2002同益证券投资基金年度报告

　　2003-03-27 03:14

　　重要提示

　　本基金的托管人中国工商银行已于2003年3月25日复核了本报告。

　　本基金的管理人、托管人愿就本报告中所载资料的真实性、准确性、完整性负责。本报告书中的内容由基金管理人负责解释。

　　一、同益证券投资基金简介

　　同益证券投资基金经中国证券监督管理委员会证监基字〖1999〗8号《关于同意设立同益证券投资基金的批复》批准,由中信证券股份有限公司、天津北方国际信托投资股份有限公司原天津北方国际信托投资公司、长江证券有限责任公司和国元证券有限责任公司、长盛基金管理有限公司等五家联合发起,发行总规模20亿份,每份基金单位面值1元,发起人认购6,000万份,社会公众认购194,000万份,于1999年4月8日宣告成立,4月21日在深圳证券交易所挂牌交易。

　　一基金简称：基金同益

　　交易代码：184690

　　基金单位总份额：二十亿份基金单位

　　基金类型：契约型封闭式

　　基金存续期：十五年

　　基金上市地：深圳证券交易所

　　二基金管理人

　　法定名称：长盛基金管理有限公司

　　注册地址：深圳市福田区华富路航都大厦13C

　　办公地址：北京市朝阳区北三环东路8号静安中心22层

　　邮政编码：100028

　　国际互联网网址：http?//www.csfunds.com.cn

　　法定代表人：王其华

　　总经理：蒋月勤

　　负责信息管理事务人员：李燕敏

　　联系地址：北京市朝阳区北三环东路8号静安中心22层

　　电话：[phone]

　　传真：[phone]

　　三基金托管人

　　法定名称：中国工商银行

　　注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号

　　办公地址：北京市西城区复兴门内大街55号

　　邮政编码：100032

　　国际互联网网址：http?//www.icbc.com.cn

　　法定代表人：姜建清

　　托管部负责人：周月秋

　　负责信息管理事务人员：刘长江

　　联系地址：北京市复兴门内大街55号中国工商银行基金托管部

　　电话：[phone]

　　传真：[phone]

　　四会计师事务所

　　法定名称：安永华明会计师事务所

　　注册地址：北京市朝阳门北大街6号北海万泰大厦802-807室

　　办公地址：北京市东城区东长安街一号东方广场东方经贸城东3办公楼16层

　　法定代表人：葛明

　　经办注册会计师：葛明、金馨

　　(五)律师事务所

　　法定名称：信利律师事务所

　　注册地址：北京市建国门内大街18号恒基中心1座609室

　　办公地址：北京市建国门内大街18号恒基中心1座609室

　　法定代表人：江山

　　经办律师：谢思敏、丁志钢

　　二、主要财务指标

　　项目2002年2001年2000年

　　基金本期净收益-135,804,133.43元374,103,582.77元963,871,511.14元

　　单位基金本期净收益-0.0679元0.1871元0.4819元

　　基金可分配净收益-214,277,623.18 434,224,163.98元1,000,610,528.22元

　　单位基金可分配净收益-0.1071元0.2171元0.5003元

　　期末基金资产总值1,809,736,319.72元2,438,292,968.72元3,905,428,825.43元

　　期末基金资产净值1,785,722,376.82元2,434,224,163.98元3,617,112,028.57元

　　单位基金资产净值0.8929元1.2171元1.8086元

　　基金资产净值收益率-6.65% 13.78% 42.05%

　　本期基金资产净值增长率-12.76% -10.42% 52.74%

　　累计资产净值增长率55.61% 78.36% 99.11%

　　基金可分配净收益＝基金当期实现净收益＋以前年度未分配收益-未实现资本利得损失

　　基金资产净值收益率＝基金本期净收益/调整后期初基金资产净值

　　本期基金资产净值增长率＝(分红或扩募前单位净值/期初单位净值)?(期末单位净值/分红或扩募后单位净值)-1

　　基金累计资产净值增长率＝(第1年度净值增长率＋1)?(第2年度净值增长率＋1)?(第3年度净值增长率＋1)?…?上年度净值增长率＋1 ?本期净值增长率＋1 -1

　　三、基金管理人报告

　　(一)基金经理人报告

　　1.本基金业绩表现

　　基金同益2002年单位净值增长率为-12.76%。自本基金成立之日起,基金同益累计单位净值增长率为55.61%,高于同期存款利率。

　　2.本年行情回顾和投资总结

　　2002年,政府监管部门维护证券市场稳定发展的态度非常鲜明,相继出台了一系列的实质性利好政策。但从证券市场的走势来看,政策的影响作用呈递减的趋势,指数在震荡中缓慢下行。从个股的运行态势来看,小盘、低流通市值股票的价格中枢逐渐下移,大盘股日益受到投资者的重视。

