退休后每月能领多少养老金

　　在本报以前的保险报道中，一般只涉及商业保险。但一段时间以来，本报接到许多读者来电，咨询社会基本养老保险的有关问题。

　　其实，在决定购买什么样的商业保险之前，的确应该先了解一下自己已经享有了哪些社会保险，这样，在购买商业保险的时候才能更加有的放矢。今天，本报就以自收自支的事业单位为例，介绍一下基本养老保险情况。

　　如果您所在的单位以种种理由没有给您上社会基本养老保险，您可以到单位注册地的劳动局、人事局仲裁处或法院主张您的权利。

　　个人和单位如何缴纳保险费？

　　个人8%＋单位12%

　　按照北京市的规定，社会基本养老保险的保险费由被保险人个人和单位共同支付，从2003年1月1日起开始实施。

　　这里首先介绍一下被保险人“上一年月平均工资”这一概念，因为这是个人和单位缴纳保险费的基数。

　　被保险人“上一年月平均工资”是指被保险人去年一年的工资收入除以12个月所得到的数目。比如说，2004年，张先生2004年一年的工资收入是6万元，那么，他2004年的月平均收入就是5000元。

　　目前比较有争议的是，这个工资收入应该是按照税前收入还是税后收入。有的单位是按照税前职工收入为标准，有的是按照税后为标准。这一点，被保险人最好能向单位问清楚。

　　被保险人个人支付的保险费是以被保险人上一年月平均工资的8%为标准每月支付的，而单位缴纳的保险费是20%。以张先生为例，张先生2005年每月应该缴纳的社会养老保险保险费是5000×8%＝400元；单位替张先生缴纳的保险费是5000×20%＝1000元。

　　这里值得注意的有三点：

　　一、如果您的月平均工资低于上一年市最低工资标准，那么，就不能再按照您实际月平均收入缴纳保险费，而按照市月最低工资为标准缴纳保险费。比如，北京市2004年的月最低工资标准为465元，而您2004年的月平均工资为300元，那么，您的缴费基数是465元，而不是300元。

　　二、如果您的月平均工资高于上一年本市职工月平均工资300%以上的部分，不缴纳基本养老保险费，也不作为计发基本养老金的基数。北京市2004年的职工月平均工资为2362.3元，如果您的月收入是1万元，那您缴纳基本养老保险费的基数不是1万元，而是2362.3×３＝7086.9元。

　　三、如果您不能确定上一年月平均工资收入，或者您是刚从大学毕业的学生，那您的保险费缴纳基数是上一年本市职工的月平均工资收入。在北京市，就是以2362.3元为基数。

　　个人账户里有多少钱？

　　11%＋利息

　　您个人缴纳的全部保险费和单位替您缴纳的部分保险费会进入您的基本养老保险个人账户，每个月进入这个账户中的钱应该是您缴费工资基数的11%。

　　您个人账户中的钱主要包括三部分，一是您个人缴纳的基本养老保险费；二是单位缴纳保险费的一部分，这部分是缴费工资基数的3%；三是账户中的储蓄存款的利息。

　　以张先生为例，张先生从2003年开始缴费总是依据月平均收入5000元为基数，截至6月底个人账户上目前有超过1.65余万元。这1.65余万元来自两个途径，张先生自己缴纳保费1.2万元(张先生每月缴纳保费400元，一年缴纳保费4800元，2005年到6月份缴纳了2400元)；单位缴纳保费4500元(单位每月缴纳保费的一部分进入个人账户，每月150元，全年1800元)。而账户中多出来的部分是利息。

　　因此，您可以根据您这些年缴费的情况大概算出来您的账户上有多少钱，以便做到心中有数。此外，在每年的7月，相关部门会发放养老保险对账单，您可以检查一下里面的钱数。您虽然可能不会算出账户中精确的钱数，但这个钱数应该多于您每年缴纳的保险费和单位缴纳的部分保险费之和的总和。

　　商报记者 王方琪 J043

社会基本养老保险保险费的缴纳

缴费人	个人（被保险人）	被保险人所在单位
缴费方式	月缴（由单位代缴，每月从薪水中扣除）	月缴（一般为每月20日之前）
缴费基数	被保险人“上一年月平均工资”（这一数值不高于上一年本市月均工资3倍，不低于上一年市最低工资标准，低于按后者为基数）
缴费比例	8%	20%
进入个人账户情况	全部进入个人账户	部分进入个人账户，缴费工资的3%进入个人账户，17%用于给目前退休人员开支
举例 上一年月收入5000元 （高于上一年市最低工资标准；但不高于上一年本市月均工资3倍 ）	月缴费400元，全部进入个人账户	月缴费1000元，其中150元进入职工个人账户

王方琪／制表 Ｊ０４３