三项措施力防信贷风险

　　★文/佟静波

　　三项措施力防信贷风险

　　信贷风险，是债务人因无力清偿债力出现的风险。它是信贷资产经营上的一种主要风险。为了避免或减少贷款风险，提高银行经济效益，银行不仅要掌握贷款风险管理的技术方 法，同时也需要加强贷款过程的内部控制，通过建立和健全银行内部贷款管理制度，防范贷款风险的发生。

　　审贷岗位设置

　　为了确保贷款管理过程的科学化，银行应当按照“审贷分离”的原则，将贷款管理各个环节划分既相互独立、又相互制约的管理岗位，建立权力制衡机制，明确各自的职责。

　　第一、对申请贷款企业进行信用分析，对贷款项目进行项目评估。调查核实企业贷款申请书中所列情况是否真实、准确；调查借款人的合法性，了解借款人是否具有贷款的资格和条件；调查借款人申请贷款的用途、原因；分析、预测借款人偿还贷款的可能性；对贷款申请的贷与不贷、贷多贷少、期限长短、利率高低、贷款方式、贷款条件等提出初步审查意见，这个岗位一般由信贷员承担。

　　第二、贷款审查岗位。首先对贷款调查人员提交的贷款调查报告进一步审核、审查贷款依据是否合理，是否符合本行的贷款政策和贷款原则，是否符合国家有关的经济政策；其次要审查本行资金头寸是否充足，能否满足贷款企业的资金需求；最后，就贷款额度、期限、方式、利率、条件等岗位由信贷部门负责人承担。

　　第三、贷款决策岗位。在审阅贷款调查报告和听取贷款调查、审查岗位意见的基础上，做出贷款的最终决策，同时安排贷款所需资金。贷款决策环节是整个贷款过程的关键性环节，决策人员应认真听取贷款调查人员和审查人员的意见，作出科学的贷款决策。贷款最终决策一般由主管信贷业务的行长担任，有条件的银行应成立贷款审批委员会，并按分级负责、集体审定、一人审批的原则进行决策。

　　第四、贷款检查岗位。在贷款发放以后，对贷款进行跟踪检查，掌握贷款的去向，监督企业按贷款合同规定的用途使用贷款，定期分析贷款的使用情况，及时发现贷款的风险信号，并采取相应措施予以补救。

　　第五、贷款稽核监督岗位。检查信贷业务是否符合国家有关方针、政策，是否符合有关法律、法规；检查贷款过程是否符合贷款规程；检查从事信贷业务的有关人员是否遵循贷款制度，有无“以权谋私”现象。对检查中发现的问题应及时向有关部门汇报，并责成有关人员或部门予以纠正。

　　贷款责任制度

　　在实行“审贷分离”的基础上，银行还应按照“权责对应”原则，建立贷款责任制度。

　　第一、建立以行长负责制为中心内容的贷款管理责任制体系。

　　第二、将贷款管理的权限与相应的责任分级落实到部门、岗位和个人，严格划分信贷人员、信贷部门负责人、行长的贷款管理权限和责任。

　　第三、在划分贷款责任的前提下，明确奖惩条件和标准，实行“奖优罚劣”，将贷款管理工作的业绩与有关人员的利益挂钩。对损失的贷款，银行应分清贷款责任，追究有关责任人的行政、经济以至法律责任。

　　第四、建立信贷人员离职审计制度。

　　贷款质量的监测与考核

　　贷款质量的监测与考核，是通过会计账户和指标体系，对银行贷款的质量进行动态监测，并据以考核银行、信贷部门及信贷人员经营管理水平和工作业绩的贷款管理制度。主要内容有以下几个方面：

　　第一、明确贷款质量分类标准及认定程序和方法。

　　第二、建立贷款质量监测考核指标体系。

　　第三、建立不良贷款的跟踪管理制度。对于已经被确认有问题的贷款，银行应对其加以重点跟踪监测与管理。