强员工行为准则监察和职业道德教育。通过持续有效的职业道德教育、经常性行为监察和定期考核等,促进员工职业道德素质的提高和遵守法律法规、内部管理制度的自觉性。

　　6、加强监察稽核人员自身建设。在充实人员、改善设备的基础上,制定了科学详细的工作流程和要求,提高稽核监察人员的业务素质和能力。同时加强稽察监督处和其他业务处室的交流和沟通,促进监察工作效率的提高。

　　(二)托管情况报告

　　本基金托管人依据1999年9月14日签署的《同智证券投资基金基金契约》与《同智证券投资基金托管协议》,自1999年11月5日起托管同智证券投资基金的全部资产。现对同智证券投资基金(以下简称同智基金)从2002年1月1日至2002年12月31日的2002年度托管情况报告如下：

　　1、本托管人在2002年度托管同智基金期间,严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则和其他有关法规、基金契约以及托管协议的规定,诚信地履行了基金托管人的职责,不存在损害同智基金持有人利益的行为。

　　(1)本托管人履行安全保管基金资产的全部资产的职责,保证基金资产与自有资产等非基金资产严格分开,维护基金的独立帐户,与本托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行了严格的分帐管理。

　　(2)本基金的投资运作包括本基金在股票一级市场、股票二级市场、证券交易所债券市场以及银行间国债市场的交易等,本托管人严格执行了基金管理人的投资指令,及时、准确地完成了本基金的各项资金清算交割。本托管人对于本基金的任何资产的运用、处分和分配,均具备正当依据。

　　(3)本托管人对与基金资产相关的重大合同原件、因履行托管人职责而生成或收悉的记录基金业务活动的原始凭证、记帐凭证、基金帐册、交易记录等有妥善的保管。

　　2、本托管人在2002年度依照《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则和其他有关法规的规定,对长盛基金管理有限公司--同智基金管理人的基金运作进行了必要的监督,其在基金资产净值的计算及每单位基金资产净值的计算以及其他财务费用的计算等方面遵守了《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《证券投资基金会计核算办法》和其他有关法规、基金契约以及托管协议的规定,没有发现违规及损害基金持有人利益的行为。

　　本基金于2002年4月8日实现的基金收益分配符合《证券投资基金管理暂行办法》、证监基金字【1999】40号文《关于执行＜证券投资基金管理暂行办法＞第11条、第38条及第55条第(3)项规定有关问题的通知》以及基金契约的规定。

　　本托管人如实、及时、独立地向中国证监会提交了关于同智基金投资运作方面的报告。

　　3、同智证券投资基金管理人--长盛基金管理有限公司在2002年度编制和披露的公告信息包括：2001年基金年度报告一份、2002年基金中期报告一份、基金资产净值公告四十八份、基金投资组合公告四份,本基金托管人依法对该等公告信息进行了认真核对,认为同智基金管理人在2002年度内所编制和披露的该等基金信息是合法、真实和完整的。

　　中国银行基金托管部

　　2003年3月10日

　　五.基金年度财务报告

　　同智证券投资基金全体持有人：

　　我们接受委托,审计了同智证券投资基金(简称＂基金同智＂)二零零二年十二月三十一日的资产负债表及二零零二年度的经营业绩表、基金净值变动表及基金收益分配表。上述会计报表由基金同智的基金管理人负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中,我们结合基金同智的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

　　我们认为,上述会计报表符合《金融企业会计制度》、《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算办法》和中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号《证券投资基金信息披露指引》及基金契约的规定,在所有重大方面公允地反映了基金同智二零零二年十二月三十一日的财务状况及二零零二年度的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

　　安永华明会计师事务所中国注册会计师葛明

　　中国北京中国注册会计师金馨

　　二零零三年二月十四日

　　(一)基金会计报告书(见附表)

