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建设银行作为四大国有商业银行之一，近年来始终把提高资产质量，降低不良贷款比例作为工作的重中之重，在存量
和增量两个方面狠下功夫，即一方面减少现有不良资产余额；另一方面严格确保新发放贷款的质量。经过几年坚持不懈的努力
，建设银行的资产质量明显好转。1999年，建设银行通过执行国务院剥离不良资产的优惠政策，实现了不良贷款额和不良
贷款比例的双下降。2000年，不良贷款余额虽有所增加，但不良贷款率继续回落。2001年，建设银行首次通过自身的
努力实现了不良贷款额和不良贷款比例“双降”的
目标。截至2002年6月末，按照一逾两呆口径统计，不良贷款率为13
.21％，比年初降低1.71个百分点，资产质量在四大国有商业银行中是最好的。总结建设银行这几年的经验，我们认为
提高银行资产质量要从以下几个方面做起：
要确立健康的发展观，即辩证地认识和处理业务发展与风险控制的关系。发展必须是以效益增长和有质量保证为前提
的发展，而这种发展又必须以有效的风险管理带来资产质量的全面提高为必要条件，要使发展与风险控制通过效益主线而达成
统一。因此，必须确立健康的发展意识，变外延式的发展为内涵式的发展，通过结构的调整、风险的控制，求得资产质量的根
本性改善。
建立有效制衡的内部经营机制。提高资产质量的关键在于确立一种以效益为目标，以结构调整为主线，以风险控制为
手段的发展模式，并建立信贷业务前后台分开，经营、审批与风险管理相互制约的内部制衡机制。此外，为提升信贷经营和审
批的质量，建设银行在减少管理层次，加大集中经营，提高信贷人员素质，增强信息技术的支持力度等方面，推出了强有力的
改革措施。
建立明晰的信贷责任制，加大信贷经营管理过程中的责任约束。对于因违规越权或“漫不经心”等主观因素造成的贷
款损失，必须认定责任，严肃处理，并记录在案。同时，要进一步规范和完善责任认定程序，使其尽可能客观、公正、透明，
使责任认定真正起到激励先进，鞭策后进，惩前毖后的作用。
建立激励约束机制，加大对资产质量的考核评价力度。一方面，通过加大监测频率，及时发现隐患，采取更为有效的
考核措施和建立更为严厉的责任追究制度等办法，把新增贷款中的不良数额控制到最低限度。另一方面，采取激励机制和约束
机制并重等做法，加大对存量不良资产的盘活力度，最大限度地压缩存量不良贷款。
建立处置不良资产的创新机制，探索处置不良资产的新途径。在依靠自身力量加快处置不良资产的同时，把眼光投向
国内外两个市场，充分利用国内外两种资源，加强与中介机构及国内外投资银行和基金公司的合作，积极探索出售、处置不良
资产的新途径。今年6月，在上海、广州等全国24个城市举办的“中国建设银行首次抵债资产拍卖会”，就是在抵债资产集
中处置方式上的探索和创新。
总之，建设银行在提高资产质量方面取得了一些成绩，但形势并不乐观。降低不良资产比例、提高资产质量的任务仍
然非常艰巨。我们有信心、有决心在党中央、国务院的领导下，通过银行的“自救”，即建立遏制不良资产再生的有效机制，
加大处置不良资产存量的力度，力争在3到5年内将不良资产的比例降到10％以下，为我国的金融安全、稳定与经济繁荣做
出积极贡献。(张恩照)
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