　　基于对股票市场箱型运行的基本判断,本基金管理人在年初确定了″精研个股、控制成本、波段操作″的投资思路,在投资策略上我们把重点放在以下两个方面：

　　一是根据对大盘走势的前瞻性判断,及时进行增仓和减仓操作,以获得波段性操作的收益。在整体减仓和加仓的过程中,我们注重把握市场的特性,对大盘、小盘及成长、价值股票进行适当的配比。

　　二是在市场低迷的时候,积极参与增发新股的认购工作。虽然2002年市场整体处于下跌的状态之中,但增发股票孕育的投资机会却非常多。我们在充分研究的基础上,对部分个股进行了重点投资,获得了较好的收益。

　　另外,在2002年,我们也对投资模式采取了一定的改革,在投资组合品种中进行了风格资产的划分,并适当地进行了一部分的指数化投资,减少了冲击成本。

　　从2002年的投资效果看,结果不是很理想。总结起来,最大的教训在于波段操作的力度和准确度还有待加强,此外,在投资时机的把握方面也出现了一些失误。

　　3. 2003年市场展望和管理重点

　　展望2003年,我们认为基本形势会好于2002年。具体讲,我们预计2003年我国的宏观经济仍将保持良好发展态势,在内需稳步增长和出口良好的带动下,GDP的增长速度有可能会比2002年略有提高。在政策层面,估计政府仍将以稳定为主基调,财政政策和货币政策继续保持以往的方向和尺度,以确保经济的可持续发展。同时,我们明显地感觉到,政府正在积极、稳妥地施行改变通缩局面的政策,预计上市公司的基本经营形势也将进一步得到改善。我们有理由相信,这些都将为证券市场的良好运行提供支持。

　　但是,制约股市向上运行的最大因素是非流通股的流通问题。我们认为,短期内这一问题很难会有具体的解决办法出台。另外,中国加入WTO后与国际惯例接轨是大势所趋,市场价值中枢与国际接轨应该是一个必然的过程。还有一点,中国股市要发展就必须要不断地扩容。新发股票的价格越来越低,这将会对目前市场上流通价格较高的老股票产生不利的影响。

　　基于上述的原因,我们总体判断,2003年股市总体上将会维持箱体运行的格局,大致点位在1350-1700之间。市场将出现较多的上下震荡行情,这使我们的操作始终处于机会和风险之中。

　　不过,QFII制度即将开始正式实施,这一新政策将在很大程度上改变A股市场作为一个封闭性市场的重要特征,也就是说,市场有可能向与我们以前经验相孛的方向运行。

　　我们将密切关注、分析行情的发展变化过程,并根据实际情况不断修正我们的操作策略。

　　2003年,在投资组合的行业配置上,我们将把金融、汽车、环保、受惠于国有投资拉动的机械、建筑、建材等行业、以及复苏性的电子行业作为重点；在个股选择上,我们将继续本着审慎的原则,采取自下而上的策略对主业鲜明、有较好的盈利模式的企业进行重点投资。

　　在债券投资方面,我们将更多地观注企业债,特别是可回购债和条件较好的可转换债,力争实现较好的收益。

　　(二)内部监察稽核报告

　　基金运作合规性声明

　　本基金管理人在本报告期内按照《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《同益证券投资基金基金契约》和其他有关法律法规的规定,以为基金投资人谋求基金资产的长期稳定增值的原则,管理和运用基金资产。通过进一步完善法人治理结构,加强内部管理、规范基金运作,在控制和防范风险的前提下,为基金持有人创造最大的投资回报。基金同益投资组合符合有关法规及基金契约的约定,无损害基金持有人利益的行为。

　　内部监察稽核工作报告

　　本基金管理人进一步完善了法人治理结构和内部制衡机制,参照国外同行的管理经验和通常做法,在公司董事会下设合规控制委员会,监督公司严格履行契约承诺,强化内控机制和纪律程序,保护基金持有人的合法权益。

　　本基金管理人从防范运作风险、保障基金持有人利益出发,确立了″严格控制风险,稳健运营″的经营原则,建立了以″内部风险控制制度″、″监察稽核制度″和″信息披露制度″为主干的全方位的风险控制和监察稽核制度体系,并设立了风险控制委员会、督察员和监察稽核部,从组织上保证内部风险的控制和各项制度的贯彻与实施。

　　在内部监察稽核工作中,我们的工作重点包括与基金投资运作有关的各个环节。由内部负责监察稽核工作的人员独立对基金投资运作各环节的具体情况进行检查,以定期和临时检查相结合的方式和程序,通过采用各种工作方法和步骤,检查基金投资运作的合法合规情况；定期作出监察稽核报告,发现违规隐患及时向管理层和监管部门报告,并及时督促整改,并将整改情况及时向管理层和监管部门报告。

　　内部控制的重点是确保本管理人所管理基金运作的独立性,防范内幕交易、操纵市场行为,以及有损于基金投资人利益的关联交易。根据有关法律法规和基金契约,公司进一步加强对投资决策流程的内部控制和风险管理,重新检讨和改进了相关的流程：明确了投资决策委员会对基金经理小组的授权?将风格资产划分引入股票池制度,形成了公司完整的和有特点的基金股票投资备选库制度。最大限度地降低投资运作中的风险性,以确保基金运作的合规性。