　　(二)基金会计报告书附注

　　附注1.基金设立说明

　　同智证券投资基金(以下简称＂基金同智＂)是经中国证券监督管理委员会《关于同意赣中基金等原有投资基金合并规范为同智证券投资基金并申请上市的批复》(证监基金字〖2000〗25号文)批准,由赣中基金、中盛基金、长江基金、武汉基金、开信基金、海湾基金等6只原有投资基金清理规范后合并而成的契约型封闭式证券投资基金。根据中国证券监督管理委员会《关于同意同智证券投资基金上市、扩募和续期的批复》(证监基金字〖2000〗26号文)批准,基金同智于2000年5月15日在深交所上市并于2000年7月17日成功扩募到5亿份基金单位,每份基金单位面值1元人民币,其中发起人持有500万份基金单位(占基金总规模的1%),其余49500万份由社会公众及商业保险公司持有。基金发起人为：中信证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、天津北方国际信托投资股份有限公司、国元证券有限责任公司、长盛基金管理有限公司。基金管理人为长盛基金管理有限公司,基金托管人为中国银行。

　　附注2.会计报表编制基础

　　本会计报表是按照中华人民共和国财政部颁发的《金融企业会计制度》、《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算办法》、中国证监会颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号《证券投资基金信息披露指引》及基金契约的规定而编制。自2002年1月1日起实施的《金融企业会计制度》及《证券投资基金会计核算办法》对本基金2001年度的基金净收益、未实现利得及基金净值没有构成重大影响。

　　附注3.主要会计政策

　　(1)会计年度

　　自公历1月1日至12月31日止。

　　(2)记账本位币

　　以人民币为记账本位币。记账单位为元。

　　(3)记账原则和计价基础

　　以权责发生制为记账原则,除上市流通股票和债券按市值计价外,其余均以历史成本为计价基础。

　　(4)基金资产的估值方法

　　1、每日都对基金资产进行估值。

　　2、估值对象为运用基金资产购买的一切有价证券。

　　3、上市流通股票,以其估值日在证券交易所挂牌的市均价(市场平均价)估值,估值日无交易的,以最近交易日的市均价估值；未上市流通股票区别以下两种情况估值：

　　(1)首次公开发行的股票,以其成本价估值；

　　(2)配股和增发新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市均价估值,估值日无交易的,以最近交易日的市均价估值。

　　4、证券交易所债券,以其估值日在证券交易所挂牌的不含息(净价)市均价估值,估值日无交易的,以最近交易日的市均价估值；银行间同业市场交易债券的估值以不含息成本价计算。

　　5、配股权证,从配股除权日起到配股确认日止,按市均价高于配股价的差额估值,如果市价等于或低于配股价,则估值额为零。

　　6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,基金管理公司应根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

　　7、如有新增事项,按国家最新规定估值。

　　8、估值日对基金持有的股票、债券估值时,所估价值与上一日所估价值的差额,不记入当期净收益,记入＂未实现利得＂。

　　(5)收入的确认

　　1、股票差价收入：于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账。

　　2、债券差价收入：按应收取的全部价款与其成本、相关费用及其应收利息的差额入账。证券交易所债券于卖出债券成交日确认买卖差价收入；银行间同业市场交易债券于实际收到价款时确认债券差价收入。

　　3、债券利息收入：在持有期内逐日计提,并按债券票面价值与票面利率计提的金额入帐。

　　4、存款利息收入：包括银行存款与清算备付金利息,按本金与适用的利率逐日计提确认。

　　5、股利收入：在被投资股票除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。

　　6、买入返售证券收入：按融出资金额与约定利率,在回购期间内逐日计提入账。

　　7、其他收入：在实际收到时确认收入。

　　(6)证券投资的成本计价方法

　　证券在取得时以实际成本计价,出售时按移动加权平均法结转成本。

　　A.股票

　　买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资按成交日应支付的全部金额入账。

　　B.债券

　　买入上市债券于成交日确认债券投资；买入非上市债券于实际支付价款时确认债券投资。债券投资按应支付的全部价款入账,如果应支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本。

　　C.买入返售证券

　　买入返售证券成本：通过证券交易所进行融券业务,按成交日应付金额确认买入返售证券投资；通过银行间市场进行融券业务,按实际支付的价款确认买入返售证券投资。

　　(7)税项

　　A.印花税

　　基金管理人运用基金买卖股票按照2‰的税率征收印花税。

　　B.营业税

　　根据财政部、国家税务总局财税字〖1998〗55号文以及财税字〖2001〗61号文《关于证券投资基金税收的问题的通知》,以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围,不征收营业税；基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入,在2003年12月31日前暂免征收营业税。

　　C.企业所得税

　　根据财政部、国家税务总局财税字〖1998〗55号文《关于证券投资基金税收问题的通知》,基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的价差收入,股票的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

