9月11日，全国反洗钱工作会议在人民银行的办公大楼里举行。这次会议的一大成果就是建立了一套包括《金融机 构反洗钱规定》等为主要内容的打击洗钱活动的规定和办法。这意味着中国金融系统已经在组织机构和制度措施上日益拉紧反 洗钱工作的大网。

　　但是，洗钱活动涉及到毒品犯罪、黑社会组织、恐怖活动、走私、腐败等方方面面，因此，中国央行的各项措施是必 要的，但却是不足的。要真正对洗钱从根本上进行治理， 还需要做到“四个结合”。

　　一是结合反腐败。最近几年，国内以及某些外派机构官员腐败犯罪后，为逃避打击，往往携巨款潜逃海外。职务犯罪 嫌疑人负案外逃的增多，构成当前经济犯罪和腐败现象的新动向。据不完全统计，目前有4000多名贪污贿赂犯罪嫌疑人携 公款50多亿元在逃。

　　这些“外逃”给中国侦破案件和追回公款带来巨大的困难。因此，研究如何在打击腐败过程中堵住资金转移渠道和漏 洞非常必要，而其中最重要的一个渠道就是洗钱。

　　其实，腐败不仅是洗钱的重要来源，甚至有时还是洗钱犯罪的保护神。因此，不打击腐败，不打断腐败和洗钱之间的 藕断丝连，整治洗钱就得不到有效的控制。

　　二是结合打击黑社会。随着经济全球化，黑社会也日益走向全球化，这种形势下，跨国犯罪激增。“洗钱”活动的猖 獗就是黑社会犯罪全球化的表现之一。如香港廉政公署去年破获的一个庞大跨境洗黑钱集团，在1996年至去年总共清洗的 500亿港元中，不仅涉及香港本地，以走私暴富的赖昌星亦疑涉及此案。

　　因此，中国在日益融入世界的过程中，肯定免不了鱼龙混杂，国内外黑社会组织相互勾结，为打击洗钱活动增加了很 大难度。这样，就需要将打击黑社会和打击洗钱在一定程度上结合起来，只有如此，洗钱活动才能得到真正治理。

　　三是结合整顿经济秩序。有专家认为，在中国，一些腐败分子通过空壳公司使非法收入合法化。具体方式主要有：一 是贪污受贿后，辞职下海办公司，用新身份来解释非法暴富；二是间接通过家属“下海”掩盖黑钱来源；三是创办私人企业、 代理人，通过企业经济往来将黑钱转移到这些企业的账户上，并予以合法化。

　　其实，这三种方式都是通过皮包公司的形式来合法化所谓的黑钱，但是问题是，设立公司需要通过工商税务等部门才 能注册经营的，也需要工商税务部门对其生产经营活动的合法性进行监督和稽查。

　　因此，在反洗钱活动中，为了堵住皮包公司这条黑道，还需要工商税务部门的大力配合，也需要这些部门在整顿市场 经济秩序中多动一些“反洗钱”脑筋。

　　四是结合国际合作。随着中国金融体制的逐步开放，世界犯罪分子利用中国经济发展迅速而法律尚不够健全的特点， 肯定会将中国作为他们洗钱的新据点，而洗钱也一直是世界各国面临的一个巨大难题。因此，打击洗钱活动必须加强国际合作 ，而这对于中国来讲更是有着非常重大的意义。

　　总之，打击洗钱不仅是银行系统的事情，而且需要牵涉到包括央行、财政、税务、工商、海关、外汇管理、外交、司 法等诸多方面，从这个意义上说，打击洗钱是一项综合系统工程，因而也需要多方配合，综合治理。(慧丰)