小企业老板公私分明巧理财(2)

　　理财建议

　　张先生应该在降低家庭财务风险的前提下，合理规划家庭资产。

　　公私财产单独核算

　　张先生的公司现在属于创业期，为了节省成本，暂时没有自己专门的财务监管人员，平时账务管理比较混乱，并未区分家庭财产和企业财产。张先生认为，反正钱都是自己的，分那么清楚干什么：左边口袋的钱没了，就从右边口袋掏。

　　表面看来，日常开支从公司支取，这样不仅能减少个人所得税，还得抵减企业利润，从而减少企业所得税，正可谓一举两得。其实这样是在自己身边挖了一个陷阱：一方面，税收机关已经把这种节税方式列为偷税漏税行为，一经查出，后果非常严重；另一方面，在这种公私不分的情况下，一旦公司亏损赔了钱，就需要用家庭的财产进行清偿，这意味着不仅公司没了，家里的房子、车子甚至家用电器都要拿来还账。

　　建议张先生赶紧把家庭财产和公司财产分开，使家庭财富彻底摆脱公司财务约束，这样公司一旦发生风险才不至于使得家庭财政出现危机。张先生每月要给自己支付一定数额的工资作为报酬，而且每年公司盈利后，还需要把一部分财富以分红形式剥离到家庭财富中去，随着公司的发展不断增加家庭财富。

　　虽然为了提高家庭财务安全性，需要把家庭和企业账户分开，但是可以将公司占用个人财产产生的费用全部列入公司费用，以合理合法避税。现在张先生的另一处房产已出租给同事，还有半年的租赁期。建议到期后张先生收回房子，出租给自己的公司，适当地向公司收取租赁费。张先生公司平时用车也可以以租赁形式支付给家庭相关费用。这两项费用和其他的招待费、通讯费等都可以从公司列支，不仅增加家庭的日常现金流入，还减少了公司的税收方面的开支。

　　家庭理财分步走

　　张先生的私营公司承担的是无限责任，风险很大，收入也不会稳定，因此家庭的财产应把安全性放在第一位。

　　生活开支要留足考虑到张先生开公司平时开支大，不确定性比一般家庭大。所以建议张先生家庭至少留出的6个月的生活开支，即5万元的资金以备家庭的不时之需。目前活期存款的年税后收益仅0.684%，收益太低，而货币市场基金的收益率目前为2%左右。货币基金的申购、赎回手续方便，没有费用，而且流动性强，是活期储蓄的很好的替代品。可以将大部分的活期存款转为货币基金。

　　张先生家庭剩余的20万活期存款可适当购买一些纸黄金和奥运纪念黄金，目前金价不断创出新高，黄金的投资价值凸显，可以有效地抵御通货膨胀，还能带来不菲的投资收益。也可以购买一定数量的信托产品，来保障资金的安全增值。

　　公司流动资金巧安排随着公司的发展，需要大量的资金周转，因此张先生需要为公司保留30万元左右的流动资金。现在张先生家庭的流动资金主要投资于股票，虽然股票有很好的收益预期，但是股市风险之大是显而易见的。建议张先生将50万元的股票减仓至20万元左右，可长期持有大盘蓝筹股，分享中国经济高速增长带来的收益。剩余30万元可购买风险适中的指数型基金和平衡型基金。基金具有专家理财的特点，很适合像张先生夫妇这样对股票了解不多的人士，而且从目前的情况来看，保守估计年收益率在8%～10%，可满足于张先生对公司流动资金“保证本金安全，收益高于利率和通胀率，小于市场整体风险”的要求。

　　基金定投少不了张先生夫妇只有公司给上的社会保险，将来养老方面会有很大的缺口，基金定投可以弥补社保养老的不足，提高生活保障，也可以作为孩子教育基金，用于孩子高中和大学的教育经费。建议张先生利用每月节余资金办理2份月投资1000元基金定投，可选择一只优秀的股票型基金和一只积极配置型基金。基金定投具有强制储蓄、平摊成本、分散风险、复利增值的优点。在股市受到调整上下波动、基金净值增长受阻时，基金定投由于投资面小、相对承受的风险也小所以更显优势，可借助时间积累的效果，累积出一笔很大的财富。

　　保险护航早准备经常在外奔波又是家中经济顶梁柱，过度的劳累，让张先生的身体状况大不如以前。张先生的身体状况也成为公司和家庭的风险所在——一旦身体垮了，公司和家庭的支柱也就倒了。因此，张先生夫妇要充分考虑风险规避，完善保障计划，可以选择兼顾身故与重大疾病保险责任的商业保险，一方面补充社保的不足，同时减轻重大疾病万一发生时的财务损失。张先生可以选择终身型的重大疾病保险，张太太可以选择涵盖女性重大疾病保险责任的健康险，额度分别在80万～100万元水平，同时还可以考虑购买保额50万～100万元的意外伤害保险。由于父母年纪较大，购买普通医疗保险的成本很高，建议购买住院及手术津贴医疗保险，每年缴费金额较低，一旦老人住院生病可以获得一定的补贴。还可以考虑给孩子购买重大疾病保险和意外伤害保险。家庭每年缴纳的保费控制在6万元左右，可以用公司分红或投资收益购买。