随着中国金融体制改革不断深入、金融市场的建立和发展、金融领域对外开放水平的扩大、金融产品的创新日益丰富与迅速，金融市场越来越呈现出多样性与复杂性，各类金融风险也随之更为突出复杂增强银行抗风险能力

　　[ 撰文 孙广靭 ]商业银行现存主要问题

　　资产质量恶化，不良贷款比例较高一些商业银行信贷资金经营带有“半财政”性质；企业逃、废债现象严重。不良贷款比重较大，风险资产占银行总资产份额超标，应收未收利息数额较大。

　　资本充足率较低大多数商业银行的资本充足率未达8%法定要求，影响了抵御风险能力。

　　盈利水平低我国金融业缺乏经营管理经验，经营效益没有保障，致使经营效率低下。

　　信贷资金配置不合理金融资源对非国有经济的支持不够，绝大部分资金在效率相对低下环境中运行，蕴藏风险。

　　内控和治理机制失效信贷资金运用约束性较差，违法违规经营，内外勾结等犯罪活动严重，使操作风险、管理风险、营运风险、不正当交易隐藏的风险加剧。

　　此外，一些金融机构违规借入外债或对外债进行担保，产生外债支付风险，不容忽视。造成这些现象的主要因素有：

　　金融体制改革进展缓慢，

商业银行机制转换滞后，缺乏有效的激励和约束机制，法人治理结构不规范，经营活动受行政干预，财务信息缺乏透明度，对各种风险缺乏强有力的控制机制。

　　金融法制不健全，现行企业破产法律制度滞后，不利于金融机构保全资产；对某些金融犯罪缺乏刑事追究的法律制度。

　　监管手段落后，监管独立性不足，监管效率低下，缺乏金融监管的长效机制。防范和化解金融风险的措施不完善，未能及时有效地预防和化解金融风险。

　　内部风险管理水平低下，抵御风险能力薄弱；会计制度不严密，呆坏账准备金率远低于国际惯例最低水平；财务报表不能真实反映风险状况；管理信息系统不健全，由于客观事物内在的复杂性和不确定性，导致决策失误。

　　直接融资和资本市场发展滞后，贷融资过分集中于银行。金融市场职能错位，规则模糊，利益平均。

　　增强化解风险能力

　　有效管理风险成为金融机构得以生存和健康发展之本。要采取有效措施防范与化解潜在金融风险，建立以“一行三会”为监管主体、机构内控为基础、行业自律为纽带、社会监督为补充的“四位一体”的综合金融监管。

　　加快商业银行体制改革，建立起与市场经济发展相适应的现代金融企业制度。加强内部管理，实现产权主体多样化，使银行真正成为具有生机和活力，以创造利润为最大目标的现代金融企业。

　　切实改革和完善金融监管体制。随着金融改革进展，要建立科学合理的监管体系，全面提高监管水平。规范金融机构高层管理者的职权，杜绝高层腐败现象，加大金融执法与监管力度，使金融经营活动规范化、法制化。

　　加强金融机构内控制度和治理结构建设，并建立适当的激励机制，建立健全风险预警系统，强化约束机制。由被动服从监管变为主动管理，有效加强自律意识，防止出现新生金融风险，增强抵抗风险的能力。加强

审计，提高信息披露的透明度。落实资产负债比例管理，加大不良贷款清收力度，减少资产损失。

　　推进以制度创新为主要内容的国企改革。优化股权结构，通过市场逐步明晰产权，提高企业偿债能力。理顺银企关系，从资产营运效益出发，银行和企业均可自由选择，在这种双向选择过程中使信息畅通，提高信贷资源配置效率，建立新型银企关系。

　　积极调整信贷结构和信贷投向，提高银行信贷与资本市场对非国有经济的支持力度，扩大对发展前景较好的非国有企业的信贷支持，优化金融资源配置。商业银行的信贷投放应以收益与风险的衡量为主要标准，逐步降低一般性贷款比重，提升经营效益。

　　加快金融创新，拓展服务领域。调整业务、收入结构，提高非利息收入比重，逐步降低信贷资产比重，大力发展各种服务性收费业务、国际业务、资产管理、财富管理等零售银行业务和中间业务，提高效益。

　　充实资本，积极推行资本管理，建立有效的资本约束机制，提高呆坏账准备金率，妥善处理业务发展与风险承担关系。在总量控制的原则下，积极稳妥地吸引金融资本的流入。

　　建立固定的金融监管协调委员会，增强协调磋商能力。充分发挥行业协会的作用。建立金融监管信息共享机制，提高监管效率，建立反应灵敏、反馈及时、渠道畅通的监管信息系统。

　　健全金融法制，维护公平竞争秩序，使金融经营活动在严格明确的法规制度界定下进行。改善信用环境，强化诚信意识，防范道德风险，依法打击恶意逃债，维护银行资产安全。综合运用各种措施，全方位管理，保证国家法纪和政令的畅通和落实，确保金融稳定、健康地发展。