　　在本报告期内,本基金运作中无不当内幕交易和关联交易,保障了基金持有人的利益。

　　本基金管理人将按照证监会发布的内控指导意见的要求,找出自身差距,完善科学的内部控制制度,继续强化管理规章制度的教育和落实,建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系,防范和化解风险。同时,继续通过积极推进电脑预警系统、投资监测系统的建设,使风险控制的全面性、及时性和有效性得到实质性的提高。本基金管理人将提高公司员工的职业素养和守法意识,严格行为规范,增强和促进员工遵守法律和公司规章制度的自觉性和主动性。本基金管理人将取信于市场,取信于社会,诚实信用,勤勉尽责,以专业化的经营方式管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最佳利益并使本基金管理公司稳步、健康发展。

　　四、基金同益托管人报告

　　本托管人--中国工商银行,依据《同益证券投资基金基金契约》与《同益证券投资基金托管协议》,托管同益证券投资基金。

　　2002年度,在对同益证券投资基金的托管过程中,本托管人严格遵守了《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,对同益证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,没有发生任何损害基金持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为托管人所应尽的义务。

　　本托管人依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,对同益证券投资基金的投资组合进行了监督,认为长盛基金管理有限公司在同益证券投资基金的投资运作、基金资产净值及单位基金资产净值的计算上,遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,没有发现任何损害基金持有人利益的行为。

　　本托管人依法对同益证券投资基金管理人--长盛基金管理有限公司在2002年度内所编制和披露的同益证券投资基金资产净值公告、基金投资组合公告、基金中期报告等公告信息进行了复核,认为同益证券投资基金管理人--长盛基金管理有限公司在2002年度内所编制和披露的基金信息是准确、真实、完整的。

　　中国工商银行基金托管部

　　五、基金财务报告

　　同益证券投资基金全体持有人：

　　我们接受委托,审计了同益证券投资基金简称″基金同益″二零零二年十二月三十一日的资产负债表及二零零二年度的经营业绩表、基金净值变动表及基金收益分配表。上述会计报表由基金同益的基金管理人负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中,我们结合基金同益的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

　　我们认为,上述会计报表符合《金融企业会计制度》、《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算办法》和中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号《证券投资基金信息披露指引》及基金契约的规定,在所有重大方面公允地反映了基金同益二零零二年十二月三十一日的财务状况及二零零二年度的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

　　安永华明会计师事务所中国注册会计师葛明

　　中国北京中国注册会计师金馨

　　二零零三年二月十四日

　　(一)基金会计报告书

　　同益证券投资基金

　　资产负债表

　　二零零二年十二月三十一日

　　(单位：人民币元)

　　附注2002-12-31 2001-12-31

　　资产：

　　银行存款4 270,004,674.69 431,814,930.00

　　清算备付金5 3,315,650.12 11,865,184.62

　　交易保证金6 4,730,000.00 250,000.00

　　应收证券清算款7 8,431,262.11 -

　　应收利息8 6,107,150.09 3,998,217.18

　　其他应收款9 35,318,000.00 48,000.00

　　股票投资市值10 955,644,691.81 1,193,890,507.32

　　其中：股票投资成本1,117,930,116.63 1,229,843,776.32

　　债券投资市值11 526,184,890.90 796,426,129.60

　　其中：债券投资成本526,518,870.74 797,962,807.61

　　资产总计1,809,736,319.72 2,438,292,968.72

　　负债：

　　应付证券清算款12 19,561,621.71 -

　　应付管理人报酬2,314,675.32 3,083,663.84

　　应付托管费385,779.22 519,126.44

　　应付佣金462,598.87 116,014.46

　　其他应付款1,129,267.78 350,000.00

　　预提费用13 160,000.00 -

　　负债总计24,013,942.90 4,068,804.74

　　持有人权益：

　　实收基金14 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00

　　未实现利得/亏损15 -162,619,404.66 -37,489,947.01

　　未分配收益/亏损-51,658,218.52 471,714,110.99

　　持有人权益合计1,785,722,376.82 2,434,224,163.98

　　负债及持有人权益总计1,809,736,319.72 2,438,292,968.72

　　基金单位净值0.8929 1.2171

　　同益证券投资基金

　　经营业绩表

　　二零零二年度

　　(单位：人民币元)

