中小企业是经济发展和社会稳定的重要基石，目前我国中小企业占全国企业总数的99.8%，创造的GDP占全国GDP的58.5%，实现利税占50.2%，提供的就业岗位占75%。不仅如此，中小企业更是国家技术创新、产业机构升级的重要源泉。可以说，充满活力、健康发展的中小企业是一国经济长期繁荣的保障。然而，中小企业的发展却受到多方制约，其中融资困难居于首位。今年一季度，各大商业银行贷款额超过2.2万亿元，其中只有约3000亿元贷款落实到中小企业，比去年同期减少300亿元，中小企业融资面临前所未有的困难。虽然最近央行将主要贷款对象为中小企业的地方性商业银行信贷规模调增10%，缓解中小企业的融资难题。但这并非“治本”之策。

　　由于目前我国中小企业融资主要靠银行贷款，而银行由其业务性质决定，不可能满足中小企业的融资需求。首先，我国中小企业多是民营企业，财务制度不规范，抗风险能力较弱，因此导致银行对中小企业的贷款慎之又慎；第二，抵押和担保是银行对信息不透明的企业提供贷款时保护自己利益的重要工具，而中小企业本身资产就较少，普遍缺乏可用于抵押担保的土地或房产等资产；第三，中小企业贷款额度小频率高，银行的服务成本较高，导致其不愿为中小企业贷款。

　　中小企业的溢出效应和市场弱势性的不对称，决定了市场化的融资机制对中小企业的失效。因此，在健全市场化融资机制的基础上，还要建立健全相应的信贷支持体系，纠正这种市场失效。这也是成熟市场经济国家通行的做法，如设立专门的政府机构和政策性金融机构，对中小企业提供担保或者贷款援助，建全中小企业的信用担保体系，鼓励风险投资或者资本市场融资等。我国目前二板市场还没有建立，风险投资也处于起步阶段，而且基本上只有高新技术的中小企业才能获得此类融资，因此对于我国多数传统的中小企业，还要从信贷支持角度采取措施和政策。

　　首先，可以设立专门的中小企业管理部门。美国设立中小企业管理局帮助中小企业发展，尤其是解决中小企业资金不足的问题。商业性的融资对中小企业来说较为困难，就需要政府作为中小企业融资的纽带，对其进行扶持。中小企业管理部门可以以政府信誉为中小企业提供贷款担保，由其制定宏观指导政策，通过对银行的窗口指导和监督，引导资金投向中小企业。

　　其次，建立政策性的中小企业金融机构。由政府出资或直接控制的政策性中小企业金融机构，为缺乏资金但有市场的中小企业提供小额低息贷款或者配合政府政策目的的特别贷款等，从而缓解中小企业的资金紧张。但要注意区分不同规模的企业，要有针对性。如日本建立的“国民金融公库”的贷款对象是针对小型企业，而“中小企业金融公库”则主要针对中小企业中的较大企业。我国对中小企业的范围界定较大，一些企业有上千人，而一些企业仅有百十人，差距很大，因此要区分不同规模，否则同样会产生信贷配给的现象，资金会投向中小企业中的“大型企业”，而真正的小型甚至微型的企业仍然融资困难。

　　再次，完善中小企业的信用担保机制，帮助中小企业获得商业性融资。目前我国信用担保机构主要存在的问题有：资金来源单一、规模小、缺乏资金补偿机制导致风险承担能力低；尚未建立再担保与再保险机构，制约担保行业发展。信用担保制度是发达国家中小企业使用率最高且效果最佳的一种金融支持制度。因此要拓宽担保机构的资金来源，鼓励多种形式的资金进入，建立财政资金补偿制度或者通过资本金增值扩大资金规模，完善资金补偿机制；还要建立起再担保和再保险体系，实现全国性、省级和地市的逐级担保，对担保责任按照一定比例进行再保险，从而消除担保机构后顾之忧，分散风险。

　　中小企业融资难不仅是中国现象，也是一个是世界难题，解决这一问题需要企业、金融机构和政府等多方合作。在现阶段宏观调控下，中小企业资金匮乏、举步维艰，亟需建立中小企业信贷支持体系，通过对中小企业的政策扶持，帮助中小企业渡过难关，恢复活力，增强企业实力，进而拓宽融资渠道，根本解决其融资问题。谢晶晶