保险资金管理方式即将根本转变

　　□本报记者马璐瑶

　　推进风险管理由被动防范向主动控制转化　

　　“保险资金风险已经发生了质的变化。过去保险资金运用的风险主要是超比例和超范围的问题，但随着其投资渠道的不断拓宽，风险点也在日益增多，跨行业、跨市场的风险日益明显，现在可谓是风险无处不在。因此，必须采用新制度和新手段来有效防范风险。”7日，中国保监会相关部门负责人在解读刚刚发布的《关于加强保险资金风险管理的意见》(简称《意见》)时指出。

　　看来，随着金融改革的深化，保险资金管理的管理方式也将发生根本转变。风险因素正在不断增多，跨市场和跨行业的风险，开始向保险业渗透和传递，有些风险可能会形成系统性风险，这已经开始引起保险业界的高度重视。

　　加强全面风险管理

　　历经一年多时间，经过业内外三番五次的征求意见，这份长达4000多字的《意见》终于瓜熟蒂落。该负责人介绍，我国保险资金管理起步较晚，基础制度建设滞后，内部控制机制薄弱，普遍存在重投资、轻内控，重收益、轻风险的现象，违规运作行为时有发生，已经成为保险资金安全的重大隐患，必须切实加以解决。

　　他指出，保险资金管理是保险业防范风险的生命线，也是全行业加强风险管理的重要内容和关键环节。因此保险业要健全制度，完善机制，规范运作，强化披露，采取新的方式，运用新的手段，科学评估保险资金管理风险，逐步构建全面覆盖、全程管理、全员参与的新型风险管理体系。

　　他认为，除了树立全面风险管理意识外，还要建立新的管理体系。今后一个时期，保险机构要把建立健全保险资金风险管理体系，防范保险资金管理运营风险，摆上经营管理工作的重要位置，使之成为促进保险业快速发展的“助推器”和“安全网”。

　　改进保险资金风险管理应该以维护保险当事人切身利益为根本，以服务经济发展和社会全局为出发点，以加强保险资金风险管理能力建设为重点，继续加强基础制度建设，推进管理体制改革，建立资产与负债、风险与收益相匹配的管理机制，推进风险管理由被动防范向主动控制转化，稳步实现保险资金管理方式的根本转变。

　　风险管理成为利润来源

　　该负责人进一步指出，在树立科学的全面风险管理理念，构筑严密的风险管理组织体系，完善风险管理运行机制，进一步改进风险管理技术，逐步化解累积风险，有效遏制重大风险，建立具有保险特色的资金风险管理文化，确立保险资金风险管理的品牌优势时，要加强保险资金风险管理的工作目标：使保险资金运用风险管理成为保险机构重要的利润来源，不断增强保险业核心竞争能力。

　　提及推进保险资金风险管理的主要任务时，该负责人指出，要加强公司治理和内控制度建设，建立职责明确、分工合理、相互制衡的风险管理组织架构，全面规范保险资金管理操作流程，完善保险资金管理重大突发事件应急处理机制。稳步实施保险资金托管制度，确定保险资金委托人、受托人、托管人及其他当事人的基本职责和法律关系。进一步推行资产负债匹配管理，改进风险管理方式，优化信息技术系统，强化风险监测手段，提高保险资金风险管理能力。健全责任追究机制，严格治理商业贿赂，提高管理人员素质，防范管理和运营风险。

　　构建风险管理架构

　　该负责人认为，完善组织架构是加强保险资金风险管理的重要基础。保险机构要根据自身发展战略，按照专业化和系统化原则，进一步理顺保险资金管理关系，优化公司治理结构，建立保险资金风险管理的长效机制。

　　在加快资产管理体制改革中，保险公司要继续推进专业化管理，改进运作模式，建立统一调度、集中运用、全程监控的资金归集管理制度，切实履行资产的战略配置、投资监控和绩效评估等职责。要按照国家有关规定，与有关商业银行签订托管协议，明确双方职责，委托银行办理托管资产存管、清算交割、资产估值、投资监督等事务，稳步实施保险资产的第三方托管。保险资产管理公司要借鉴国际管理经验，积极引进境内外战略投资者，改善公司治理，加强内控建设，规范运作行为，防范管理风险，按照法律法规及合同约定管理受托资产，提高管理效率。

　　在建立风险管理组织架构上，保险机构要按照《关于规范保险公司治理的指导意见》要求，进一步明确董事会、监事会和经营管理层的职责，严格规范管理程序，建立和完善保险资金管理决策权、运营权、监督权相互分离和相互制衡的机制；要加强董事会建设，确立董事会对投资政策、风险控制、合规管理负有最终的责任。要建立独立董事制度，强化独立董事职责，增强董事会独立性，提高决策的科学性；董事会要内设投资决策委员会和风险管理委员会，投资决策委员会主要负责审定资产战略配置和投资策略，决定重大投资事项，风险管理委员会主要负责审定风险管理制度和基本战略，监督评估风险管理执行情况。监事会要根据法律、行政法规和保监会有关规定，监督董事会和经营管理层的资金管理行为。

　　此外，该负责人还强调说，保险公司要建立专业管理支持体系，设置专门的资产管理部门，负责拟定资产管理政策，调整资产战略配置，制定投资管理指引，按照市场原则选择专业管理机构，建立专业管理机构绩效考核机制。保险资金管理公司要设置独立的风险管理部门，负责拟定风险管理制度，识别、评估、控制和管理各类风险，定期报告风险管理状况。

　　保险资产管理公司要设立首席风险管理执行官，定期向董事会报告有关情况，及时防范和化解重大风险。发现重大风险隐患应及时向保险监管机构报告。首席风险管理执行官不得兼任首席投资管理执行官或主管投资管理的高级管理人员。首席风险管理执行官的聘任、更换应向中国保监会报告。

　　作为一个政策性导向很强的文件，《意见》搭建了保险资金风险管理的制度框架。据保监会有关人员透露，保险机构投资工具信用风险评估指引、资产管理重大事件危机处理办法等比较具体、操作性很强的相关文件将会陆续发布，保险资金全面风险管理的理念也将随之会得到逐步细化和深化。记者认为，“全面风险管理”理念的提出和落实，必将对新时期、新形势下的我国保险业，建立健全保险资金风险管理体系和运行机制，切实防范保险资金管理风险，起到重大推动作用。(10F1)