在连续两年对券商进行整顿后,证监会似乎正准备采取刚柔并举的监管态度。记者获悉,继4月初向券商发出自查令之后,证监会开始力图摸清券商真实的家底。
证券业已连续3年整体亏损,但证监会并不掌握券商的真实亏损情况。一直以来,证监会都试图摸清楚券商的家底,但苦于各券商上报的财务数据并不能百分之百反映其经营状况。从去年开始,证监会就要求各券商严格执行《金融企业会计制度》,做好2004年度会计审
计工作。但尽管如此,券商的财务水分仍然没能完全挤掉。
早报记者从消息人士处获悉,在证监会宣布解决股权分置试点条件成熟之后,另一项重要的工作也已先期铺开,即摸清券商真实的财务状况,为2年内化解券业系统性风险做准备。
“由证监会亲自操刀的行动在3月底就已悄悄进行。”消息人士表示,一批会计师事务所奉命前往一些券商营业部稽查账目,稽查的科目主要有委托理财、自营业务和保证金三方监管情况。
“这次我们会毫不留情,因为我们已向证监会立下军令状,不查出问题绝不罢休。”北京一家参与侦查行动的会计师事务所负责人表示,“如果与券商保持暧昧关系、知情不报或协助券商造假,其一切后果由会计师事物所承担,严厉的处罚会吊销其证券从业资格”。
采访中,早报记者获悉,在4月初的一次稽查中,南方某券商在北京的一家营业部被查出有问题后,当场被勒令停业。
除明察暗访之外,证监会还要求券商严格执行新的《金融企业会计制度》,在4月27日前将经过审计的财务报表上报,相关负责人必须在报告上签字,对数据的真实性承担责任。
“据我所知,高层已经形成共识,即必须出钱化解金融风险。”知情人士表示,在3月31日证监会主席尚福林向国务院汇报工作,并向国务院提出了5点比较成熟的建议之后,证监系统开了一次不同寻常的会议。正是这次会议,对券商注资的动议达成共识。
即便是财政对券商注资,也将是在券商整合,将坏券商强行踢出局之后。一个佐证是,证监会酝酿多时的对券商的分类监管制度近期将向纵深方向推进,除已推出一类公司以外,近期将推出第二类公司,即合规发展类或合规正常类公司。而第三、第四类券商可能在年底划定。后两者将被严格看管。
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