　　附注2002年度2001年度

　　收入：-95,333,120.37 433,318,297.26

　　股票差价收入-139,966,958.75 387,271,433.74

　　债券差价收入14,342,012.03 4,885,830.24

　　债券利息收入15,708,924.26 14,377,325.97

　　存款利息收入4,811,500.30 8,488,447.91

　　股利收入8,867,609.56 15,135,235.01

　　买入返售证券收入410,973.00 2,517,701.63

　　其他收入492,819.23 642,322.76

　　费用：40,471,013.06 59,214,714.49

　　基金管理人报酬16 31,400,345.77 42,333,623.13

　　基金托管费16 5,233,390.96 7,099,527.91

　　卖出回购证券支出2,103,788.00 6,446,078.70

　　其他费用1,733,488.33 3,335,484.75

　　其中：上市年费60,000.00 60,000.00

　　信息披露费320,000.00 320,000.00

　　审计费用100,000.00 100,000.00

　　基金净收益/亏损-135,804,133.43 374,103,582.77

　　加：本期未实现利得15 -125,129,457.65 -653,991,447.36

　　基金经营业绩-260,933,591.08 -279,887,864.59

　　同益证券投资基金

　　基金净值变动表

　　二零零二年度

　　(单位：人民币元)

　　2002年度2001年度

　　一、期初基金净值2,434,224,163.98 3,617,112,028.57

　　二、本期经营活动：

　　基金净收益/亏损-135,804,133.43 374,103,582.77

　　未实现利得/亏损-125,129,457.65 -653,991,447.36

　　经营活动产生的基金净值变动数-260,933,591.08 -279,887,864.59

　　三、以前年度损益调整3 9 3,431,803.92 -

　　四、本期向持有人分配收益：

　　向基金持有人分配收益产生-391,000,000.00 -903,000,000.00

　　的基金净值变动数

　　五、期末基金净值1,785,722,376.82 2,434,224,163.98

　　同益证券投资基金

　　基金收益分配表

　　二零零二年度

　　(单位：人民币元)

　　附注2002年度2001年度

　　本期基金净收益/亏损-135,804,133.43 374,103,582.77

　　加：期初基金净收益471,714,110.99 1,000,610,528.22

　　以前年度损益调整3 9 3,431,803.92 -

　　可供分配基金净收益339,341,781.48 1,374,714,110.99

　　减：本期已分配基金净收益17 -391,000,000.00 -903,000,000.00

　　期末基金净收益-51,658,218.52 471,714,110.99

　　二基金会计报告书附注

　　附注1.基金设立说明

　　同益证券投资基金(简称″基金同益″)经中国证券监督管理委员会证监基金字?1999?8号文件批准,由中信证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、天津北方国际信托投资股份有限公司原天津北方国际信托投资公司、国元证券有限责任公司、长盛基金管理有限公司等五家发起人共同发起并向社会募集设立。其中发起人认购60,000,000基金单位,向社会募集1,940,000,000基金单位。基金同益于一九九九年四月二十一日在深圳证券交易所公开上市交易。基金管理人为长盛基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行。

　　附注2.会计报表编制基础

　　本会计报表是按照中华人民共和国财政部颁发的《金融企业会计制度》、《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算办法》、中国证监会颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号《证券投资基金信息披露指引》及基金契约的规定而编制。自2002年1月1日起,本基金采用了《金融企业会计制度》及《证券投资基金会计核算办法》,采用该会计制度及核算办法所产生的影响已于会计报表附注3 9中予以披露。

　　附注3.主要会计政策

　　1会计年度

　　自公历1月1日至12月31日止。

　　2记账本位币

　　以人民币为记账本位币。记账单位为元。

　　3记账原则和计价基础

　　以权责发生制为记账原则,除上市流通股票和债券按市值计价外,其余均以历史成本为计价基础。

　　4基金资产的估值方法

　　1、每日都对基金资产进行估值。

　　2、估值对象为运用基金资产购买的一切有价证券。

　　3、上市流通股票,以其估值日在证券交易所挂牌的市均价(市场平均价)估值,估值日无交易的,以最近交易日的市均价估值；未上市流通股票区别以下两种情况估值：

　　(1)首次公开发行的股票,以其成本价估值；

　　(2)配股和增发新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市均价估值,估值日无交易的,以最近交易日的市均价估值。

　　4、证券交易所债券,以其估值日在证券交易所挂牌的不含息(净价)市均价估值,估值日无交易的,以最近交易日的市均价估值；银行间同业市场交易债券的估值以不含息成本价计算。

　　5、配股权证,从配股除权日起到配股确认日止,按市均价高于配股价的差额估值,如果市价等于或低于配股价,则估值额为零。

　　6、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,基金管理公司应根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。

　　7、如有新增事项,按国家最新规定估值。

　　8、估值日对基金持有的股票、债券估值时,所估价值与上一日所估价值的差额,不记入当期净收益,记入″未实现利得″。

　　5收入的确认

　　1、股票差价收入：于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账。

　　2、债券差价收入：按应收取的全部价款与其成本、相关费用及其应收利息的差额入账。证券交易所债券于卖出债券成交日确认买卖差价收入；银行间同业市场交易债券于实际收到价款时确认债券差价收入。

