每日基金投资必读：12月22日基金动态及点评

　　方信

　　今日南方稳健成长证券投资基金发布了基金分红公告

　　根据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金会计核算办法》(财会［2001］53号)的有关规定及《南方稳健成长证券投资基金基金合同》、《 南方基金管理有限公司开放式基金业务规则》的约定，南方基金管理公司决定对南方稳健成长投资基金进行再次分红。经基金管理人计算并由基金托管人核实，现对南方稳健成长基金持有人分配的红利为每10份基金单位0.50元。南方稳健成长证券投资基金已于2004年12月17日完成权益登记。具体收益发放办法请查阅“南方稳健成长证券投资基金分红预告”。(2004年12月16日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》)

　　投资者可于2004年12月23日后到销售网点查询个人账户的分红情况，如采用红利再投资分红方式的投资者也可以通过登陆南方基金管理有限公司的网站(www.southernfund.com)点击“网上客服”进行查询。

　　长信基金管理有限责任公司就长信利息收益开放式证券投资基金收益分配发布提示性公告(2004年第九号)

　　长信利息收益开放式证券投资基金自2004年11月22日至2004年12月20日，长信利息收益开放式证券投资基金每万份基金份额累计分配收益23.2128元，折算的年收益率为2.9216%。长信利息收益开放式证券投资基金以每万份基金单位为收益分配基准，每日为投资者计算当日应分配的收益，经托管人中国农业银行复核后进行收益分配。

　　投资者当日分配的收益＝投资者当日持有的基金份额/10000×当日每万份基金单位分配收益。投资者当日分配收益的精度为0.01元，第三位采用截位方式，因截位形成的余额计入基金资产进行再次分配。投资者每日分红收益以红利转再投资的方式转为基金份额，该基金份额享有同等收益分配权。投资者累计收益＝∑以投资者前一日的基金份额为基数分配的当日收益(即投资者日分配收益逐日累加)。

　　根据财政部、国家税务总局《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》(财税字[2002]128号)，对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业所得税。基金收益分配免收分红手续费和再投资手续费。投资者当日申购的基金份额不享有当日分配的收益，当日赎回的基金份额享有当日分配的收益。节假日的收益并入节假日前一工作日进行收益分配。

　　广发基金管理有限公司发布关于所管理的基金购买广发证券股份有限公司分销的国债的公告

　　广发基金管理有限公司所管理的广发稳健增长证券投资基金于2004年12月20日购买了广发证券股份有限公司分销的2004年第十一期国家债券计人民币壹亿元整。广发证券股份有限公司系本公司股东之一。

　　来媒体的消息有：招商证券促销ETF

　　有报道称，上证50(资讯 行情 论坛)ETF的发行在本周末即将结束，日前，招商证券在深圳举行了上证50ETF销售促进会和大客户答谢会。来自华夏基金公司、招商证券证券投资部的投资分析师们结合ETF产品回顾了今年的大势和明年的市场走势。他们认为，目前股市的低迷给投资者们提供了一次难得的低位投资机会。

　　最后是深圳证券交易所今日继续就博时主题行业股票证券投资基金(LOF)上网发售发布提示性公告

　　博时主题行业股票证券投资基金(LOF)在深圳证券交易所上网发售。简称“博时主题”，代码“160505”，挂牌价1.00元，发售时间2004年11月22日至2004年12月22日。

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