　　(8)基金的收益分配政策

　　1.基金收益分配比例不低于可供分配基金净收益的90%；

　　2.基金收益分配采用现金形式,每年至少分配一次；

　　3.基金当年收益先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配；

　　4.基金投资当年亏损,则不进行收益分配；

　　5.每一基金单位享有同等分配权。

　　附注4.银行存款

　　银行存款为本基金存放于银行的活期存款。

　　附注5.清算备付金

　　为证券交易的资金交割与交收而存入证券登记结算机构的款项。

　　附注6.应收证券清算款

　　因买卖证券、回购证券、申购新股、配售股票等业务而发生的,应与证券登记结算机构办理资金清算的款项。按不同证券登记结算机构,分析如下：

　　2002-12-312001-12-31

　　中国证券登记结算有限责任公司

　　上海分公司8,424,118.28-

　　深圳分公司3,174,338.86-

　　11,598,457.14-

　　附注7.应收利息

　　2002-12-312001-12-31

　　应收银行存款利息23,083.0034,275.88

　　应收清算备付金利息1,253.031,037.91

　　应收债券利息1,255,258.832,633,029.60

　　1,279,594.862,668,343.39

　　附注8.其他应收款

　　2002-12-312001-12-31

　　应收券商费用165,000.00180,000.00

　　应收新股申购款10,500,000.00-

　　10,665,000.00180,000.00

　　附注9.股票投资市值

　　基金持有的股票投资的市值,其中以成本价估值的首次公开发行股票为人民币189,200.00元,占基金资产净值的0.04%；因流通受限制的股票市值人民币3,691,616.20元,占基金资产净值的0.83%(见附注18)。

　　附注10.债券投资市值

　　基金持有的债券投资的市值,其中可转换债券为人民币3,792,584.00元,占基金资产净值的0.85%。

　　附注11.买入返售证券

　　通过国家规定的场所进行融券业务而发生的实际成本。

　　附注12.应付收益

　　由于原有6只投资基金的部分持有人没有办妥登记事宜,本基金2001年分配的收益部分尚未支付。

　　附注13.预提费用

　　2002-12-312001-12-31

　　审计费用50,000.00-

　　上市年费60,000.00-

　　其他6,000.00

　　116,000.00-

　　附注14.实收基金

　　2002-12-312001-12-31

　　基金单位份额出资比例基金单位金额基金单位份额出资比例基金单位金额

　　%%

　　中信证券股份有限公司1,000,0000.201,000,000.001,000,0000.201,000,000.00

　　长江证券有限责任公司500,0000.10500,000.00500,0000.10500,000.00

　　天津北方国际信托投资500,0000.10500,000.00500,0000.10500,000.00

　　股份有限公司

　　国元证券有限责任公司500,0000.10500,000.001,000,0000.201,000,000.00

　　长盛基金管理有限公司1,339,3460.271,339,346.001,339,3460.271,339,346.00

　　小计3,839,3460.773,839,346.004,339,3460.874,339,346.00

　　其他持有人持有(每份496,160,65499.23496,160,654.00495,660,65499.13495,660,654.00

　　基金单位面值人民币1元)：

　　合计500,000,000100.00500,000,000.00500,000,000100.00500,000,000.00

　　附注15.未实现利得/(亏损)

　　系本基金于2002年12月31日对证券投资进行估值时,证券投资估值额与其帐面成本之差额。本期未实现利得/(亏损)反映本期因投资估值增值或减值而产生的未实现利得/(亏损)。

　　附注16.关联方关系及其交易

　　1.关联方关系

　　企业名称与本基金的关系

　　中信证券股份有限公司发起人

　　长江证券有限责任公司发起人

　　天津北方国际信托投资股份有限公司发起人

　　国元证券有限责任公司发起人

　　长盛基金管理有限公司发起人、管理人

　　中国银行托管人

　　2.通过关联方的席位进行的交易

　　股票买卖：

　　2002年度2001年度

　　关联方名称股票买卖占全年交股票买卖占全年交

　　年成交量易量比例年成交量易量比例

　　中信证券股份有限公司121,114,549.3314.08%228,757,779.1716.64%

　　长江证券有限责任公司207,840,012.7724.15%342,981,504.8024.95%

　　债券买卖：

　　2002年度2001年度

　　关联方名称债券买卖占全年交债券买卖占全年交

　　年成交量易量比例年成交量易量比例

　　中信证券股份有限公司10,517,574.700.80%--

　　长江证券有限责任公司702,613,856.5053.53%15,126,770.00100.00%

　　附注16.关联方关系及其交易(续)