　　3、债券利息收入：在持有期内逐日计提,并按债券票面价值与票面利率计提的金额入帐。

　　4、存款利息收入：包括银行存款与清算备付金利息,按本金与适用的利率逐日计提确认。

　　5、股利收入：在被投资股票除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。

　　6、买入返售证券收入：按融出资金额与约定利率,在回购期间内逐日计提入账。

　　7、其他收入：在实际收到时确认收入。

　　6证券投资的成本计价方法

　　证券在取得时以实际成本计价,出售时按移动加权平均法结转成本。

　　A.股票

　　买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资按成交日应支付的全部金额入账。

　　B.债券

　　买入上市债券于成交日确认债券投资；买入非上市债券于实际支付价款时确认债券投资。债券投资按应支付的全部价款入账,如果应支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本。

　　7税项

　　A.印花税

　　基金管理人运用基金买卖股票按照2‰的税率征收印花税。

　　B.营业税

　　根据财政部、国家税务总局财税字?1998?55号文以及财税字?2001?61号文《关于证券投资基金税收的问题的通知》,以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围,不征收营业税；基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入,在2003年12月31日前暂免征收营业税。

　　C.企业所得税

　　根据财政部、国家税务总局财税字?1998?55号文《关于证券投资基金税收问题的通知》,基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的价差收入,股票的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

　　8基金的收益分配政策

　　基金收益分配比例不低于可供分配基金净收益的90%；

　　基金收益分配采用现金形式,每年至少分配一次；

　　基金当年收益先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配；

　　基金投资当年亏损,则不进行收益分配；

　　每一基金单位享有同等分配权。

　　9会计政策变更

　　根据财政部规定,从2002年1月1日起,本基金开始执行《金融企业会计制度》及《证券投资基金会计核算办法》,其主要影响为证券交易所交易债券的成本计价和估值方法及利息收入确认方法的变更：成本计价和估值方法由含息成本/估值变更为不含息成本/估值,利息收入由在债券派息日确认变更为在债券持有期内按日计提。

　　根据中华人民共和国财政部2001年11月11日颁布的《证券投资基金会计核算办法》及2002年1月8日召开的投资基金管理公司会计核算办法研修会议的有关精神并经相关部门认可,针对上述会计政策变更,不对以前各期的会计报表进行追溯调整。按新的会计政策对调整基准日持有债券的应收利息及投资成本进行调整,本期确认/收到的属于以前年度的债券利息收入共计人民币3,431,803.92元,在以前年度损益调整科目列示。按2001年度及以前年度执行的会计政策,此金额已于2001年12月31日计入国债投资估值增值(/减值)科目,并反映在未实现估值增值(/减值)科目中,故上述会计政策变更对本基金的资产净值并无影响。

　　附注4.银行存款

　　银行存款为本基金存放于银行的活期存款。

　　附注5.清算备付金

　　为证券交易的资金交割与交收而存入证券登记结算机构的款项。

　　附注6.交易保证金

　　向证券交易所交存的交易保证金。

　　附注7.应收证券清算款

　　因买卖证券、回购证券、申购新股、配售股票等业务而发生的,应与证券登记结算机构办理资金清算的款项。按不同证券登记结算机构,分列如下：

　　2002-12-31 2001-12-31

　　中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司8,431,262.11 -

　　附注8.应收利息

　　2002-12-31 2001-12-31

　　应收银行存款利息100,749.91 125,087.87

　　应收清算备付金利息20,138.33 33,294.30

　　应收债券利息5,986,261.85 3,839,835.01

　　6,107,150.09 3,998,217.18

　　附注9.其他应收款

　　2002-12-31 2001-12-31

　　应收券商费用300,000.00 30,000.00

　　应收新股申购款35,000,000.00 -

　　其他18,000.00 18,000.00

　　35,318,000.00 48,000.00

　　附注10.股票投资市值

　　基金持有的股票投资的市值,其中以成本价估值的首次公开发行股票为人民币734,800.00元,占基金资产净值的0.04%；因流通受限制的股票市值人民币11,631,268.51元,占基金资产净值的0.65%(见附注18)。

　　附注11.债券投资市值

　　基金持有的债券投资的市值,其中可转换债券为人民币44,133,486.40元,占基金资产净值的2.47%。

　　附注12.应付证券清算款

　　2002-12-31 2001-12-31

　　中国证券登记结算有限责任公司

　　上海分公司19,561,621.71 -

　　附注13.预提费用

　　2002-12-31 2001-12-31

　　审计费用100,000.00 -

　　上市年费60,000.00 -

　　160,000.00 -

　　附注14.实收基金见附表

　　附注15.未实现利得/亏损

　　系本基金于2002年12月31日对证券投资进行估值时,证券投资估值额与其帐面成本之差额。本期未实现利得/亏损反映本期因投资估值增值或减值而产生的未实现利得/亏损。

