从创业投资到苦心经营，这一路上都凝聚着企业家的心血，可一旦发生突发事故，很可能一切都化为乌有。不过，如果投保了企业财产保险或许可以弥补经济损失；投保了利润损失保险则可能化险为夷。特别是中小企业对此理应高度重视。

　　文 本刊见习记者 张安立

　　2008年7月18日晚八时，持续了近八个小时的上海奉贤工厂塑胶车间大火终于被扑灭。起火的仓库约有三层楼高，其顶已被完全烧穿，面目全非，过火面积约达二千平方米。火灾烧毁风力发电机玻璃钢叶片3片，直接经济损失达25.48万元。

　　春夏之际，台风肆虐，今年的台风“海鸥”就给浙江省丽水市云和县造成直接经济损失451万元。不少企业停业停产，面临严重的经济危机。

　　企业财产保险是面挡风墙

　　不少企业在面对突发意外或是自然破坏力时，显得无能为力，只能任由其破坏、损毁，事后由企业主独自承担经济损失。其实，这样的风险可以通过保险转移。投保企业财产保险就是一种有效的方法。

　　当企业发生灾害事故后，可以获得相应的经济补偿，不至陷入经济危机。对于中小企业来说更不能忽视这类保险。由于规模、经济实力有限，可能一次不大的意外事故就会将经营多年的心血毁于一旦。

　　企业财产保险主要分为企业财产保险基本险、企业财产保险综合险和企业财产保险一切险。三者保险标的的范围依次扩大，保险责任依次增加。在企财险基本险和综合险中，对于金银、珠宝、古玩、艺术品及计算机资料等价值难以确定的物品并不承保。而在企业一切险中，则包括了以上物品。只要经过投保人特别申请，并经保险公司书面同意，再经过专业人员或公估部门鉴定、确定价值，就可以作为保险财产。

　　在保险责任范围条款中，基本险的责任范围包括火灾、雷击、爆炸、飞行物体及其他空中运行物体坠落。综合险增加了洪水、台风、龙卷风等自然灾害。而一切险所承保的自然灾害更加全面。不过三类保险的承保范围均不包括地震。另外，一切险责任范围还包括意外事故，定义为不可预料的以及被保险人无法控制并造成物质损失的突发性事件，包括火灾和爆炸。

　　利润损失保险化险为夷

　　然而，并不是投保了企财险，就可以高枕无忧的，由于意外、事故等等造成的利润损失可以让中小企业面临很大的经济危机，在投保时，应该将这部分考虑。

　　“利润损失险”承保的项目包括毛利润、员工工资以及审计师费用等。不同保险公司在细节上略有不同，视公司的承保实力而定。如果在投保企业财产保险的同时，一并投保了利润损失保险，那么当企业的财产遭受损失，并且该损失属于财产险保单的责任范围，又因为此损失导致企业不能正常运营或者部分停产，那么，所产生的利润损失将由保险公司负责赔偿。

　　例如，投保了“财产一切险”的某服装厂不幸发生火灾，生产线被破坏，最终停产，那么按照承保范围，保险公司将根据实际损失赔偿厂家生产机器、生产原料等损失相关费用。由于生产线损毁导致不能继续生产，从而出现的利润损失，如果该厂家投保了利润损失险的话，这时就可以向保险公司对损失的利润进行索赔了。

　　一般来说，“利润损失险”保单都设有赔偿期限，标准为12个月，根据企业的性质可适当缩短或者延长。假设服装厂投保了利润损失险，且赔偿期为12个月，那么从火灾那天开始(扣除若干日的免赔额后)，该厂业主就能够从保险公司处获得利润损失的赔偿，厂家停运多少天，就获得多少天的利润赔偿。但是，需要注意的是，保险公司的赔偿期不能超过保单规定的期限。也就是说，在此例子中，保险公司最多会赔偿12个月的利润损失。同时，假设服装厂生产线在发生事故6个月后就成功修复而且恢复正常生产，那么保险公司只负责赔偿这6个月期间的利润损失。

　　此外，保险公司也会支付企业在财产修复期间继续支付给工人的工资、雇用审计师对企业账册进行审核的费用，以及为减少利润损失而花费的额外费用，包括加班费、租用场地、租用机器的费用等等。