　　2.通过关联方的席位进行的交易(续)

　　证券回购：

　　2002年度2001年度

　　关联方名称证券回购占全年交证券回购占全年交

　　年交易量易量比例年交易量易量比例

　　长江证券有限责任公司782,700,000.00 39.39% 1,299,500,000.00 44.79%

　　佣金：

　　2002年度2001年度

　　关联方名称支付的佣金占全年佣金比例支付的佣金占全年佣金比例

　　中信证券股份有限公司94,773.91 14.36% 179,005.33 16.63%

　　长江证券有限责任公司155,472.53 23.56% 268,097.99 24.90%

　　3.基金管理人及托管人报酬

　　(1)基金管理人报酬

　　A.基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下：

　　H＝E×1.5%/当年天数

　　H为每日应支付的基金管理费

　　E为前一日的基金资产净值

　　B.基金管理人的管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付；并于次月前二个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人；

　　C.本基金于2002年度应支付基金管理费共人民币7,482,646.99元,其中已支付基金管理人人民币6,903,075.83元,尚余人民币579,571.16元未支付。

　　(2)基金托管费

　　A.基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：

　　H＝E×0.25%/当年天数

　　H为每日应支付的基金托管费

　　E为前一日的基金资产净值

　　B.基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付；于次月前二个工作日内从基金资产中一次性支取；

　　C.本基金2002年度应支付基金托管费共人民币1,247,515.97元,其中已支付基金托管人人民币1,150,920.77元,尚余人民币96,595.20元未支付。

　　4.本基金与关联人在银行间市场的交易情况：

　　本基金在正常业务中与托管人进行的交易情况如下：

　　2002年度2001年度

　　债券买卖交易

　　全年购入交易量50,990,000.00 -

　　买入返售证券

　　全年交易量- 70,000,000.00

　　年末余额- -

　　全年收入- 93,282.19

　　卖出回购证券

　　全年交易量230,000,000.00 1,080,000,000.00

　　年末余额- -

　　全年支出165,353.43 801,994.53

　　附注17.本期已分配收益

　　为分配2001年度基金净收益,每基金单位派发现金人民币0.0568元,占2001年度基金可分配收益(人民币31,520,274.80元)的90.10%。

　　附注18.流通受限制不能自由转让的基金资产

　　基金获配新股,从新股获配日至新股上市日或上市公司所公告的基金获配新股的禁售期限内不能自由流通。

　　截至2002年12月31日止,本基金流通受限制的股票明细如下：

　　股票名称获配日期上市日期可流通日期股票数量成本股票估值

　　(股) (人民币元) (人民币元)