　　附注16.关联方关系及其交易

　　1.关联方关系

　　企业名称与本基金的关系

　　中信证券股份有限公司发起人

　　长江证券有限责任公司发起人

　　天津北方国际信托投资股份有限公司

　　(原天津北方国际信托投资公司)发起人

　　国元证券有限责任公司发起人

　　长盛基金管理有限公司发起人、管理人

　　中国工商银行托管人

　　2.通过关联方的席位进行的交易

　　股票买卖：

　　2002年度2001年度

　　关联方名称股票买卖占全年股票买卖占全年

　　年成交量交易量比例年成交量交易量比例

　　中信证券股份有限公司135,421,746.32 6.24% 719,833,216.40 20.92%

　　长江证券有限责任公司74,806,239.87 3.45% 77,583,256.51 2.26%

　　国元证券有限责任公司139,520,508.49 6.43% 310,755,125.21 9.03%

　　债券买卖：

　　2002年度2001年度

　　关联方名称债券买卖占全年债券买卖占全年

　　年成交量交易量比例年成交量交易量比例

　　中信证券股份有限公司- - 58,080,784.00 16.73%

　　国元证券有限责任公司26,845,551.50 4.57% 54,431,300.00 15.68%

　　证券回购：

　　2002年度2001年度

　　关联方名称证券回购占全年证券回购占全年

　　年交易量交易量比例年交易量交易量比例

　　中信证券股份有限公司- - 2,735,100,000.00 15.06%

　　国元证券有限责任公司- - 1,887,900,000.00 10.40%

　　佣金：

　　2002年度2001年度

　　关联方名称支付的佣金占全年支付的佣金占全年

　　佣金比例佣金比例

　　中信证券股份有限公司105,969.41 6.35% 551,837.64 21.26%

　　长江证券有限责任公司58,536.44 3.51% 62,460.07 2.41%

　　国元证券有限责任公司111,894.30 6.70% 231,447.51 8.92%

　　3.基金管理人及托管人报酬

　　1基金管理人报酬

　　A.基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下?

　　H＝E×1.5%/当年天数

　　H为每日应支付的基金管理费

　　E为前一日的基金资产净值

　　B.基金管理人的管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付；并于次月前二个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人?

　　C.本基金于2002年度应支付基金管理费共人民币31,400,345.77元,其中已支付基金管理人人民币29,085,670.45元,尚余人民币2,314,675.32元未支付。

　　2基金托管费

　　A.基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下?

　　H＝E×0.25%/当年天数

　　H为每日应支付的基金托管费

　　E为前一日的基金资产净值

　　B.基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付；于次月前二个工作日内从基金资产中一次性支取?

　　C.本基金2002年度应支付基金托管费共人民币5,233,390.96元,其中已支付基金托管人人民币4,847,611.74元,尚余人民币385,779.22元未支付。

　　4.本基金与关联人在银行间市场的交易情况：

　　本基金在正常业务中与托管人进行的交易情况如下：

　　2002年度2001年度

　　债券买卖交易

　　全年购入交易量- 15,137,572.60

　　全年卖出交易量- 370,037,000.00

　　买入返售证券

　　全年交易量- -

　　年末余额- -

　　全年收入- -

　　卖出回购证券

　　全年交易量- 1,695,000,000.00

　　年末余额- -

　　全年支出- 1,673,880.81

　　附注17.本期已分配收益

　　为分配2001年度基金净收益,每基金单位派发现金人民币0.1955元,占2001年度基金可分配收益(人民币434,224,163.98元)的90.05%。

　　附注18.流通受限制不能自由转让的基金资产

　　基金获配新股,从新股获配日至新股上市日或上市公司所公告的基金获配新股的禁售期限内不能自由流通。

　　截至2002年12月31日止,本基金流通受限制的股票明细如下：

　　股票名称获配日期上市日期可流通日期股票数量成本股票估值

　　股人民币元人民币元

　　皖通高速2002-12-26 2003-1-7 2003-1-7 334,000 734,800.00 734,800.00

　　中国联通2002-9-26 2002-10-9 2003-4-9 4291,981 9,871,556.30 11,631,268.51

　　合计10,606,356.30 12,366,068.51

　　已上市流通受限股票估值增值为1,759,712.21元,若扣除该项估值增值,本基金资产净值为1,783,962,664.61元,单位基金资产净值0.8920元。

　　基金认购新发行债券,从债券认购日至债券上市日期间,暂无法流通。截至2002年12月31日止,本基金流通受限制的债券情况如下：

　　债券名称起息日期上市日期可流通日期认购价格年末估价认购数量成本市值

　　中国移动(15) 2002.10.28 2003.01.22 2003.01.22 100.00 100.00 90,000 9,000,000 9,000,000

