保险业上演黑色幽默：套取险资谁是幕后黑手

　　FN记者 张兰

　　“自己偷自己”，这句听起来似乎不可思议的笑话却在保险业内真实而广泛地上演着。而“导演”这则黑色幽默的人不是别人，正是名义上的受害者——个别保险公司。

　　由来已久的骗局

　　“实际上，早在专业保险中介机构产生之前，个别保险公司就以做假账、设账外账等形式，或以保险兼业代理机构为幌子来套取保险资金。”那么，极少数保险公司为何要精心布局来套取保险资金呢？面对记者的疑问，保监会保险中介监管部的一位负责人道出了真相：“个别保险公司之所以要套取资金，主要是出于商业贿赂、建立小金库、逃避税负等目的。”

　　表面看来，在这样一个精心设计的骗局当中，粉墨登场的保险中介机构担当了一个不可或缺的角色，并且具有诸多“有利条件”来套取保险资金。而该负责人却告诉记者：“保险专业中介机构只是为保险公司套取资金增加了一条途径。由于监管机构对专业保险中介机构的监管较之兼业代理机构更加全面和严格，因而使得此类问题暴露得更加充分。”

　　保险中介机构为了换取不法利益而助纣为虐，特别是一些尚处于维持生存阶段的中介机构，无法拒绝不劳而获的诱惑，以至于沦为保险公司弄虚作假的帮手。更有甚者，“个别保险中介机构设立的初衷就是为了配合保险公司作假、套取资金”。

　　手段花样繁多

　　在实践当中,少数保险公司基层机构和业务人员往往借助保险中介机构弄虚作假，采用直接业务转为代理业务并

虚开发票、虚假申请批退、伪造保险赔案等，从而达到套取保险资金的目的。

　　以虚开中介发票为例，保险中介机构通常会根据保险公司编造的代理业务清单编造业务台账，开具中介发票，并收取保险公司给予的“报酬”。在某些情况下，保险公司还以手续费名义通过保险中介机构支付给指定对象。据统计，2006年浙江保监局查实4家保险中介机构累计虚开发票2289.64万元，为保险公司套取资金2076.03万元。

　　有的保险公司还会授意保险中介机构编造虚假申请材料，向保险公司申请批退保费，中介机构再将收到的“批退保费”给予保险公司或其指定对象，自身也从中获取不当利益。此外，有的保险公司还会授意保险中介机构出具虚假的保险公估报告，据此列支赔款并套取资金。

　　有效监管不可或缺

　　分析整个套取保险资金的过程不难发现，这类违规行为当中，保险中介往往只是“帮凶”，而真正意义上的幕后黑手却是那些利欲熏心的保险公司。这些保险公司的违规行为，不仅违背了监管部门大力倡导的诚信规范的经营理念，破坏了保险业的整体形象，也为贪污腐败等违法犯罪行为提供了可乘之机。“一旦蔓延开来，会动摇保险公司和中介经营的基础，损害保险监管的有效性，必须予以足够重视。”

　　专家认为，之所以会出现这样的状况，部分原因是由于一些保险公司内控制度及

考核机制等存在一定缺陷。一些基层公司及工作人员认为自身的付出与回报不相称，所创造的利润过多流向上级公司，因此往往以弄虚作假的方式套取资金、为自身牟取利益。此外，基层公司的这类行为长期存在、不能及时得到纠正，一方面说明上级公司稽核制度不力，另一方面也反映他们在考核基层公司业绩时不太重视业务真实性和合规性。

　　作为保险监管机构，保监会有关负责人表示，要将这类违规行为作为未来一段时期内的监管重点之一，通过现场检查坚决打击，把以弄虚作假为主要收入来源的保险中介机构清除出市场，遏制其蔓延趋势。要加强产险、寿险、中介等不同监管职能部门之间的联动，并追根溯源，适当加大对保险公司的处理力度。

　　此外，保监会还将有针对性地完善制度，督促、引导保险公司和保险中介机构完善内控制度及考核机制。“要引导保险公司科学考核，合理考虑基层公司及工作人员的利益，注重从效益及可持续发展角度考核业绩。同时研究完善包括税收在内的各项制度，为保险经营创造更为科学的制度环境。”