　　皖通高速2002-12-26 2003-1-7 2003-1-7 86,000 189,200.00 189,200.00

　　中国联通2002-9-26 2002-10-9 2003-4-9 1,362,220 3,133,106.00 3,691,616.20

　　合计3,322,306.00 3,880,816.20

　　已上市流通受限股票估值增值为558,510.20元,若扣除该项估值增值,本基金资产净值为443,849,600.30元,单位基金资产净值0.8877元。

　　基金认购新发行债券,从债券认购日至债券上市日期间,暂无法流通。

　　截至2002年12月31日止,本基金流通受限制的债券明细如下：

　　债券名称起息日期上市日期可流通日期认购价格年末估价认购数量成本市值

　　中国移动2002-10-28 2003-01-22 2003-01-22 100.00 100.00 30,000 3,000,000 3,000,000

　　附注19.其他重要事项

　　无需要说明的其他重要事项。

　　附注20.比较数据

　　若干比较数字乃经重新编排,以符合本年度之呈报形式。

　　(三)基金投资组合

　　1、行业分类的股票投资组合

　　序号分类市值(元)占净值比例

　　1农、林、牧、渔业2,331,494.40 0.53%

　　2采掘业4,388,225.18 0.99%

　　3制造业114,685,264.65 25.81%

　　其中：食品、饮料13,186,264.52 2.97%

　　纺织、服装、皮毛11,162,717.80 2.51%

　　木材、家具4,185,662.00 0.94%

　　造纸、印刷3,030,650.50 0.68%

　　石油、化学、塑胶、塑料23,378,169.20 5.26%

　　电子6,409,547.76 1.44%

　　金属、非金属599,294.00 0.14%

　　机械、设备、仪表21,619,201.21 4.86%

　　医药、生物制品29,441,982.85 6.63%

　　其他制造业1,671,774.81 0.38%

　　4电力、煤气及水的生产和供应业6,979,203.00 1.57%

　　5建筑业1,611,816.00 0.36%

　　6交通运输、仓储业31,870,878.88 7.17%

　　7信息技术业49,613,995.06 11.16%

　　8批发和零售贸易188,580.00 0.04%

　　9金融、保险业6,520,000.00 1.47%

　　10房地产业11,515,150.00 2.59%

　　11社会服务业21,171,905.40 4.76%

　　12传播与文化业

　　13综合类

　　合计250,876,512.57 56.45%

　　2、债券投资合计(不包括国债)

　　截止2002年12月31日,同智证券投资基金持有债券投资(不包括国债)6,792,584.00元,占基金资产净值的1.53%。

　　3、国债、货币资金合计

　　截止2002年12月31日,同智证券投资基金持有国债及货币资金为135,540,483.83元,占基金资产净值的30.50%。其中国债投资114,478,625.86占基金资产净值25.76%。

　　4、基金股票前十名见(四)1

　　5、报告附注

　　(1)报告项目的计价方法

　　本基金持有上市证券采用公告内容截止日的市场均价计算,已发行未上市股票采用成本价计算。

　　(2)基金持有每只股票的价值(按成本价计算)均不超过基金资产净值的10%。

　　(3)基金应收利息、证券清算款、应付管理费、托管费、佣金、应付收益及预提费用等应收、应付款项合计为借方余额51,198,530.10元,与股票市值250,876,512.57元、债券投资合计(不包括国债)6,792,584.00元,国债及货币资金合计135,540,483.83元相加后等于基金净值。

　　(四)、截止2002年12月31日,本基金持仓股票、本期新增股票及清仓股票：

　　1、持仓股票(见附表)

　　2、本期新增股票(见附表)

　　注：其他中包括送股、配股及增发股票。

　　3、本期清仓股票(见附表)

　　六、基金持有人结构及前十名持有人

　　(一)、截止2002年12月31日,本基金份额结构为：

　　12月末持有份额占总份额比例

　　发起人持有3,839,346份0.77%

　　其中：长盛基金管理有限公司1,339,346份0.27%

　　长江证券有限责任公司500,000份0.10%

　　国元证券有限责任公司500,000份0.10%

　　中信证券股份有限公司1,000,000份0.20%

　　天津北方国际信托投资股份有限公司500,000份0.10%

　　其他持有人持有496,160,654份99.23%

　　合计500,000,000份100.00%

　　(二)、截止2002年12月31日,前十名持有人名称、持有份额及比例如下：

　　序号股东名称持有份额(份)占总份额比例

　　1中国人寿保险公司29,776,122 5.96%

　　2中国平安保险股份有限公司27,218,624 5.44%

　　3国信证券有限责任公司13,556,200 2.71%

　　4中国人民保险公司12,470,789 2.49%

　　5长城证券有限责任公司7,956,470 1.59%

　　6云南云天化股份有限公司3,000,000 0.60%

　　7中油财务有限责任公司2,997,000 0.60%

　　8大众保险股份有限公司2,516,200 0.50%

　　9李金平1,794,429 0.36%

　　10冯静林1,706,000 0.34%

　　七、重要事项揭示

　　1、本基金管理人、托管人(托管事项)在本期内未发生任何诉讼事项。

　　2、根据有关法规的规定,基金管理公司的董事长不得在其他经营性机构兼任董事长及其他高级管理职务。长盛基金管理有限公司已严格遵循上述有关法规规定,执行董事长或其他高级管理人员的任职事宜。

　　3、根据长盛基金管理有限公司2002年股东会决议,确定潘金友先生、霍津义先生、丁楹先生为第二届公司监事。此项任职已报中国证监会备案。

　　4、根据长盛基金管理有限公司第一届董事会第七次会议决议,同意张佑君先生辞去公司总经理职务,同意聘请蒋月勤先生担任公司总经理职务。根据长盛基金管理有限公司第一届董事会第六次会议决议,同意杨?女士辞去公司副总经理职务。根据长盛基金管理有限公司第二届董事会第一次会议决议,同意杨光启先生辞去公司副总经理职务,同意聘请邓瑞祥先生、杨文清先生担任公司副总经理职务。上述事项已按规定报中国证监会审核并经证监基金字［2002］16号文批准同意。