　　附注19.期后事项

　　本基金并无重要期后事项。

　　附注20.其他重要事项

　　无需要说明的其他重要事项。

　　附注21.比较数据

　　若干比较数字乃经重新编排,以符合本年度之呈报形式。

　　三基金投资组合

　　1、行业分类的股票投资组合

　　序号分类市值(元)占净值比例

　　1农、林、牧、渔业604,364.92 0.03%

　　2采掘业40,209,903.89 2.25%

　　3制造业394,384,025.91 22.10%

　　其中：食品、饮料46,367,662.30 2.60%

　　纺织、服装、皮毛55,628,655.35 3.12%

　　木材、家具1,256,289.12 0.07%

　　造纸、印刷19,818,280.40 1.11%

　　石油、化学、塑胶、塑料33,970,381.30 1.90%

　　电子23,717,244.05 1.33%

　　金属、非金属34,077,817.92 1.91%

　　机械、设备、仪表162,499,852.86 9.10%

　　医药、生物制品16,027,362.11 0.90%

　　其他制造业1,020,480.50 0.06%

　　4电力、煤气及水的生产和供应业64,045,269.30 3.59%

　　5建筑业1,252,380.88 0.07%

　　6交通运输、仓储业208,626,723.44 11.68%

　　7信息技术业94,173,266.88 5.27%

　　8批发和零售贸易4,659,320.80 0.26%

　　9金融、保险业66,818,551.56 3.74%

　　10房地产业1,281,063.04 0.07%

　　11社会服务业44,914,082.84 2.52%

　　12传播与文化产业10,572,950.10 0.59%

　　13综合类24,102,788.25 1.35%

　　合计955,644,691.81 53.52%

　　2、债券投资合计不包括国债

　　截止2002年12月31日,同益证券投资基金持有债券投资不包括国债53,133,486.40元,占基金资产净值的2.98%。

　　3、国债、货币资金合计

　　截止2002年12月31日,同益证券投资基金持有国债及货币资金为750,851,729.31元,占基金资产净值的42.05%。其中国债投资473,051,404.50元,占基金资产净值26.49%。

　　4、基金投资前十名股票明细见(四)1。

　　5、报告附注

　　(1)报告项目的计价方法

　　本基金持有上市证券采用公告内容截止日的市场均价计算,已发行未上市股票采用成本价计算。

　　(2)基金持有每只股票的价值(按成本价计算)均不超过基金资产净值的10%。

　　(3)基金应收利息、应收债券利息、证券清算款、应付管理费、托管费、佣金、卖出证券回购款、预提费用及其他应收、其他应付款等应收、应付款项合计为借方余额26,092,469.30元,与股票市值955,644,691.81元,债券市值合计(不包括国债)53,133,486.40元,国债及货币资金合计750,851,729.31元相加后等于基金净值。

　　四截止2002年12月31日,本基金持仓股票、本期新增股票及清仓股票：

　　1、持仓股票见附表

　　2、本期新增股票见附表

　　注：其他中包括送股、配股及增发股票。

　　3、本期清仓股票见附表

　　六、基金持有人结构及前十名持有人

　　一、截止2002年12月31日,本基金份额结构为：

　　12月末持有份额占总份额比例

　　发起人持有46,000,000份2.30%

　　其中：长盛基金管理有限公司20,000,000份1.00%

　　中信证券股份有限公司12,000,000份0.60%

　　长江证券有限责任公司6,000,000份0.30%

　　天津北方国际信托投资股份有限公司4,000,000份0.20%

　　原天津北方国际信托投资公司

　　国元证券有限责任公司4,000,000份0.20%

　　其他持有人持有1,954,000,000份97.70%

　　合计2,000,000,000份100.00%

　　二、截止2002年12月31日,前十名持有人名称、持有份额及比例如下：

　　序号股东名称持有份额占总份额比例

　　1中国平安保险股份有限公司158,165,625 7.91%

　　2中国人民保险公司147,108,192 7.36%

　　3中国人寿保险公司141,833,378 7.09%

　　4中国太平洋保险公司115,582,474 5.78%

　　5中国再保险公司67,723,250 3.39%

　　6上海久事公司59,557,600 2.98%

　　7大亚湾核电财务有限责任公司41,985,800 2.10%

　　8长盛基金管理有限公司20,000,000 1.00%

　　9烽火通信科技股份有限公司16,450,000 0.82%

　　10中海石油投资控股有限公司14,998,500 0.75%

　　七、重要事项揭示

　　1、本基金管理人、托管人在本期内未发生任何诉讼事项。

　　2、根据有关法规的规定,基金管理公司的董事长不得在其他经营性机构兼任董事长及其他高级管理职务。长盛基金管理有限公司已严格遵循上述有关法规规定,执行董事长或其他高级管理人员的任职事宜。

　　3、根据长盛基金管理有限公司2002年股东会决议,确定潘金友先生、霍津义先生、丁楹先生为第二届公司监事。此项任职已报中国证监会备案。

　　4、根据长盛基金管理有限公司第一届董事会第七次会议决议,同意张佑君先生辞去公司总经理职务,同意聘请蒋月勤先生担任公司总经理职务。根据长盛基金管理有限公司第一届董事会第六次会议决议,同意杨军鸟女士辞去公司副总经理职务。根据长盛基金管理有限公司第二届董事会第一次会议决议,同意杨光启先生辞去公司副总经理职务,同意聘请邓瑞祥先生、杨文清先生担任公司副总经理职务。上述事项已按规定报中国证监会审核并经证监基金字［2002］16号文批准同意。