　　5、据《长盛基金管理有限公司章程》的规定,公司聘请的四位独立董事已审核同意了本基金2002年度的审计报告。

　　6、长盛基金管理有限公司第二届董事会第二次会议(以通讯方式召开)做出决议,同意李明先生辞去同智证券投资基金基金经理职务的申请,聘请闵昱先生担任同智证券投资基金基金经理。此决议已报中国证券监督管理委员会备案。

　　7、根据中国人民银行〖《2000》199号〗《关于天津市信托投资公司整顿方案的复函》和天津市政府《关于天津北方信托投资公司与天津滨海信托投资有限公司重组问题的复函》(〖2001〗16号)文件精神,天津北方国际信托投资有限公司与天津滨海信托投资有限公司合并重组后,依法变更设立为天津北方国际信托投资股份有限公司。该公司已于2002年7月18日完成工商登记工作。

　　8、根据长盛基金管理有限公司2001年股东会第一次会议决议,公司注册资本由8000万元人民币调增至10000万元人民币。公司股东中信证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、天津北方国际信托投资股份有限公司、国元证券有限责任公司按原出资比例等额增资。各股东出资额由2000万元人民币增至2500万元人民币,各占25%。增资部分由2000年度分配利润转增形成,并经安永华明会计师事务所验资报告确认。上述增资方案已报中国证监会审核并经证监基金字〖2002〗14号文批复同意。本调整事项已按规定在国家工商行政管理局办理了注册变更手续。

　　9、根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》的有关要求,经我公司认真研究,我们选择了中信证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、招商证券股份有限公司、华夏证券有限公司、蔚深证券有限责任公司、福建省华福证券公司这六家券商租用交易席位。我们选择证券经营机构的标准是：

　　(1)资力雄厚,信誉良好。

　　(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。

　　(3)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。

　　(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。

　　(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。

　　(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告,并能根据基金投资的一定要求,提供专门研究报告。

　　2002年1-12月各券商股票交易量及佣金情况如下：

　　公司名称股票年交易量(元)占交易量比例年佣金(元)占佣金比例

　　长江证券有限责任公司207,840,012.77 24.15% 155,472.53 23.56%

　　招商证券股份有限公司197,304,280.17 22.93% 154,392.54 23.40%

　　中信证券股份有限公司121,114,549.33 14.08% 94,773.91 14.36%

　　蔚深证券有限责任公司103,805,293.31 12.06% 73,920.08 11.20%

　　华夏证券有限公司169,935,880.61 19.75% 133,004.08 20.16%

　　福建省华福证券公司60,483,720.42 7.03% 48,302.39 7.32%

　　合计860,483,736.61 100.00% 659,865.53 100.00%

　　2002年1-12月各券商债券、回购交易量情况如下：

　　公司名称债券年交易量(元)占交易量比例回购年交易量(元)占交易量比例

　　长江证券有限责任公司702,613,856.50 53.53% 782,700,000.00 39.39%

　　招商证券股份有限公司4,210,907.90 0.32%

　　中信证券股份有限公司10,517,574.70 0.80%

　　蔚深证券有限责任公司337,935,600.20 25.74% 699,900,000.00 35.22%

　　华夏证券有限公司247,256,886.80 18.84% 385,200,000.00 19.39%

　　福建省华福证券公司10,094,537.20 0.77% 119,300,000.00 6.00%

　　合计1,312,629,363.30 100.00% 1,987,100,000.00 100.00%

　　八.备查文件目录

　　1、关于同意赣中基金等原有投资基金合并规范为同智证券投资基金并申请上市的批复

　　2、关于同意同智证券投资基金上市、扩募和续期的批复

　　3、同智证券投资基金契约

　　4、同智证券投资基金托管协议

　　5、报告期内披露的各项公告原件

　　6、长盛基金管理有限公司营业执照和公司章程

　　中国银行基金托管部长盛基金管理有限公司

　　二○○三年三月二十七日二○○三年三月二十七日