　　5、根据《长盛基金管理有限公司章程》的规定,公司聘请的四位独立董事已审核同意了本基金2002年度的审计报告。

　　6、根据长盛基金管理有限公司2001年股东会第一次会议决议,公司注册资本由8000万元人民币调增至10000万元人民币。公司股东中信证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、天津北方国际信托投资公司、国元证券有限责任公司按原出资比例等额增资。各股东出资额由2000万元人民币增至2500万元人民币,各占25%。增资部分由2000年度分配利润转增形成,并经安永华明会计师事务所验资报告确认。上述增资方案已报中国证监会审核并经证监基金字?2002?14号文批复同意。本调整事项已按规定在国家工商行政管理局办理了注册变更手续。

　　7、长盛基金管理有限公司第二届董事会第三次会议(以通讯方式召开)做出决议,聘请肖强先生、罗文军先生担任同益证券投资基金基金经理,丁楹先生不再兼任同益证券投资基金基金经理。此决议已报中国证券监督管理委员会备案。

　　8、根据中国人民银行?《2000》199号?《关于天津市信托投资公司整顿方案的复函》和天津市政府《关于天津北方信托投资公司与天津滨海信托投资有限公司重组问题的复函》(?2001?16号)文件精神,天津北方国际信托投资有限公司与天津滨海信托投资有限公司合并重组后,依法变更设立为天津北方国际信托投资股份有限公司。该公司已于2002年7月18日完成工商登记工作。

　　9、根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》的有关要求,经我公司认真研究,我们选择了中信证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、渤海证券有限责任公司、国元证券有限责任公司、国信证券有限责任公司、招商证券股份有限公司、南方证券股份有限公司、平安证券有限责任公司、大鹏证券有限责任公司、长城证券有限责任公司、申银万国证券股份有限公司、华夏证券有限公司这十二家券商租用交易席位。我们选择证券经营机构的标准是：

　　(1)资力雄厚,信誉良好。

　　(2)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。

　　(3)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。

　　(4)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。

　　(5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。

　　(6)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告,并能根据基金投资的一定要求,提供专门研究报告。

　　2002年1-12月各券商股票年交易量及年佣金情况如下：

　　公司名称股票交易量(元)占交易量比例佣金元)占佣金比例

　　大鹏证券有限责任公司217,727,659.69 10.03% 162,132.90 9.71%

　　招商证券股份有限公司209,087,031.81 9.63% 164,226.39 9.84%

　　国信证券有限责任公司264,461,085.07 12.18% 204,196.44 12.23%

　　长江证券有限责任公司74,806,239.87 3.45% 58,536.44 3.51%

　　南方证券股份有限公司157,707,292.75 7.26% 126,710.33 7.59%

　　平安证券有限责任公司361,225,318.15 16.64% 258,372.80 15.48%

　　渤海证券有限责任公司52,267,870.36 2.41% 31,270.72 1.87%

　　中信证券股份有限公司135,421,746.32 6.24% 105,969.41 6.35%

　　长城证券有限责任公司161,954,300.92 7.46% 128,119.42 7.67%

　　申银万国证券股份有限公司324,765,445.13 14.95% 259,156.60 15.52%

　　华夏证券有限公司72,117,859.13 3.32% 58,993.48 3.53%

　　国元证券有限责任公司139,520,508.49 6.43% 111,894.30 6.70%

　　合计2,171,062,357.69 100.00% 1,669,579.23 100.00%

　　2002年1-12月各券商债券、回购交易量情况如下：

　　公司名称债券交易量元占交易量比例回购交易量元占交易量比例

　　大鹏证券有限责任公司88,966,861.20 15.14% 1,386,000,000.00 17.37%

　　招商证券股份有限公司87,830,709.80 14.94% 631,000,000.00 7.91%

　　国信证券有限责任公司57,539,497.40 9.79% 1,214,000,000.00 15.22%

　　平安证券有限责任公司83,065,164.80 14.13% 3,128,000,000.00 39.21%

　　长城证券有限责任公司163,387,111.50 27.80%

　　申银万国证券股份有限公司39,215,427.40 6.67% 505,900,000.00 6.34%

　　国元证券有限责任公司26,845,551.50 4.57%

　　渤海证券有限责任公司1,103,300,000.00 13.83%

　　华夏证券有限公司10,000,000.00 0.12%

　　南方证券股份有限公司40,942,360.00 6.96%

　　合计587,792,683.60 100.00% 7,978,200,000.00 100.00%

　　八、备查文件目录

　　1、关于同意设立同益证券投资基金的批复

　　2、同益证券投资基金契约

　　3、同益证券投资基金托管协议

　　4、报告期内披露的各项公告原件

　　5、长盛基金管理有限公司营业执照和公司章程

　　长盛基金管理有限公司

　　二○○三年三月二十七日